监督索引号53052300124101000

目             录

第一部分 龙陵县档案馆概况

一、主要职能

二、部门基本情况

第二部分 2020年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

九、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

第三部分 2020年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

（一）项目绩效自评报告

（二）部门整体支出绩效自评报告

（三）项目（部门整体）支出绩效自评表

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分 名词解释

 第一部分龙陵县档案馆概况

一、主要职能

（一）主要职能

一是根据《中华人民共和国档案法》《云南省档案条例》等法律法规的规定，制定档案收集范围细则，接收、征集对国家和社会具有保存利用价值的档案、资料。

二是对馆藏档案进行规范化整理、科学化管理和安全保管，并对破损档案进行修复、复制和抢救，维护档案的完整与安全。

三是开发馆藏档案信息资源，依法向社会各界提供档案、资料的查借阅利用服务。

四是按照档案信息化标准，组织实施馆藏档案数字化工作，实现全县数字档案资源共享。

五是配合档案行政主管部门开展档案宣传、档案培训、档案保护与现代化管理技术研究等工作，负责档案专业技术职务评聘有关工作。

六是会同主办单位对涉及全县重大经济、政治、文化等重大活动文件材料的收集、整理、归档。

七是完成县委、县人民政府交办的其他任务。

（二）2020年度重点工作任务介绍

1.加强监督指导，推进档案资源体系建设。围绕县委、县政府中心工作，不断加大档案监督指导力度，坚持随时跟进原则，服务经济社会发展大局。一是开展文件材料年度归档督导工作。业务人员深入全县一级立档单位进行业务指导，各单位陆续启动2019年度文件材料归档工作。二是依法接收到期应进馆档案。2020年，县档案馆共接收政府办、县委党校、县发改局、县人社局、县政协、县黄龙玉办7个单位档案移交、接收工作，共计档案110卷959盒28512件。三是积极搞好服务，开展档案业务指导。对林业、交通、文联等部门做好档案整理的服务指导工作，对疫情防控指挥部、世界联合国儿童基金会等部门开展档案检查、管理、指导服务。四是指导规范整理土地确权专户档案8万件，未进行档案移交手续，目前已存放在县档案馆库房内，切实保障土地确权到户文件材料的完整与安全。五是深入推进全县精准扶贫档案工作。到乡（镇）、村（社区）、易地扶贫搬迁安置点开展精准扶贫档案工作业务指导，为精准扶贫档案规范化管理工作奠定基础。六是服务好县城棚户区改造工作。指导规范整理县城龙山中路片区棚户区改造项目专户档案989卷，并接收进馆保管，切实保障棚改到户文件材料的完整与安全。

2.提高服务能力，推进档案利用体系建设。2020年，县档案馆为龙山镇龙山、白塔、云山、赧场4个社区查阅1984年土地承包情况、县棚户区改造项目指挥部查阅对象户个户档案73卷，同时也为群众查阅婚姻、独生子女证等民生资料，共接待档案查阅利用者697人次，调阅档案1018卷次，复印2320页。

3.提升优质服务，推进档案数字化建设。严格按照档案数字化建设要求，对进馆数据进行严格检查、校对，对审核验收通过的数字化档案进行依法接收，确保纸质档案与图像档案的准确性和一致性。2020年，共接收县人民医院、县政协、县人社局、县政府办、县委党校等5家单位数字化加工92卷27287件18万页，按照程序审核通过后导入目录28589条，挂接图像28574个。严格贯彻落实保密制度，对涉密信息按照保密规定进行存储，专人保管，做好保密工作。定期开展数据存储硬盘的检查、维护，确保数据安全。

4.加强安全管理，推进档案安全体系建设。一是严格档案馆库日常安全管理。认真执行库房管理制度，定期清洁、消毒、防虫，履行好档案登记手续，确保档案的安全与完整。二是严格档案馆库日常安全管理，认真执行库房管理制度，“春节”前开展库房清洁、消毒、防虫工作，定期开展馆藏115个全宗95363卷19563盒档案进行清点检查工作，确保档案的安全与完整。三是认真开展档案安全风险隐患排查整治工作。5月7日，在全馆范围内开展了一次全方位的档案安全消防大检查，严格按照档案管理“十防”要求及消防安全，重点是防火、防盗、防水、防爆、防泄密，对发现的风险点及时整改。

二、部门基本情况

（一）部门决算单位构成

纳入龙陵县档案馆部门2020年度部门决算编报的单位共1个。其中：行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位1个。分别是：

