监督索引号53052300149801000

龙陵县松山教育培训中心2024年度部门决算公开报告

目录

第一部分 部门概况

一、主要职责

二、基本情况

三、重点工作概述

第二部分 2024年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、、财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十一、一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表

第三部分 2024年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分 名词解释

第一部分 部门概况

一、主要职责

承担省、市委党校（行政学校）、省内外各部门、各单位和龙陵县本级各主体培训班次各类培训班学员到基地开展爱国主义教育、抗战精神教育、民族精神教育、国防教育、民族团结教育专题教育教学组织工作。

二、基本情况

（一）机构设置情况

龙陵县松山教育培训中心共设置3个内设机构，分别是：教研股，行政股，办公室。所属单位0个。

（二）决算单位构成情况

纳入我部门2024年度部门决算编报的单位共0个。

纳入龙陵县松山教育培训中心2024年度部门决算编报的单位与我部门所属单位范围保持一致。

（三）部门人员和车辆的编制及实有情况

我部门2024年末编制内实有人员7人。包括财政拨款开支经费的：公务员0人，参照公务员法管理人员0人，事业管理人员和专业技术人员7人，机关和事业工人0人；经费自理人员0人。

当年变动情况：2024年新招录1人，姓名：杨荣琴，根据文件（龙人社〔2024〕170号）录用；调入1人：姓名：赵梓晔，根据调令（龙人社〔2024〕调07号），从龙陵县亮山国有林场调入；调出人员1人：姓名黄韬，根据调令（保人社调字〔2024〕5号），调到保山市人大常委会信息中心；辞职1人：姓名：何品，根据文件（龙人社发〔2024〕116号），批准个人原因，自行辞职。

我部门2024年末其他人员0人。包括财政拨款开支经费的人员0人；经费自理人员0人。

年末尚未移交养老保险基金发放养老金的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）。年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员0人（离休0人，退休0人）。

车辆编制0辆，在编实有车辆0辆，超编0辆。

三、重点工作概述

（一）在“实”字上下功夫，进一步提升专业履职能力。一是深耕细研打造精品课堂。

积极开展课题研究和课程开发，研发《滇西抗战中的统一战线》《<中国共产党纪律处分条例>解读》《中国共产党云南历史》《党的二十届三中全会精神解读》《以自我革命精神推进全面从严治党》等专题课6门，推出激情教学《历史的回响——用歌声歌颂伟大的时代》课程1门，到乡镇、村（社区）开展宣讲4场次；并参与党校系统说课评课及全市党校系统精品课比赛活动，不断优化党校专职教师“上讲台”说课质量，今年以来，共开展活动3场次。二是凝心聚力服务现场教学。依托松山战役遗址公园，以业务评比为抓手，强化技能提升，不断优化现场教学服务质量，提高各类教学班级满意度；截至目前，我中心开展讲解评比活动4场次，共承接各类培训班共301期10672人，其中省外61期1827人，省内市外120期3979人，市内县外75期2861人，县内45期2005人。

（二）在“严”字上下功夫，进一步夯实作风纪律建设。一是压实主体责任。

认真落实全面从严治党主体责任制、党风廉政建设责任制，开展业务风险点排查2轮次，针对违规收取讲解费、课程费等额外津补贴问题作重点要求，逢会必讲，确保干部职工入脑入心，坚决杜绝违规违纪行为。二是转变工作作风。对标上级部门工作要求，不断优化工作机制，通过开展每周集中学习，及时总结存在问题，激发干部职工干事创业、奋发进取工作热情，坚定奋力赶超、跨越发展的信心，以饱满精神状态做好每一场教学。截至目前，结合党纪学习教育要求和县委党校，已开展集中学习56次、读原著活动52次。三是强化学员管理。严肃培训纪律，提高培训实效，根据《干部教育培训学员管理规定》《云南省干部教育培训学员管理规定》要求，把学风建设作为开班第一课，通过学风纪律教育、观看警示教育片、签订纪律承诺书、查寝等方式，不断深化培训班级管理，引导学员严守学习纪律、生活纪律、组织纪律，增强学员纪律规矩意识，自觉遵守规定、服从管理。

（三）在“建”字上下功夫，进一步完善基础设施功能。

2024年以来，中心积极与龙陵县沪滇协作领导小组办公室、县人武部对接，与县人武部合力建成我县首个军地共建“国防书屋”，并于7月18日正式揭牌投入使用。通过沪滇项目资金支持，一是更换培训电子屏，提升综合教室培训设施；二是依托松山抗战遗址、惠通桥、滇缅公路的滇西抗战文化，打造文旅融合教学示范点，围绕产业发展、地方特色产业，改建中心活动室为特色产业体验室（小粒咖啡产业体验屋），并于9月18日全面完工，惠及中心教师和培训学员。

第二部分 2024年度部门决算表

（详见附件）

松山干部教育培训基地2024年度无国有资本经营预算财政拨款收入，无国有资本经营预算财政拨款安排的支出，故《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》为空表。

