一、部门基本情况

（一）部门概况

龙陵县人民代表大会常务委员会设8个正科级机构（专门委员会 6 个、工作委员会和办事机构 2 个），即县人大常委会办公室（研究室）、县人大监察和司法委员会、县人大财政经济委员会、县人大城市建设和环境与资源保护委员会、县人大农业与农村委员会、县人大社会建设委员会、县人大民族华侨外事委员会、县人大常委会代表工作委员会。所属单位0个。2025年县人大常委会机关有行政编制21个，其中：处级领导职数5名，正科级领导职数8名，副科级领导职数6名，不定职数2名，在职公务员26名，机关工勤5名。

（二）部门绩效目标的设立情况

龙陵县人大办2025年度部门整体支出绩效目标是：一是坚持党的全面领导，把牢人大工作正确的政治方向。二是坚持围绕中心抓工作，有效履行人大工作职责。三是强化代表履职服务，提升代表履职成效。四是坚持政治引领，不断加强自身建设。

（三）部门整体收支情况

2025年本年收入、支出8,388,314.44元，较上年收入、支出9,349,432.32元减少961,117.88元。其中：20101人大事务收入、支出6,997,589.33元，占总收入、支出的83.42%，较上年收入、支出7,411,637.07元减少414,047.74元；（其中：2010101行政运行收入、支出6,739,260.93元较上年6,875,025.37元减少135,764.44元；2010104人大会议收入、支出243,510.40元较上年249,150.70元减少5,640.3元；2010107人大代表履职能力提升收入、支出0.00元，本年无人大代表履职能力提升经费，较上年减少200,000.00元；2010108代表工作收入、支出14,818.00元较上年57,461.00元减少42,643.00元；2010199其他人大事务收入、支出0.00元，本年无其他人大事务支出，较上年减少30,000.00元）。20805行政事业单位养老收入、支出818,166.62元，占总支出的9.75%，较上年1,078,681.99元减少260,515.37元（其中：2080501行政单位离退休收入、支出27,000.00元较上年26,200.00元增加800元；2080505机关事业单位基本养老保险缴费收入、支出786,136.16元较上年792,010.24元减少5,874.08元；2080506机关事业单位职业年金缴费收入、支出5,030.46元较上年260,471.75元减少255,441.29元）。21011卫生健康支出支出564,008.49元，占总支出的6.73%，较上年850,911.26元减少286,902.77元（其中：2101101行政单位医疗收入、支出295,056.77元较上年457,235.15元减少162,178.38元；2101103公务员医疗补助收入、支出254,123.96元较上年375,740.52元减少121,616.56元；2101199 其他行政事业单位医疗收入、支出14,827.76元较上年17,935.59元减少3,107.83元）。2080801死亡抚恤支出8,550.00元，占总支出的0.1%，较上年8,202.00元增加348.00元。

2025年收入、支出8,388,314.44元，其中，基本支出8,120,051.04 元，占财政拨款支出的96.80%，项目支出268,263.40 元，占财政拨款支出的3.20%。

（四）部门预算管理制度建设情况

1．预决算编制情况

为加强预算管理、规范财务行为而制定的管理制度健全完整，县人大常委会办公室按照国家预算法编制预算、决算，结合单位实际，合理编制部门预决算。财政资金实行统一管理，预算编制做到合理安排各项资金，按照重点保障基本支出，按轻重缓急顺序原则编制，确保机关正常运转，各项工作正常开展。人大机关使用预算资金符合相关的预算财务管理制度的规定，严格按照政府信息公开有关规定公开相关预决算信息；加强资产管理、规范资产管理行为而制定的管理制度健全完整，资产保存完整、使用合规、配置合理、处置规范、收入及时足额上缴。

2．执行管理情况

严格预算管理，严格执行“三公”经费预算，以建设节约型机关、服务型机关、学习型机关为重点，各项经费均规范支出。

二、绩效自评工作情况

（一）绩效自评目的

财政支出绩效自评的目的，是要了解资金使用是否达到了预期目标、资金管理是否规范、资金使用是否有效，检验资金支出效率和效果，分析存在问题及原因，及时总结经验、改进管理措施，不断增强和落实绩效管理责任，完善工作机制，有效提高资金管理水平和使用效益，进一步提升绩效管理水平、强化支出责任，提高财政资金使用效益。

（二）自评组织过程

（1）前期准备阶段

组织学习财政支出绩效自评的相关规定，确定评价范围和对象，明确评价的目的、内容、任务、依据，掌握评价的时间和有关要求。

（2）组织实施阶段

收集查阅与评价项目有关的政策及相关资料，根据项目预期绩效目标设定情况，审查有关对应的收支财务资料，根据业务资料、财务资料、项目具体实施情况，对项目的完成程度、执行效益或质量做出评判，形成评价结论并撰写评价报告。

（3）总结评价阶段

总结评价工作经验，进一步完善绩效自评指标体系，装订归档自交自评资料。在政府门户网站公示绩效自评报告，接收监督检查。

三、评价情况分析及综合评价结论

（一）投入情况分析

县人大常委会2025年度本年收入合计8,388,314.44元，较预算数减少911,016.34元、减少9.8%，其中：财政拨款收入8,388,314.44元，较预算数减少911,016.34元、减少9.8%，其他收入22,000.00元，较预算数增加22,000.00元、增加100.00%。