1.龙陵县档案馆

（二）部门人员和车辆的编制及实有情况

龙陵县档案馆部门2020年末实有人员编制9人。其中：行政编制0人（含行政工勤编制0人），事业编制9人（含参公管理事业编制0人）；在职在编实有行政人员0人（含行政工勤人员0人），事业人员9人（含参公管理事业人员5人）。其他人员0人。

离退休人员5人。其中：离休0人，退休5人。

实有车辆编制0辆，在编实有车辆0辆。

第二部分 2020年度部门决算表

（详见附件）

第三部分 2020年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

龙陵县档案馆2020年度收入合计1365571.87元。其中：财政拨款收入1365571.87元，占总收入的100.00%；上级补助收入0.00元，占总收入的0.00%；事业收入0.00元（含教育收费0.00元），占总收入的0.00%；经营收入0.00元，占总收入的0.00%；附属单位缴款收入0.00元，占总收入的0.00%；其他收入0.00元，占总收入的0.00%。与上年对比减少645374.02元，下降32.09%，主要原因为人员经费减645965.47元，日常公用经费增591.45元。

二、支出决算情况说明

龙陵县档案馆2020年度支出合计1365571.87元。其中：基本支出1364571.87元，占总支出的99.93％；项目支出1000.00元，占总支出的0.07％；上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出共0.00元，占总支出的0.00％。与上年对比减少645374.02元，下降32.09%，主要原因为基本支出减645374.02元，项目支出不变。

（一）基本支出情况

2020年度用于保障龙陵县档案馆正常运转的日常支出1364571.87元。与上年对比645374.02元，下降32.09%，主要原因为工资福利支出减244035.87元，商品服务支出增591.45元，个人家庭补助支出减401929.6元。包括基本工资、津贴补贴等人员经费支出1196024.85元，占基本支出的87.65％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费168547.02元，占基本支出的12.35％。

（二）项目支出情况

2020年度用于保障龙陵县档案馆为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出1000.00元。与上年持平，主要原因为项目支出不变。具体项目开支及开展工作情况为支付办公费1000.00元。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

龙陵县档案馆2020年度一般公共预算财政拨款支出1365571.87元,占本年支出合计的100.00%。与上年对比减少645374.02元，下降32.09%，主要原因为基本支出减645374.02元，项目支出不变。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.一般公共服务（类）支出1080205.58元，占一般公共预算财政拨款总支出的78.10%。主要用于工资福利支出912658.56元，商品和服务支出167547.02元；

2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；

3.国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；

4.公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；

5.教育（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；

6.科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；

7.文化旅游体育与传媒（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；

8.社会保障和就业（类）支出162868.88元，占一般公共预算财政拨款总支出的11.93%。主要用于行政单位离退休2000.00元，机关事业单位基本养老保险缴费支出135819.52元，机关事业单位职业年金缴费支出25049.36元；

9.卫生健康（类）支出122497.41元，占一般公共预算财政拨款总支出的8.97%。主要用于职工基本医疗保险缴费73852.29元，公务员医疗补助缴费45901.12元；

10.节能环保（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；

11.城乡社区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；

12.农林水（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；

13.交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；

14.资源勘探工业信息等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；

15.商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；

16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；

17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；

18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；

19.住房保障（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；

20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；

21.国有资本经营预算（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；

22.灾害防治及应急管理（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；

23.其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；

24.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；

25.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；

26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

(一) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

龙陵县档案馆2020年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算为5000.00元，支出决算为1000.00元，完成预算的20.00%。其中：因公出国（境）费支出决算为0.00元，完成预算的0.00%；公务用车购置及运行费支出决算为0.00元，完成预算的0.00%；公务接待费支出决算为1000.00元，完成预算的20.00%。2020年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于预算数的主要原因为本部门认真贯彻落实中央八项规定要求，厉行节约、严格控制支出。

2020年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比2019年减少2170.00元，下降68.45%。其中：因公出国（境）费支出决算为0元，与上年持平；公务用车购置及运行费支出决算为0元，与上年持平；公务接待费支出决算减少2170.00元，下降68.45%。2020年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算减少的主要原因本部门认真贯彻落实中央八项规定要求，厉行节约，严格控制支出。

(二) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算具体情况

2020年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出0.00元，占0.00%；公务用车购置及运行维护费支出0.00元，占0.00%；公务接待费支出1000.00元，占100.00%。具体情况如下：

1.因公出国（境）费支出0.00元，共安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2. 公务用车购置及运行维护费支出0.00元。其中：