松山干部教育培训基地2024年度无政府性基金预算财政拨款收入，无政府性基金预算财政拨款安排的支出，故《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》为空表。

第三部分 2024年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

龙陵县松山教育培训中心2024年度收入合计2,008,196.47元。其中：财政拨款收入1,613,196.47元，占总收入的80.33%；无上级补助收入；无事业收入；无经营收入；无附属单位上缴收入；其他收入395,000.00元，占总收入的19.67%。

与上年相比，收入合计增加253,828.04元，增长14.47%。其中：财政拨款收入增加83,267.57元，增长5.44%；无上级补助收入；事业收入减少224,439.53元，下降100%；无经营收入；无附属单位上缴收入；其他收入增加395,000.00元，增长100%。

2024年度收入合计增减变动的主要原因是一般公共预算财政拨款增加83,267.57元，干部教育支出增加136,792.02元，基本养老保险缴费减少34,962.49元，卫生健康支出减少15,561.96元。其他收入增减变动的主要原因是增加护滇项目经费专项资金300,000.00元，用于沪滇项目更换培训电子屏，提升综合教室培训设施及改建中心活动室为特色产业体验室（小粒咖啡产业体验屋）的工作经费；增加了国防书屋专项经费95,000.00元，用于县人武部与我单位共建“国防书屋”项目的工作经费。财政拨款收入增减变动的主要原因是干部教育支出增加136792.02元，基本养老保险缴费减少34962.49元，卫生健康支出减少15561.96元。事业收入增减变动的主要原因是2024年培训班收入上缴财政，本年度无事业收入资金。

二、支出决算情况说明

龙陵县松山教育培训中心2024年度支出合计2,008,196.47元。其中：基本支出988,876.2元，占总支出的49.24％；项目支出1,019,320.27元，占总支出的50.76％；无上缴上级支出；无经营支出；无对附属单位补助支出。

与上年相比，支出合计增加478,267.57元，增长31.26%。其中：基本支出减少44,767.27元，下降4.33%；项目支出增加523,034.84元，增长105.39%；无上缴上级支出；无经营支出；无对附属单位补助支出。

2024年度支出合计增减变动主要原因是人员经费减少29,347.91元，项目支出增加523,034.84元。工资福利减少主要是人员离岗变动应付职工薪酬变动，社保缴费基数变动，各项补贴减少。基本支出增减变动主要原因是各项支出费用均从事业收入清算成本返回的项目工作经费支出，故基本支出的各项公用经费减少。项目经费增减变动主要原因是增加了护滇项目经费专项资金300,000.00元，用于沪滇项目更换培训电子屏，提升综合教室培训设施及改建中心活动室为特色产业体验室（小粒咖啡产业体验屋）的工作经费；增加了国防书屋专项经费95,000.00元，用于县人武部与我单位共建“国防书屋”项目的工作经费。

（一）基本支出情况

2024年度用于保障龙陵县松山教育培训中心机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出988,876.20元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出932,711.96元，占基本支出的94.32％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费56,164.24元，占基本支出的5.68％。人均支出情况：7名事业人员基本工资、津贴补贴等人员经费人均支出133,244.56元，办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费人均支出8,023.46元。

（二）项目支出情况

2024年度用于保障龙陵县松山教育培训中心机关、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出1019320.27元。其中：基本建设类项目支出0.00元。

龙财教〔2024〕72号2023年清算成本工作经费624,320.27元、龙财教〔2024〕1号清算成本专项资金224,439.53元、预算外2019年至2020年清算成本工作经费399,534.10元，清算成本项目工作经费合计1,248,293.90元。其中，年初结转结余资金623,973.63元，本年财政资金拨款收入624,320.27元，本年支出合计624,320.27元，年末结转和结余资金623,973.63元。清算成本项目经费主要用于支付培训班的相关各项公务费、办公费、电费、租车费等支出，基本上保障了培训中心基本的运转。

龙财预〔2024〕10号建设国防书屋项目经费95,000.00元，主要用于用于军地“国防书屋”共建共用升级改造场地、购置书架、桌椅、浓厚军事文化氛围等基本设施，以及购买一定数量的书籍和期刊等相关工作的支出。

龙财预〔2024〕10号沪滇项目经费300,000.00元，主要用于沪滇项目更换培训电子屏，提升综合教室培训设施及改建中心活动室为特色产业体验室（小粒咖啡产业体验屋）的相关工作的支出。项目实施后，将进一步提升松山教育培训中心对全县乡镇干部和产业带头人的培训能力，实施更加有针对性的智力帮扶，推动全县乡镇的产业振兴和人才振兴，并带动百姓致富和农民增收。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

龙陵县松山教育培训中心2024年度一般公共预算财政拨款支出1613196.47元,占本年支出合计的80.33%。与上年相比增加83267.57元，增长5.44%,完成年初预算的82.48%。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.一般公共服务（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算；

