一、部门基本情况

（一）部门概况

1.主要职能。

（1）贯彻执行国家和省市县关于农村经济工作和社会发展的方针政策，拟定全县合作经济发展规划并组织实施。指导全县供销合作社综合改革与发展。

（2）根据授权对农业生产资料和农副产品的经营进行组织、协调和管理，承接和指导供销合作社承担政府委托的公益性服务和其他任务。

（3）维护供销合作社合法权益，负责指导、协调和服务供销合作社的发展。向县委、县政府和有关部门反映农民社员和供销合作社的意见与要求。

（4）负责农村现代流通网络体系的规划、建设，组织农村现代商品流通，满足农民的生产生活需要。

（5）负责基层组织建设，改善经营管理，协调社员之间的关系，发挥群体联合优势。

（6）根据国家法律法规维护合作经济组织的合法权益。

（7）指导基层供销合作社发展农民合作经济组织，推进农村综合服务体系建设，开拓城乡市场，参与和推动农业产业化经营。行使本级社有资产出资人代表职能，管理运营社有资产，采取科学有效的方式加强经营管理，确保社有资产保值增值，并按出资额依法享有相应的权益。

（9）完成县委、县人民政府交办的其他任务

2.机构情况，包括当年变动情况及原因。

本单位机构设置两个股室，即：综合股、合作指导股。所属单位0个。

3.人员情况，包括当年变动情况及原因。

我部门编制2025年部门预算单位共1个，其中：财政全额供给单位1个、差额供给单位0个、定额补助单位0个、自收自支单位0个。财政全额供给单位中行政单位0个、参公单位1个、事业单位0个。截至2025年12月统计，部门基本情况如下：

在职人员编制7人，其中：行政编制7人，工勤人员编制0人，事业编制0人。在职实有7人，其中：财政全额保障7人，财政差额补助0人，财政专户资金、单位资金保障0人。

离退休人员19人，其中：离休0人，退休19人。车辆编制0辆，实有车辆0辆。

（二）部门绩效目标的设立情况

1.2025年度用于保障龙陵县供销合作社联合社机构、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于供销社合作社保障资金支出313889.00元。基本建设投资项目支出0元。具体项目开支及开展工作情况支出：其中1.供销合作社联合社业务工作经费45955.00元；2.用于供销合作社联合社职工死亡一次性抚恤金235780.00元；3.用于龙陵县供销合作社联合社遗属补助32154.00元。

2.项目绩效自评工作开展情况

供销社通过对项目立项情况、资金使用情况、项目实施管理情况、项目绩效表现情况自我评价，了解相关项目资金使用是否达到预期目标、资金管理是否规范、资金使用是否有效，检验资金支出效率和效果，分析项目实施及资金使用中存在的问题及原因，及时总结经验，改进项目管理措施，不断增强和落实项目绩效管理责任，完善项目工作机制，有效提高资金管理水平和使用效率。同时遵循“目标引领、科学规范、客观公正、结果导向”的原则提高我局的绩效管理水平，强化支出责任，进一步提升财政资金使用效益。

本单位本年度项目都属于常规项目，无重点项目。

（三）部门整体收支情况

本年收入决算数1672981.12元，比上年3959609.85元减少2286628.73元，减幅57.75%，主要为：1.财政拨款收入减少756628.73元，2.其他收入减少1530000.00元，主要为对其他企业的补助减少。2025年支出决算数1672981.12元，比上年3959609.95元减少2286628.83元，减幅57.75%，其中：1.基本支出减少256186.15元，主要为人员经费减少256829.12元，公用经费增加642.97元；2.项目支出减少2030442.58元，主要：业务工作经费支出增加45955.42元，对个人和家庭的补助增加236602.00元，对其他企业的支出减少2313000.00元。

1.收入支出与预算对比分析。

（1）预、决算差异情况，可分收入资金性质、支出功能科目、分单位、分收入支出具体项目逐项对比（可列表）。

本年收入年初预算数为1669342.15元，与决算数1672981.12元，差异率-0.22%；本年支出年初预算数1669342.15元，与决算数1672981.12元，差异率-0.22%。差异主要原因为人员经费支出增加。

（2）差异原因分析。差异较大的应分析到具体收入支出功能科目和具体单位。

本年收入与预算数差异率主要是由于人员经费支出增加，主要为功能科目208社会保障和就业支出减少83666.67元；功能科目210卫生健康支出增加27027.29元；功能科目216商业服务业等支出增加60278.35元；本年支出与预算数差异主要是由于人员经费支出增加，主要为功能科目208社会保障和就业支出减少83666.67元；功能科目210卫生健康支出增加27027.29元；功能科目216商业服务业等支出增加60278.35元。

