一、部门基本情况

（一）部门概况

1.机构情况

根据《中共龙陵县委机构编制委员会关于成立龙陵县石斛产业发中心的通知》（龙机编发〔2024〕4号）和《中共龙陵县委办公室和龙陵县人民政府办公室关于印发龙陵县石斛产业发展中心职能配置、内设机构和人员编制规定的通知》（龙办发〔2024〕34号）文件精神，成立龙陵县石斛产业发展中心，加挂龙陵县石斛研究所牌子，为县人民政府直属正科级公益一类财政全额拨款事业单位，且原龙陵县石斛研究所连人带编划转。

龙陵县石斛产业发展中心（龙陵县石斛研究所）设立综合办公室、科研股、技术推广服务股共3个股室，核定事业编制10名，其中：主任1名，副主任2名，内设机构领导职数3人。2025年末实有在职人员10人。其中，主任1名，副主任2名，专业技术人员7人（含内设机构领导3人）。退休人员0人。车辆编制1辆，实有车辆1辆。

2.基本职能

（1）负责宣传贯彻有关石斛产业发展的法律法规和方针政策，拟定并组织实施县委、县政府有关石斛产业工作的规定、办法和措施。

（2）负责拟订全县石斛产业中长期发展规划和年度计划，经批准后组织实施。

（3）负责石斛产业发展的组织、协调、指导、监督、检查、验收和考核工作。

（4）负责石斛产业发展项目的编制、申报和实施管理工作。

（5）负责石斛产业生产中的调度、技术指导、培训、学术交流、科技合作与咨询服务工作。

（6）负责龙陵县石斛技术研究，新品种、新技术的引进、示范、推广和项目实施。

（7）负责石斛相关科学研究，确立石斛产业发展课题并开展试验示范。

（8）负责以石斛为主的兰科植物及其他中药材植物种质资 源调查、收集及保存，建立收集、保存、鉴定、研究、创新、利 用为一体的以石斛为主的药用植物种质资源保护开发利用模式。

（9）负责石斛良种选繁育、新产品研发。负责收集整理石斛科研信息及市场动态。

（10）负责组织业内专家学者、技术人员进行学术研讨。

（11）负责石斛质量检测检验服务。结合产业发展需要，配合检验检测机构做好有关技术服务工作。

（12）完成县委、县政府交办的其他任务。

（二）部门绩效目标的设立情况

根据《龙陵县石斛产业发展意见(2021-2025年)》(龙办发〔2021〕31号)文件精神，结合围绕县委、县政府中心工作开展石斛产业发展及本单位职能职责，整理归纳出2025年龙陵县石斛产业发展中心（龙陵县石斛研究所）重点项目绩效目标。

（三）部门整体收支情况

1．2025年决算收入379.12万元，其中：一般公共预算财政拨款收入329.27万元，占总收入86.85%；政府性基金预算财政拨款收入10.8万元，占总收入2.85%；其他收入39.05万元，占总收入10.3%。

2．2025年决算支出396.21万元，其中：一般公共预算财政拨款收入329.27万元，占总支出83.1%；政府性基金预算财政拨款收入10.8万元，占总支出2.73%；其他收入支出56.13万元，占总收入14.17%。

（四）部门预算管理制度建设情况

为进一步加强绩效管理水平，强化支出责任，提升财政资金使用效益，我单位不断完善绩效管理制度及内控制度建设，制定了预算管理相关制度。

一是建立健全财政财务岗责任制和内部制度；二是部门预算编制充分体现党和国家的方针政策，与龙陵县石斛产业发展中心（龙陵县石斛研究所）发展规划相一致、与本单位履行职能相协调，与本级财政年度财力相适应；三是按照规定编制年度部门预算，报同级财政部门按法定程序审核、报批。部门预算由收入预算、支出预算组成。按统一规范格式编制，收支项目按财政部制定的《政府收支分类科目》分类口径细化编排，做到程序规范、内容全面、方法科学。四是单位部门依法取得的各项收入，包括：非同级财政拨款预算收入、上级补助收入、其他收入等列入收入预算。五是2025年本单位无另设账户或私设“小金库”。按规定纳入财政专户或财政预算内管理的预算外资金，及时缴入国库或财政代管户。六是部门编制的支出预算，保证了本部门履行基本职能所需要的人员经费和公用经费，对其他弹性支出和专项支出严格控制。

二、绩效自评工作情况

（一）绩效自评目的

通过对项目立项情况、资金使用情况、项目实施管理情况、项目绩效表现情况自我评价，了解相关项目资金使用是否达到预期目标、资金管理是否规范、资金使用是否有效，检验资金支出效率和效果，分析项目实施及资金使用中存在的问题及原因，及时总结经验，改进项目的管理措施，不断增强和落实项目绩效管理责任，完善项目工作机制，有效提高资金管理水平和使用效率。同时遵循“目标引领、科学规范、客观公正、结果导向”的原则提高我所的绩效管理水平，强化支出责任，进一步提升财政资金使用效益。

