目录

第一部分 部门概况

一、主要职责

二、基本情况

三、重点工作概述

第二部分2025年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十一、一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表

第三部分2025年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

（一）部门整体支出绩效自评情况

（二）部门整体支出绩效自评表

（三）项目支出绩效自评表

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分 名词解释

第一部分 龙陵县供销合作社联合社概况

一、主要职责

（一）贯彻执行国家和省市县关于农村经济工作和社会发展的方针政策，拟订全县合作经济发展规划并组织实施。指导全县供销合作社的改革与发展。

（二）根据授权对农业生产资料和农副产品的经营进行组织、协调和管理，承接和指导供销合作社承担政府委托的公益性服务和其他任务。

（三）维护农民专业合作社合法权益，负责指导、协调和服务农民专业合作社的发展。向县委、县人民政府和有关部门反映农民社员和供销合作社的意见与要求。

（四）负责农村现代流通网络体系的规划、建设，组织农村现代商品流通，满足农民的生产生活需要。

（五）负责基层组织建设，改善经营管理，协调社员之间的关系，发挥群体联合优势。

（六）根据国家法律法规维护合作经济组织的合法权益。

（七）指导基层供销合作社发展农民合作经济组织，推进农村综合服务体系建设，开拓城乡市场，参与和推动农业产业化经营。

（八）行使本级社有资产出资人代表职能，管理运营社有资产,采取科学有效的方式加强经营管理，确保社有资产保值增值，并按出资额依法享有相应的权益。

（九）组织开展对社员和职工的教育培训，为合作经济组织提供信息服务。

（十）完成县委、县人民政府交办的其他任务。

二、基本情况

（一）机构设置情况

龙陵县供销合作社联合社共设置2个内设机构，包括：合作指导股、综合股。所属单位0个。

（二）决算单位构成情况

纳入龙陵县供销合作社联合社2025年度部门决算编报的单位共1个。其中：行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位1个，其他事业单位0个。

纳入龙陵县供销合作社联合社2025年度部门决算编报的单位与县供销社所属单位范围保持一致。

（三）部门人员和车辆的编制及实有情况

龙陵县供销合作社联合社2025年末实有人员编制7人。其中：行政编制0人（含行政工勤编制0人），事业编制7人（含参公管理事业编制7人）；在职在编实有行政人员0人（含行政工勤人员0人），参照公务员法管理事业人员7人，非参公管理事业人员0人。

年末尚未移交养老保险基金发放养老金的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）。年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员19人（离休0人，退休19人）。

年末其他人员0人。其中：一般公共预算财政拨款开支人员0人，政府性基金预算财政拨款开支人员0人。年末学生0人。年末遗属4人。

车辆编制0辆，在编实有车辆0辆。

三、重点工作概述

（一）供销系统经济指标圆满完成：一是完成销售总额14.58亿元，同比去年增长0.17%；销售化肥6.2万吨，同比去年增长7.42%；农副产品购进4.52亿元，同比去年增长0.38%；电子商务销售2356万元，同比去年增长2.16%。农业社会化服务面积36600亩次。实现食用菌产量10300吨，产值32800万元。二是建设完成示范基层社1个，即龙山供销社（龙陵县鸿凌供销有限公司）；改造提升薄弱基层社1个，即龙陵县大坪子村供销合作社。三是实现社有企业营业收入750万元，利润13万元，资产总额853万元，所有者权益795万元。四是规范和发展农民专业合作社7个。

（二）基层社、社有企业电商助农蓬勃发展。除了龙山基层社（龙陵县鸿凌供销有限公司）“云集市”“供销进山，山货进城”电商助农取得明显成效外，近年来平达村基层供销社（龙陵非凡农业科技有限公司）异军突起，构建“直播电商+特色农产品”融合发展模式，打造种植、销售、物流等领域全产业链，形成“1个总部+N个乡镇直播中心”的助农网络，目前，公司已组建石斛花卉种植基地5个，石斛花卉组培中心1个，物流仓库4个，直播基地4个，稳定高效的电商直播销售团队8个，产品类目有农特产品品种120余个、石斛花卉品种40余个，2025年销售额预计突破5000万元。