2.收入支出结构分析。

（1）各项收入占总收入的比重，各项支出占总支出的比重（可分别制作饼状图）。

本年度收入1672981.12元，其中，财政拨款收入为1672981.12元，占本年收入的100%；支出1672981.12元，其中，财政拨款支出为1672981.12元，占本年支出的100%。其中按支出性质分基本支出1359091.7元，占本年支出81.24%，项目支出313889.42元，占本年支出18.76%；按支出经济分类工资福利支出1226610.49元，占本年支出73.32%，商品服务支出174712.63元，占本年支出10.44%，对个人和家庭的补助271658.00元，占本年支出16.24%。

（2）收入支出按部门所属单位分布情况（可列表）。

本年收入1672981.12元，支出1672981.12元，全部属于龙陵县供销合作社联合社一级预算单位收支。

（3）收入支出与上年度对比情况及原因分析（可用柱形图或折线图）。

本年收入为1672981.12元，比2024年3959609.85元减少2286628.73元，减幅57.75%，本年支出1672981.12元，比2024年3959609.85元，减少2286628.73元，减幅57.75%，其中：基本支出1359091.7元比2024年1615277.85元减少256185.15元，减幅15.86%，主要是人员经费减少。项目支出313889.42元，比2024年2344332.00减少2030442.58元，减幅86.61%，主要为1.业务工作经费增加45955.42元；2.对个人和家庭的补助增加236602.00元，其中：抚恤金增加247318.00元、生活补助减少10716.00元；3.对其他企业的支出减少2313000.00元。本年度全年预算数比年初预算数大主要是由于人员经费支出增加导致。

3.支出按经济分类科目分析。

（1）“三公”经费支出情况：可进行上下年对比、预决算对比，以及相关的公务用车购置及保有量、因公出国（境）团组数及人数和公务接待批次及人数等情况与分析。

2025年“三公”经费支出总额7243.00元，与年初预算数9000.00元减少1757.00元减幅19.52%，比去年决算数8500.00元减少1257.00元，减幅14.79%，其中无公务用车购置及运行维护费；公务接待费用7243.00元，与年初预算数9000.00元减少1757.00元减幅19.52%，比去年决算数8500.00元减少1257.00元减幅14.79%。本年无因公出国（境）情况，全年共接待12批次共94人次。

（2）本年度差旅费支出29785.00元，比上年度13740.00元增加16045.00元，增幅116.78%；人均支出为4255.00元，比上年度1962.86元增加2292.14元，增幅116.78%。

（3）本年项目支出313889.42元，比上年2344332.00元减少2030442.58元，减幅86.61%。主要为：1.高品服务支出增加45955.42元，其中：办公费增加27964.00元、差旅费增加8000.00元、其他商品和服务支出增加9991.42元；2.对个人和家庭的补助增加236602.00元，其中：抚恤金增加247318.00元、生活补助减少10716.00元；3.对其他企业的支出减少2313000.00元。主要为1.大连理工大学补助项目扶持资金减少880000.00元，2.上海闵行定点帮扶资金减少650000.00元，3.对陵县日用工业品公司补助资金减少783000.00元；

（4）重点经济分类支出中存在的问题及改进措施。

本年度无重点经济分类支出中存在的问题及改进措施

（四）部门预算管理制度建设情况

龙陵县供销合作社联合社按照县级财政部门的相关要求编制部门预算、执行部门预算，具体情况为：

1.按相关要求、程序、预算报表格式编制下一年度部门预算（包括预算说明），并按规定时间报送县财政局；

2.按照统筹兼顾、确保重点的原则安排各项支出；

3.在预算执行中严格控制各项支出，严格按照国家有关财务制度及相关规定的开支范围和开支标准进行开支，不随意改变资金用途和支出规模；

4.严格控制“三公”经费；

5.在预算执行中严格预算支出规定，加快预算支出进度。

二、绩效自评工作情况

（一）绩效自评目的

我单位通过对项目立项情况、资金使用情况、项目实施管理情况、项目绩效表现情况自我评价，了解相关项目资金使用是否达到预期目标、资金管理是否规范、资金使用是否有效，检验资金支出效率和效果，分析项目实施及资金使用中存在的问题及原因，及时总结经验，改进项目管理措施，不断增强和落实项目绩效管理责任，完善项目工作机制，有效提高资金管理水平和使用效率。同时遵循“目标引领、科学规范、客观公正、结果导向”的原则提高我单位的绩效管理水平，强化支出责任，进一步提升财政资金使用效益。

（二）自评组织过程

按照县财政局绩效评价要求，我单位财务人员在自评的基础上，查阅相关文件资料和财务凭证，对收集资料进行定量定性分析，综合评议后形成评价结论，出具绩效评价报告。

三、评价情况分析及综合评价结论

（一）投入情况分析

本年项目支出313889.42元，比上年2344332.00元减少2030442.58元，减幅86.61%。主要为：1.高品服务支出增加45955.42元，其中：办公费增加27964.00元、差旅费增加8000.00元、其他商品和服务支出增加9991.42元；2.对个人和家庭的补助增加236602.00元，其中：抚恤金增加247318.00元、生活补助减少10716.00元；3.对其他企业的支出减少2313000.00元。主要为1.大连理工大学补助项目扶持资金减少880000.00元，2.上海闵行定点帮扶资金减少650000.00元，3.对陵县日用工业品公司补助资金减少783000.00元；