公务用车购置支出0.00元，购置车辆0辆。

公务用车运行维护支出0.00元，开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为0辆。

3.公务接待费支出1000.00元。其中：

国内接待费支出0.00元（其中：外事接待费支出0.00元），共安排国内公务接待3批次（其中：外事接待0批次），接待人次14人（其中：外事接待人次0人）。主要用于龙陵县档案馆相关工作发生的接待支出。

国（境）外接待费支出0.00元，共安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

龙陵县档案馆2020年机关运行经费支出0.00元，与上年对比减少167955.57元，下降100.00%，主要原因为根据《龙陵县档案馆职能配置、内设机构和人员编制方案》的通知（龙办发〔2019〕58 号）文件要求，龙陵县档案馆由参公管理的事业单位改为县委直属事业单位，2020年无机关运行经费。

二、国有资产占用情况

截至2020年12月31日，龙陵县档案馆部门资产总额11714744.13元，其中，流动资产19773.24元，固定资产11694970.89元，对外投资及有价证券0元，在建工程0元，无形资产0元，其他资产0元（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额增加（减少）283565.59元，其中固定资产增加（减少）247082元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0元；处置车辆0辆，账面原值0元；报废报损资产16项，账面原值8510元，实现资产处置收入0元；出租房屋0平方米，账面原值0元，实现资产使用收入0元。

国有资产占有使用情况表

                                                                                                单位：元

项目	行次	资产总额	流动资产	固定资产					对外投资/有价证券	在建工程	无形资产	其他资产
				小计	房屋构筑物	车辆	单价200万以上大型设备	其他固定资产
栏次		1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11
合计	1	11714744.13	19773.24	11694970.89	11001332.92			693637.97

填报说明：1.资产总额＝流动资产＋固定资产＋对外投资/有价证券＋在建工程＋无形资产＋其他资产

2.固定资产＝房屋构筑物＋车辆＋单价200万元以上大型设备＋其他固定资产

3.填报金额为资产“账面原值”

三、政府采购支出情况

2020年度，部门政府采购支出总额0.00元，其中：政府采购货物支出0.00元；政府采购工程支出0.00元；政府采购服务支出0.00元。授予中小企业合同金额0.00元，占政府采购支出总额的0.00%。

四、部门绩效自评情况

（一）项目绩效自评报告

1.项目名称：档案查阅利用项目

2.项目基本情况

为人民群众在落实政策、调解纠纷、维护权益、人事管理、修史编志、学术研究等方面为社会各界提供大量的依据，充分发挥了档案的凭证作用，2020年龙陵县档案馆共接待档案查阅利用者697人次，调阅档案1018卷次，复印2320页。

3.项目绩效自评工作开展情况

前期准备、组织过程等相关情况。

（1）准备阶段（2020年6月2日——3日）

组织学习财政支出绩效自评的相关规定，确定评价范围和对象，明确评价的目的、内容、任务、依据，掌握评价的时间和有关要求。

（2）实施阶段（2020年6月4日——6月11日）

开展安排绩效自评工作，制定评价指标体系，对项目进行自评，上报财政局审核。

（3）总结阶段（2020年6月12日——15日）

总结评价工作经验，进一步完善绩效自评指标体系，接受监督检查。

4.项目绩效实现情况

（1）项目资金情况

①项目资金到位情况。

2020年档案查阅利用项目资金0.1万元全部到账。

②项目资金执行情况。

资金全部用于购买复印纸及碳粉，主要用于档案的查阅复印档案资料。

③项目资金管理情况。

由财务室支付资金，确保提高资金使用效益，并按时上报项目绩效。

（2）项目绩效指标完成情况

①产出指标完成情况：100%

②效益指标完成情况：100%

③满意度指标完成情况：100%

5.绩效目标未完成原因和下一步改进措施

本年度的绩效目标已完成。

改进措施：提高各相关股室对绩效评价工作的重要性认识；结合本单位实际完善部门支出绩效评价指标体系；及时公开绩效自评报告、自评表，接收社会监督；各相关股室高度重视，切实加强整改落实，推动绩效评价结果与预算安排相结合，加大评价结果向社会公开力度。

6.绩效自评结果：优

7.结果公开情况和应用打算

已按时公开绩效自评记过。通过部门整体支出绩效自评，一是增强了本单位的绩效评价主体责任意识；二是制定了部门绩效管理办法，建立了长效机制；三是促进本单位规范使用资金；四是绩效评价结果作为分配上级财政预算资金的重要依据.