（二）自评组织过程

1．准备阶段（2026年3月1日—20日）

组织学习财政支出绩效自评的相关规定，确定评价范围和对象，明确评价的目的、内容、任务、依据，掌握评价的时间和有关要求。

2．实施阶段（2026年5月20日—4月10日）

收到绩效自评工作通知，安排绩效自评工作，制定评价指标体系；组织项目自评并上报自评报告；上报龙陵县财政局审核。

3．总结阶段（2026年4月10日—4月31日）

总结评价工作经验，进行一步完善绩效自评指标体系，装订归档绩效自评资料。在政府门户网站公示绩效自评报告，接受监督检查。

三、评价情况分析及综合评价结论

（一）投入情况分析

2025年本单位投入资金396.21万元，其中：工资福利支出125.38万元，占总支出的31.64%；商品服务支出248.80万元，占总支出的62.78%；对个人和家庭的补助1.5万元，占总支出的1.38%；资本性支出20.52万元，占总支出的5.18%。基本支出136.81万元（人员经费支出121.94万元，公用经费14.87万元），项目支出259.39万元。

（二）过程情况分析

项目事业性计划下达后，指定专人具体负责，分解落实目标任务，明确项目落地，项目过程聚焦预算执行、资金管理、内部控制、项目管理四个关键环节，严格监督项目实施，评价支出过程的规范性、有效性。项目完工后认真组织项目验收及审计；通过收集整理评价基础数据资料（项目总体情况、各类资金投入支出情况、立项实施管理验收、绩效目标及完成情况等信息），撰写自评报告反映资金使用效果。

（三）产出情况分析

产出情况围绕部门年度工作目标，从数量、质量、时效、成本四个方面，评价支出所产生的直接成果与效益。随着绩效观念和责任意识不断增强，项目管理和资金绩效不断优化，自评质量和工作水平不断提升。通过贯彻落实各级政府坚持过紧日子的原则，统筹保障人员工资、日常公用经费等，基本支出得到足额保障，年末全部预算执行完成，产出数量充足、质量达标、时效可控、成本节约，支出效益明显。

（四）效果情况分析

2025年按照“保工资、保基本民生、保运转”的总基调，坚持节约，反对铺张浪费，保证了本单位的工资发放和机构的正常运转，保证了必要的支出。对下达到上级专项补助项目的建设前、建设中、建设后进行跟踪问效，严格招投标，科研项目严格按照项目方案来实施，工程严格按照批复来实施，保证质量和工期。项目实施完成后，持续加强管理和后续的服务，有效推动项目的可持续发展，为种植户及企业提供了良好的服务平台，助推产业健康可持续发展。

四、存在的问题和整改情况

（一）存在问题

一是部分专项工作预算测算不够细化，科目分类精准度不足，导致预算执行过程中存在少量调剂情况；二是部分项目支出执行进度滞后，影响了资金使用效率。三是部分项目未建立常态化跟踪监控机制，对实施过程中的风险预判和应对不够及时。四是绩效目标设定的量化程度有待提升，部分绩效指标不够具体、可衡量；绩效监控缺乏动态化管理，未能及时发现并纠正绩效执行过程中的偏差。

（二）整改情况

针对上述问题，部门高度重视，明确整改责任、整改措施：一是优化预算编制流程，细化专项工作预算测算依据，提高科目分类精准度；二是建立项目支出执行进度台账，提前梳理项目实施关键节点，加强与外部协作单位的沟通协调，对进度滞后项目及时制定推进措施，确保预算执行率稳步提升。三是规范绩效指标体系，将模糊化的绩效目标细化为可量化、可考核的具体指标确保绩效目标如期实现。

五、绩效自评结果应用情况

部门高度重视绩效自评结果的应用，将自评结果作为改进工作、优化管理、配置资源的重要依据，切实发挥绩效评价的导向和激励作用：一是绩效观念和责任意识不断增强，二是项目管理和资金绩效不断优化，三是自评质量和工作水平不断提升，四是切实提高了项目管理水平、财政资金使用效益和部门工作效率，不断提高预算绩效管理水平。

六、主要经验及做法

1.强化绩效理念，压实管理责任：始终坚持 “花钱必问效、无效必问责” 的绩效理念，将绩效管理贯穿于预算编制、执行、监督全过程。

2.健全制度体系，规范管理流程：建立健全涵盖预算管理、资金使用、项目管理、绩效评价等方面的制度体系，形成 “用制度管钱、用制度管事、用制度管人” 的规范化管理模式。

3.加强协同配合，形成工作合力：建立财务与业务部门的协同工作机制，预算编制阶段充分征求业务部门意见，确保预算与工作任务精准匹配；预算执行阶段加强沟通协调，及时解决执行过程中出现的问题；绩效评价阶段共同参与指标设定、分析总结，形成上下联动、左右协同的工作合力。

4.注重过程监控，防范管理风险：建立常态化的过程监控机制，定期开展预算执行检查、项目进度督查，及时发现并纠正工作中的偏差和问题。同时，加强内部控制风险排查，针对重点领域和关键环节制定风险防控措施，有效防范财务风险、廉政风险和管理风险。

七、其他需说明的情况

无