在2025年云南省直播电商创业现场推进会中，龙陵非凡农业科技有限公司被选为现场之一；在2025全国特色产业电商发展策划大赛（龙陵总决赛）暨校地合作促乡村振兴发展大会中，龙陵非凡农业科技有限公司也被选为实地考察交流点，足见现代化基层供销社在电商发展领域展现的蓬勃活力。

（三）党的建设持续强化。扎实开展深入贯彻中央八项规定精神学习教育，一体推进“学、查、改”，党组班子和个人共梳理出问题12个，制定整改措施12条，开展谈心谈话10人次。供销社党组分别研究党风廉政、意识形态工作2次、派发清单5个。完成党支部换届1个。

第二部分 2025年度部门决算表

（详见附件）

一、龙陵县供销合作社联合社2025年度无政府性基金算财政拨款收入，无政府性基金预算财政拨款安排的支出，故《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》为空表。

二、龙陵县供销合作社联合社2025年度无国有资本经营预算财政拨款收入，无国有资本经营预算财政拨款安排的支出，故《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》为空表。

第三部分 2025年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

龙陵县供销合作社联合社2025年度收入合计1，672，981.12。其中：财政拨款收入1，672，981.12元，占总收入的100%；上级补助收入0.00万元，占总收入的0.00%；事业收入0.00万元（含教育收费0.00万元），占总收入的0.00%；经营收入0.00万元，占总收入的0.00%；附属单位上缴收入0.00万元，占总收入的0.00%。

与上年相比，收入合计减少286，628.73元，下降57.75%。其中：1.财政拨款收入减少756，628.73元。2.其他收入减少1，530，000.00元，主要为对其他企业的补助减少。2025年支出决算数1，672，981.12元，比上年395，9，609.95元减少2，286，628.83元，下降57.75%，无上级补助收入，无事业收入，无经营收入。

二、支出决算情况说明

龙陵县供销合作社联合社2025年度支出合计1，672，981.12元。其中：基本支出1，359，091.7元，占总支出的81.23%；项目支出313，889.42元，占总支出的18.77%；无上缴上级支出，无经营支出，无对附属单位补助支出。

与上年相比，支出合计减少2，286，628.73元，下降57.75%。其中：基本支出减少256，185.15元，下降15.86%；项目支出减少2，030，44 2.58元，下降86.61%。主要为1.业务工作经费增加45，955.42元；2.对个人和家庭的补助增加236，602.00元，其中：抚恤金增加247，318.00元、生活补助减少10，716.00元；3.对其他企业的支出减少2，313，000.00元。本年度全年预算数比年初预算数大主要是由于人员经费支出增加导致。

上缴上级支出，经营支出无，对附属单位补助支出无。

（一）基本支出情况

2025年度用于保障龙陵县供销合作社联合社机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出1，359，091.70元。其中：（1）基本工资、津贴补贴等人员经费支出1，230，334.49元，占基本支出的90.52％；（2）办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费128，757.21元，占基本支出的9.48％。

（二）项目支出情况

2025年度用于保障龙陵县供销合作社联合社机构、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作发展项目支出313，889.420元，比上年2，344，332.00元减少2，030，442.58元，下降86.61%。主要为:1.商品服务支出增加45，955.42元，其中：办公费增加27，964.00元、差旅费增加8，000.00元、其他商品和服务支出增加9，991.42元；2.对个人和家庭的补助增加236，602.00元，其中：抚恤金增加247，318.00元、生活补助减少10，716.00元；3.对其他企业的支出减少2，313，000.00元。主要为1.大连理工大学补助项目扶持资金减少880，000.00元，2.上海闵行定点帮扶资金减少650，000.00元,3.对龙陵县日用工业品公司补助资金减少783，000.00元；。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

龙陵县供销合作社联合社2025年度一般公共预算财政拨款支出1，672，981.12元，占本年支出合计的100%。与上年相比减少756，628.73元，下降31.34%。非财政拨款支出0.00元，比上年1，530，000.00元减少1，530，000.00元，下降100%。主要为1.大连理工大学补助项目扶持资金减少880，000.00元，2.上海闵行定点帮扶资金减少650，000.00元。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算分功能分类科目情况