8. 绩效自评工作的经验、问题和建议

通过加强我单位预算绩效管理工作，使各股室牢固树立“讲绩效、重绩效、用绩效”的观念，进一步完善绩效评价结果运用机制，将评价结果作为申报以后年度预算的重要依据，发挥绩效评价工作的应有作用。

一是结合本单位实际认真制定绩效目标。

二是围绕绩效目标按照计划推进工作进度。

三是通过不定期抽查、专项检查等措施进一步掌握绩效指标完成情况。

四是加强绩效管理，强化支出责任，提升财政资金使用效益，规范绩效评价工作。

9.其他需说明的问题

无需要说明的问题。

（二）部门整体支出绩效自评报告

1.部门基本情况

（1）部门概况

龙陵县档案馆单位性质为县委直属事业单位，正科级，设3个内设机构（股所级），即：办公室、管理利用股、信息化建设股。

（2）部门绩效目标的设立情况

根据《龙陵县档案馆2020年部门工作要点》，结合围绕县委、县政府中心工作开展龙陵县档案馆职能职责，整理归纳出2020年重点项目绩效目标。

（3）部门整体收支情况

1.2020年决算收入1365571.87元，其中财政拨款收入1365571.87元，占总收入100%；其他收入0元，占总收入0%。预算收入比上年减少645374.02元，下降32.09%， 2.2020年决算支出1365571.87元，其中：财政拨款支出1365571.87元，占总支出100%。基本支出1364571.87元，占总支出99.93%；项目支出1000元，占总支出0.07%。预算支出比上年减少645374.02元，下降32.09%。

（4）部门预算管理制度建设情况

结合龙陵县档案馆实际情况，进一步加强绩效管理水平，强化支出责任，为提升财政资金使用效益，健全完善了单位预算管理制度、财务管理制度、资产管理制度、公务接待管理办法、差旅费报销管理办法（暂行），进一步规范了财务管理。

2.绩效自评工作情况

（1）绩效自评目的

龙陵县档案馆通过对项目立项情况、资金使用情况、项目实施管理情况、项目绩效表现情况自我评价，了解相关项目资金使用是否达到预期目标、资金管理是否规范、资金使用是否有效，检验资金支出效率和效果，分析项目实施及资金使用中存在的问题及原因，及时总结经验，改进项目的管理措施，不断增强和落实项目绩效管理责任，完善项目工作机制，有效提高资金管理水平和使用效率。同时遵循“目标引领、科学规范、客观公正、结果导向”的原则提高我馆的绩效管理水平，强化支出责任，进一步提升财政资金使用效益。

（2）自评指标体系（详见附表）

（3）自评组织过程

1.准备阶段（2020年6月2日——3日）

组织学习财政支出绩效自评的相关规定，确定评价范围和对象，明确评价的目的、内容、任务、依据，掌握评价的时间和有关要求。

2.实施阶段（2020年6月4日——6月11日）

开展安排绩效自评工作，制定评价指标体系，对项目进行自评，上报财政局审核。

3.总结阶段（2020年6月12日——15日）

总结评价工作经验，进一步完善绩效自评指标体系，接受监督检查。

4.评价情况分析及综合评价结论

（1）投入情况分析

结合部门职责职能，设定工作目标，根据工作目标预算部门经费，年初预算1751681.69元，因为工资调整，调整预算数为1365571.87元，保障了档案工作顺利完成。同时，坚持厉行节约原则，严格控制“三公经费”支出，2020年支出1000元，比上年3170元减少2170元，下降68.45%。

（2）过程情况分析

严格预算执行，按照县财政要求有计划完成资金支付进度，2020年全年预算执行率达100%。进一步健全预算管理制度，并严格按照预算管理制度编制、申报、管理预算资金，实行收支两条线管理，做到预算管理公开化。规范资产管理，对固定资产的采购、使用、处置、管理工作进行了规范，实现了资产管理信息化。

（3）产出情况分析

1.2020年，龙陵县档案馆共接收政府办、县委党校、县改局、县人社局、县政协、县黄龙玉办7个单位档案移交、接收工作，共计档案110卷959盒28512件。

2.积极搞好服务，开展档案业务指导。对林业、交通、文联等部门做好档案整理的服务指导工作，对疫情防控指挥部、世界联合国儿童基金会等部门开展档案检查、管理、指导服务。指导规范整理土地确权专户档案8万件，未进行档案移交手续，目前已存放在龙陵县档案馆库房内，切实保障土地确权到户文件材料的完整与安全