2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算；

3.国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算；

4.公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算；

5.教育（类）支出1,436,209.91元，占一般公共预算财政拨款总支出的89.03%，完成年初预算的80.84%。主要用于我部门的人员经费支出及保障我部门机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出。造成预决算差异的主要原因是工资福利减少，人员离岗变动应付职工薪酬变动；

6.科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算；

7.文化旅游体育与传媒（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算；

8.社会保障和就业（类）支出105,034.72元，占一般公共预算财政拨款总支出的6.51%，完成年初预算的100.65%。主要用于机关事业单位基本养老保险缴费支出105,034.72元，造成预决算差异的主要原因是机关事业单位基本养老保险缴费基数变动；

9.卫生健康（类）支出71,951.84元，占一般公共预算财政拨款总支出的4.46%，完成年初预算的96.21%。主要用于事业医疗保险缴费44,750.32元、公务员医疗补助23,246.76元、其他行政事业单位医疗支出3,954.76元，造成预决算差异的主要原因是事业医疗保险缴费基数变动；

10.节能环保（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算；

11.城乡社区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算；

12.农林水（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算；

13.交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算；

14.资源勘探工业信息等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算；

15.商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算；

16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算；

17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算；

18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算；

19.住房保障（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算；

20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算；

21.国有资本经营预算（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算；

22.灾害防治及应急管理（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算；

23.其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算；

24.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算；

25.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算；

26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算；

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

2024年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为27,900.00元，决算为27,900.00元，完成年初预算的100%；支出决算较上年增加0.00元，与上年持平。

因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务用车运行维护费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务接待费支出年初预算为27,900.00元，决算为27,900.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的100%，完成年初预算的100%。

因公出国（境）费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；公务接待费支出决算较上年增加0.00元，与上年持平；具体是国内接待费支出决算27,900.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年增加0.00元，与上年持平；国（境）外接待费支出决算0.00元较上年增加0.00元，上年无此项支出。

（二）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为27,900.00元，支出决算为27,900.00元，完成年初预算的100%，支出决算较上年增加0.00元，与上年持平。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车运行维护费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务接待费支出年初预算为27,900.00元，决算为27,900.00元，完成年初预算的100%。2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数等于年初预算数的主要原因是一直以来我单位严格执行三公经费厉行节约，严控经费预算收支。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费支出决算增加0.00元，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算增加0.00元，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算增加0.00元，上年无此项支出；公务接待费支出决算增加0.00元，与上年持平，具体是国内接待费支出决算27,900.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年增加0.00元，与上年持平；国（境）外接待费支出决算0.00元较上年增加0.00元，上年无此项支出。2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算持平的主要原因是一直以来我单位严格执行三公经费厉行节约，严控经费预算收支。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况：

1.安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2.购置车辆0辆。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为0辆。没有产生车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。

3.安排国内公务接待14批次（其中：外事接待0批次），接待人次598人（其中：外事接待人次0人）。主要用于接待各地州交流学习人员餐费支出。安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

（三）需要说明的事项

龙陵县松山教育培训中心2024年度不存在需要说明的事项。

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

松山干部教育培训基地2024年机关运行经费支出0.00元，较上年无增减变动,主要原因是：松山干部教育培训基地是财政补助事业单位，无行政单位、参照公务员法管理的事业单位机关运行经费支出情况。

二、国有资产占用情况

截至2024年末，龙陵县松山教育培训中心资产总额1,359,375.34元，其中，流动资产1,081,213.46元，固定资产278,161.88元（净值），对外投资及有价证券0.00元，在建工程0.00元，无形资产0.00元（净值），其他资产0.00元（净值）（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额增加404,206.68元，其中固定资产增加92,195.32元，流动资产增加312,011.36元。。处置房屋建筑物0.00平方米，账面原值0.00元；处置车辆0.00辆，账面原值0.00元；报废报损资产0.00项，账面原值0.00元，实现资产处置收入0.00元；出租房屋0.00平方米，账面原值0.00元，实现资产使用收入0.00元。

（国有资产占有使用情况表详见附表）

三、政府采购支出情况

2024年度，龙陵县松山教育培训中心政府采购支出总额129,900.00元，其中：政府采购货物支出129,900.00元；政府采购工程支出0.00元；政府采购服务支出0.00元。授予中小企业合同金额129,900.00元，其中：授予小微企业合同金额129,900.00元。

四、部门绩效自评情况

部门绩效自评情况详见附表。

五、其他重要事项情况说明

龙陵县松山教育培训中心2024年度无需要说明的情况。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款部分。

（四）本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分 名词解释

部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。

财政拨款收入：指财政当年拨付的资金。包括一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款。

事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“事业单位经营收入”等以外的收入。

基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。

经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动所发生的支出。

机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专项材料及一般设备购置费、办公用房水电费、取暖费、物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

监督索引号53052300149801111