1.一般公共服务（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

2.外交（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

3.国防（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

4.公共安全（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

5.教育（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

6.科学技术（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

8.社会保障和就业（类）支出421，423.57元，占一般公共预算财政拨款总支出的25.19%。主要用于支付单位配套养老保险费及退休人员的费用支出。

9.卫生健康（类）支出119，444.92元，占一般公共预算财政拨款总支出的7.14%。主要用于支付医疗保险、公务员医疗等单位配套的保险费。

10.节能环保（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

11.城乡社区（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

12.农林水（类）支出0.00元，比上年2，313，000.00元减少2，313，000.00元，下降100%；主要为：其他农林水支出减少2，313，000.00元。主要为1.大连理工大学补助项目扶持资金减少880，000.00元，2.上海闵行定点帮扶资金减少650，000.00元,3.对龙陵县日用工业品公司补助资金减少783，000.00元。

13.交通运输（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

14.资源勘探工业信息等（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

15.商业服务业等（类）支出1，132，112.63元，占一般公共预算财政拨款总支出的67.67%，比上年1，072，310.21元增加59，802.42元，增长5.58%；主要为行政运行增加59，802.42元。。

16.金融（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

17.援助其他地区（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

19.住房保障（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

20.粮油物资储备（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

21.国有资本经营预算（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

22.灾害防治及应急管理（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

23.其他（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

24.债务还本（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

25.债务付息（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

总体情况：2025年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为9，000.00元，决算为7，243.00元，完成年初预算的80.47%，支出决算较上年减少1，257.00元，下降14.79%。其中：因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%，年初无此项预算；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%，年初无此项预算；公务用车运行维护费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%，年初无此项预算；公务接待费支出年初预算为9，000.00元，决算为7，243.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的80.47%。具体是国内接待费支出决算7，243.00元（其中：外事接待费支出决算,0.00元），国（境）外接待费支出决算0.00元。

其中：

（一）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

龙陵县供销合作社联合社2025年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为9，000.00元，支出决算为7，243.00元，完成年初预算的80.47%。2025年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比上年减少1，257.00元，下降4.13%。其中：因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0.00万元，年初无此项预算；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，年初无此项预算；公务用车运行维护费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，年初无此项预算；公务接待费支出年初预算为9，000.00元，决算为7，243.00元，完成年初预算的80.47%。2025年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于年初预算数的主要原因是严格执行“八项”规定，坚持厉行节约，增强行政成本意识，努力提高执行力。简化公务接待，严格控制宴请、接待规模和规格，严禁用公款大吃大喝，公务消费严格按照县委、县政府文件要求接待。

（二） 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况

1.安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2.购置车辆0辆。具体购置车辆原因、情况等……。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为0辆。主要用于（……相关工作范围）所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。

3.安排国内公务接待12批次（其中：外事接待0批次），接待人次94人（其中：外事接待人次0人）。主要用于办理相关业务工作发生的接待支出。安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

龙陵县供销合作社联合社2025年机关运行经费支出128，757.21元，比上年增加642.97元，增长0.50%，机关运行经费主要用于维护部门开展工作所需支出的办公费、电话费、水电费、差旅费、公务接待费等支出。

二、国有资产占用情况

截至2025年末，龙陵县供销合作社联合社资产总额3，262,470.44元，其中，流动资产2，333.00元，固定资产982,137.44元（净值），对外投资及有价证券0.00元，在建工程0.00元，无形资产2，278，000.00元（净值），其他资产0.00元（净值）（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额减少42，974.33元，其中：固定资产减少43，257.00元。处置房屋建筑物0.00平方米，账面原值2，314，517.29元；处置车辆0辆，账面原值0.00元；报废报损资产0项，账面原值0.00元，实现资产处置收入0.00元；出租房屋0平方米，账面原值0.00元，实现资产使用收入0.00元。

（国有资产占有使用情况表详见附表）

三、政府采购支出情况

2025年度，单位政府采购支出总额0.00万元，其中：政府采购货物支出0.00万元；政府采购工程支出0.00万元；政府采购服务支出0.00万元。授予中小企业合同金额0.00万元，其中：授予小微企业合同金额0.00万元。

四、部门绩效自评情况

部门绩效自评情况详见附表。

五、其他重要事项情况说明

龙陵县供销合作社联合社无其他重要事项情况说明。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款部分。

（四）本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分 名词解释

部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。

财政拨款收入：指财政当年拨付的资金。包括一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款。

事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“事业单位经营收入”等以外的收入。基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。

经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动所发生的支出。

机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专项材料及一般设备购置费、办公用房水电费、取暖费、物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。