3.深入推进全县精准扶贫档案工作。到乡镇、村（社区）、易地扶贫搬迁安置点开展精准扶贫档案工作业务指导，为精准扶贫档案规范化管理工作奠定基础。

4.服务好县城棚户区改造工作。指导规范整理县城龙山中路片区棚户区改造项目专户档案989卷，并接收进馆保管，切实保障棚改到户文件材料的完整与安全。

5.加强企业档案工作。到龙陵县扶贫投资公司、云南品斛堂生物科技有限公司、云南龙陵腊寨水电发展有限公司、龙陵县欧华水电有限公司、岔河电站、香柏河电站等企业进行档案工作指导，帮助企业规范建档。

6.2020年，龙陵县档案馆为龙山镇龙山、白塔、云山、赧场4个社区查阅1984年土地承包情况、县棚户区改造项目指挥部查阅对象户个户档案73卷，同时也为群众查阅婚姻、独生子女证等民生资料，共接待档案查阅利用者697人次，调阅档案1018卷次，复印2320页。这些档案资料在落实政策、调解纠纷、维护权益、人事管理、修史编志、学术研究等方面为社会各界提供了大量的依据，充分发挥了档案的凭证作用。

（4）效果情况分析

一是档案资源建设不断得到提升。认真履行职责，强化业务指导，按时完成年度归档工作，全面提升机关单位档案管理水平，做好到期应进馆档案的接收工作。扩大特色档案收集征集范围，加大对具有地方特色和珍贵档案的收集征集力度。二是提高档案服务能力。树立档案服务意识，积极服务经济社会发展大局。关注民生，配合相关部门做好民生档案工作，为广大民众提供更便捷的档案服务。主动协调，加强联系，指导服务好各部门、各领域的档案工作。三是档案安全工作得到加强。积极协调资金，有计划、有步骤地推进数字档案馆建设。建立和完善档案管理机制体制，确保档案始终处于安全、可控、有利的环境中。

4.存在的问题和整改情况

绩效评价工作中存在的主要问题：一是相关股（室）对绩效评价工作的重要性认识有待进一步提高。二是项目支出绩效评价指标体系不完善，给考核评价及评分工作带来一定的困难。

针对上述存在的问题，我馆在下一步工作中，要加强对项目开展的可行性、必要性做好充分调研，依据实际情况做好经费支出预算，制定合理的项目实施计划。项目实施前期，做好各项准备工作，在实施阶段，做好监督，跟踪管理；实施后及时总结自评。

5.绩效自评结果应用

通过整体支出绩效自评，一是增强了绩效评价主体责任意识；二是制定了部门绩效管理办法及项目工作实施方案，建立了长效机制；三是进一步规范使用项目资金；四是绩效评价结果作为分配上级财政预算项目资金的重要依据。

6. 主要经验及做法

通过加强对部门预算绩效管理工作，牢固树立“讲绩效、重绩效、用绩效”的观念，进一步完善绩效评价结果运用机制，将评价结果作为申报以后年度预算编制的重要依据，发挥绩效评价工作的应有作用。

一是完善体制机制，切实强化制度保障。结合部门实际，制定了财务管理相关制度，为进一步规范专项资金管理提供了有力依据。

二是规范资金管理，做到专款专用。根据财务管理相关规定，结合部门业务工作，严格审批每一笔专项资金支出，坚决杜绝滞留、截留、挤占、挪用虚列支出等现象发生。

三是明确目标，细化责任。根据资金用途和项目的目标任务，将具体任务落实到相关股室，责任到人。

7. 其他需说明的情况

无需要说明的情况

（三）项目（部门整体）支出绩效自评表

部门绩效自评情况详见附表（附表10—附表12）

部门绩效自评情况参照保财预〔2021〕66号《保山市财政局关于2020年市级部门整体支出和项目支出绩效自评及财政绩效评价有关事项的通知》

五、其他重要事项情况说明

无其他需要说明事项

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，日常公用支出包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的日常公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

（四）“三公”经费决算数：指各部门（含下属单位）当年通过本级财政一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分 名词解释

一、财政拨款收入：指本级财政当年拨付的资金。

二、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“事业单位经营收入”等以外的收入。主要是上级和其他同级部门补助收入等。

三、上年结转：指以前年度尚未完成，结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。

四、结转下年：指以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需延迟到以后年度按原规定用途继续使用的资金。

五、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

六、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

七、归口管理的行政单位离退休（科目代码2080501）：指行政单位离退休人员的人员经费和公用经费。

八、三公经费：是指市用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

监督索引号53052300124101111