（二）过程情况分析

龙陵县供销合作社联合社全体干部职工按年初确定的目标，精诚团结，认真履职，每季度召开会议，对工作进展情况汇总和通报，分析完成情况和存在的问题不足，及时调研工作思路，优化和创新工作方式方法。半年和年终对工作进行总结，拟定下一年工作计划。

（三）产出情况分析

2025年县供销社紧紧围绕“加强基层组织建设、推动电商助农增收”两大板块聚力攻坚克难，引领供销系统在助力乡村振兴中发挥了积极作用。

1.供销系统经济指标圆满完成。一是完成销售总额14.58亿元，同比去年上升0.17%；销售化肥6.2万吨，同比去年上升7.42%；农副产品购进4.52亿元，同比去年上升0.38%；电子商务销售2356万元，同比去年上升2.16%；农业社会化服务面积36600亩次。实现食用菌产量10300吨，产值32800万元。二是建设完成示范基层社1个，即龙山供销社（龙陵县鸿凌供销有限公司）；改造提升薄弱基层社1个，即龙陵县大坪子村供销合作社。三是实现社有企业营业收入750万元，利润13万元，资产总额853万元，所有者权益795万元。四是规范和发展农民专业合作社7个。

2.基层社、社有企业电商助农蓬勃发展。除了龙山基层社（龙陵县鸿凌供销有限公司）“云集市”“供销进山，山货进城”电商助农取得明显成效外，近年来平达村基层供销社（龙陵非凡农业科技有限公司）异军突起，构建“直播电商+特色农产品”融合发展模式，打造种植、销售、物流等领域全产业链，形成“1个总部+N个乡镇直播中心”的助农网络，目前，公司已组建石斛花卉种植基地5个，石斛花卉组培中心1个，物流仓库4个，直播基地4个，稳定高效的电商直播销售团队8个，产品类目有农特产品品种120余个、石斛花卉品种40余个，2025年销售额预计突破5000万元。

在2025年云南省直播电商创业现场推进会中，龙陵非凡农业科技有限公司被选为现场之一；在2025全国特色产业电商发展策划大赛（龙陵总决赛）暨校地合作促乡村振兴发展大会中，龙陵非凡农业科技有限公司也被选为实地考察交流点，足见现代化基层供销社在电商发展领域展现的蓬勃活力。

（四）效果情况分析

根据龙陵县供销合作社联合各部室开展的自评情况，2025年度龙陵县供销合作社联合社较好地完成了年初设定的各项项目绩效目标，评价结果为优秀。

四、存在的问题和整改情况

（一）各相关部室对绩效评价工作的重要性认识有待进一步提高。

（二）项目支出绩效评价指标体系不完善，给考核评价及评分工作带来一定的困难。

针对上述存在的问题，龙陵县供销合作社联合已作出工作要求，加强对项目开展的可行性、必要性做好充分调研，依据实际情况做好经费支出预算，制定合理的项目实施计划；项目实施前期，做好各项准备工作；在实施阶段，做好监督，跟踪管理；实施后及时总结自评。

五、绩效自评结果应用情况

通过整体支出绩效自评，一是增强了各项目单位的绩效评价主体责任意识；二是制定了部门绩效管理办法及项目工作实施方案，建立了长效机制；三是促进各单位规范使用项目资金；四是绩效评价结果作为分配上级财政预算项目资金的重要依据。

六、主要经验及做法

通过加强我单位预算绩效管理工作，使各股室牢固树立“讲绩效、重绩效、用绩效”的观念，进一步完善绩效评价结果运用机制，将评价结果作为申报以后年度预算的重要依据，发挥绩效评价工作的应有作用。

（一）重视预算执行。一是为保证预算资金使用效益，对所有项目资金实行从申报到执行结束的全过程管理；二是建立考核评价机制，将预算执行进度纳入对各单位的责任目标考核中；三是不定期召开预算执行进度通报会，分析预算执行中存在的问题，对项目资金结余原因进行逐项分析，加快项目预算执行。

（二）提高项目执行质量。经费下达后，及时制定项目实施方案，明晰经费使用内容和范围，督促各项目单位加快经费执行进度。

（三）落实资金监管。供销社严格落实规范财务运行机制、健全内部控制机制、强化监督检查机制、落实责任追究机制，确保资金使用安全有效。

（四）逐步规范绩效评价工作。2025年，供销社进一步加强绩效管理，强化支出责任，提升财政资金使用效益，对所有2025年县级财政安排的项目资金开展了绩效自评。

七、其他需说明的情况

无其他需说明的情况。