本年支出合计8,388,314.44元，较预算数减少911,016.34元、减少9.8%，其中：财政拨款支出8,388,314.44元，较预算数减少911,016.34元、减少9.8%，其他支出22,000.00元，较预算数增加22,000.00元、增加100.00%。

（二）过程情况分析

1.预算执行情况分析。

（1）部门整体绩效目标依据充分，符合客观实际；部门依据整体目标所设定的绩效指标清晰、细化、可衡量。

（2）部门为加强预算管理、规范财务行为而制定的管理制度健全完整，部门使用预算资金符合相关预算财务管理制度规定，严格按照政府信息公开有关规定公开相关预决算信息；加强资产管理、规范资产管理行为而制定的管理制度健全完整，资产保存完整、使用合规、配置合理、处置规范、收入及时足额上缴。

2.绩效目标完成情况分析。

（1）产出指标完成情况分析。

产出指标完成情况为100%。

（2）效益指标完成情况分析。

效益指标完成情况为100%。

（3）满意度指标完成情况分析。

满意度指标完成情况为100%。

（三）产出情况分析

县人大常委会2025年度本年支出8,388,314.44元，其中：一般公共预算财政拨款支出8,366,314.44元，占总支出的99.74%；其他支出22,000.00元，占总支出的0.26%。

其中：20101人大事务支出6,997,589.33元（其中：2010101行政运行支出6,739,260.93元；2010104人大会议支出243,510.4元；2010108代表工作支出14,818.00元），占总支出的83.42%；20805行政事业单位养老支出818,166.62元（其中：2080501行政单位离退休支出27,000.00元；2080505机关事业单位基本养老保险缴费支出786,136.16元；2080506 机关事业单位职业年金缴费支出5,030.46元），占总支出的9.75%；20808抚恤支出8,550.00元，其中：2080801死亡抚恤支出8,550.00元，占总支出的0.1%；21011行政事业单位医疗支出564,008.49元（其中：2101101行政单位医疗支出295,056.77元；2101103公务员医疗补助支出254,123.96元；2101199其他行政事业单位医疗支出14,827.76元），占总支出的6.73%。

2025年，共召开常委会会议7次、主任会议9次，听取“一府一委两院”专项工作报告22个，审议、审查专项工作报告14个，作出决议、决定4项，开展执法检查2次、专题调研2次、专题询问1次、代表视察3次、评议部门2个，听取政府工作部门主要负责人年度履职情况报告3个，依法选举、任免国家机关工作人员20人次。

（四）效果情况分析

2025年预算执行率为100%，完成了年初设定的各项目标。县人大常委会机关坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入学习贯彻党的二十大、二十届历次全会和习近平总书记考察云南重要讲话精神，坚持党的领导、人民当家作主、依法治国有机统一，践行和发展全过程人民民主，依法履职、担当尽责，为推动龙陵高质量发展作出了积极贡献。

四、存在的问题和整改情况

（一）存在问题

一是绩效评价体系和评价方法不够完善，缺乏统一、科学的绩效管理指标体系；二是绩效管理人员对相关政策、规定、业务不够熟悉。

（二）整改情况

1．加强预算绩效管理。进一步加强各单位的预算资金管理，减少预算资金使用的随意性，对预算的事前、事中、事后进行全过程控制，加大对预算编制与执行的监督管理力度，提高预算资金使用效率。对预算外经费严格落实“收支两条线”要求，精细测算支出额度，把需求核准核实，充分发挥财政资金的效益。

2．健全管理制度，规范部门财务工作。凡涉及到经费方面的问题都要依照有关规定、制度去办。定期进行财产清查工作，保证部门资产账物、账实相符。财务会计对资金运行，实行事前预测，事中控制，事后分析。

3．按照《行政事业单位内部控制规范》要求，健全完善部门财务、合同、资产、往来款等制度，加大执行力度，落实管理职责，促使部门实现规范、有效的管控。

五、绩效自评结果应用情况

通过整体支出绩效自评，一是增强了各项目单位的绩效评价主体责任意识；二是制定了部门绩效管理办法及项目工作实施方案，建立了长效机制；三是促进各单位规范使用项目资金；四是绩效评价结果作为分配上级财政预算项目资金的重要依据。

六、主要经验及做法

通过加强办公室预算绩效管理工作，牢固树立“讲绩效、重绩效、用绩效”的观念，进一步完善绩效评价结果运用机制，将评价结果作为申报以后年度预算的重要依据，充分发挥绩效评价工作的应用作用。

（一）重视预算执行。一是为保证预算资金使用效益，对所有项目资金实行从申报到执行结束的全过程管理；二是建立考核评价机制，将预算执行进度纳入对各单位的责任目标考核中；三是不定期召开预算执行进度通报会，分析预算执行中存在的问题，对项目资金结余原因进行逐项分析，加快预算项目执行。

（二）提高项目执行质量。经费下达后，及时制定项目实施方案，明晰经费使用内容和范围，督促各项目单位加快经费执行进度。涉及物资采购的，提前组织专家论证并提出设备、物资参数，经费下达后可立即进入政府采购程序，加快采购进度。

（三）落实资金监管。办公室严格规范财务运行机制、健全内部控制机制、强化监督检查机制、落实责任追究机制，确保资金使用安全有效。

（四）进一步规范绩效评价工作。办公室进一步加强绩效管理，强化支出责任，提升财政资金使用效益。

七、其他需说明的情况

无。