目录

第一部分 部门概况

一、主要职责

二、基本情况

三、重点工作概述

第二部分 2025年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十一、一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表

第三部分 2025年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分 名词解释

第一部分 部门概况

一、主要职责

（1）主要职能

根据《中国共产党机构编制工作条例》 和《中共龙陵县委 龙陵县人民政府关于印发〈龙陵县机构改革方案〉的通知》（龙发〔2024〕2 号）精神，龙陵县文化和旅游局是龙陵县人民政府工作部门，为正科级。

主要职责：

（1）贯彻落实文化和旅游方面的法律法规，研究拟订全县文化和旅游发展政策措施，拟订相关规范性文件。

（2）统筹规划全县文化事业、文化产业和旅游业发展，拟订发展规划并组织实施，推进文化和旅游融合发展，推进文化和旅游领域体制机制改革。

（3）管理全县性重大文化艺术活动，指导全县重点文化设施建设，组织全县旅游整体形象塑造和宣传推广，促进文化产业和旅游产业对外合作和国际、国内市场推广，拟订旅游市场开发规划并组织实施，指导、推进全域旅游。

（4）指导、管理全县文艺事业，指导艺术创作生产，扶持 体现社会主义核心价值观、具有导向性代表性示范性的文艺作品，推动各门类艺术、各艺术品种发展。

（5）负责全县公共文化事业发展，推进全县公共文化服务体系建设和旅游公共服务建设，实施文化惠民工程，统筹推进基本公共文化服务标准化、均等化。

（6）负责全县智慧旅游建设。指导、推进文化和旅游科技创新发展，推进文化和旅游行业信息化、标准化建设。

（7）负责非物质文化遗产保护，推动非物质文化遗产的保护、传承、普及、弘扬和振兴。

（8）拟订文物、博物馆事业发展规划并组织实施，管理、指导文物、博物工作。

（9）负责组织实施文化和旅游资源普查、挖掘、保护和利用工作，促进文化产业和旅游产业发展。

（10）依法规范文化和旅游市场。指导、监管文化和旅游市场发展，对文化和旅游市场经营进行行政审批、行业监管，推进文化和旅游行业信用体系建设。

（11）负责全县文化和旅游领域综合行政执法工作，依法查处全县文化、文物、旅游等市场的违法行为，维护市场秩序。

（12）指导、管理文化和旅游对外及对港澳台交流合作和宣传、推广、促销工作。

（13）负责全县文化艺术和旅游人才队伍建设，加强中青年文化艺术人才和少数民族文化艺术人才培养，开展文化艺术及旅游人才技能培训。协调、落实文化艺术和旅游高层次人才有关服务工作。

（14）完成县委、县政府交办的其他任务。

二、基本情况

（一）机构设置情况

我部门共设置4个内设机构，包括：办公室、组织人事股、公共文化文博股（非物质文化遗产股）、智慧旅游和行业市场股。行政单位独立核算机构一个，局本级是一级预算行政单位。

所属单位事业单位独立核算单位4个，分别是：

1.龙陵县文物管理所

2.龙陵县文化馆

3.龙陵县图书馆

4.龙陵县民族文化工作队

（二）决算单位构成情况

纳入我部门2025年度部门决算编报的单位共5个。其中：行政单位1个，其他事业单位4个。分别是：

1.龙陵县文化和旅游局（本级）；

2.龙陵县图书馆；

3.龙陵县文物管理所；

4.龙陵县民族文化工作队；

5.龙陵县文化馆。

纳入我部门2025年度部门决算编报的单位与我部门所属单位范围保持一致。

（三）部门人员和车辆的编制及实有情况

我部门2025年末编制内实有人员52人。包括财政拨款开支经费的：公务员9人，参照公务员法管理人员0人，事业管理人员和专业技术人员39人，机关和事业工人4人；经费自理人员0人。

我部门2025年末其他人员9人。包括财政拨款开支经费的人员0人；经费自理人员0人。

年末单位发放离退休费的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）。年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员52人（离休0人，退休52人），年末学生0人，年末遗属5人。

车辆编制3辆，在编实有车辆3辆，超编0辆。

三、重点工作概述

1.公共文化服务扎实开展。规范开展公共文化场馆免费开放，图书馆、文化馆、抗日战争纪念馆、李鑫故居等服务群众共计15.8万人次；图书馆举办线上线下展览12次、流动图书活动14场次、系列阅读推广活动16场次；县文化馆举办群众文化活动20场次，开展文艺辅导培训15次。培育创建悦览轩旅居图书馆、梨泉书院旅居图书馆等新型公共文化空间，提升了公共文化服务优质均衡水平。

2.群众文化活动丰富多彩。成功举办碧寨山歌会、勐糯泼水节、龙新“阔时节”、国门文化边关行、“沪滇携手·山海情深”2025年沪滇协作文化交流演出等文化活动，完成惠民演出·送戏下乡、戏曲进乡村、进校园等惠民演出84场次；围绕民族特色、红色文化、乡村振兴等主题，新创《山海情深》《石斛花开幸福来》《舞动傈僳》等一批接地气、有温度的文艺作品，舞台剧《云岭星火》入选2024年度云南省文艺精品创作扶持项目名单，获专项扶持资金20万元。“云上木城火把节”在国门文化建设创新项目评选中成功入选“2025年国门文化建设创新项目”，并在全国众多优秀项目中位居创新案例之首。

3.文化遗产保护有力有效。新增第六批市级非物质文化遗产代表性项目11个；龙陵县傈僳族服饰非遗工坊入选省级非遗工坊名录；新增县级非遗项目12项、传承人32人。第四次全国文物普查有序推进，发现新线索21个；松山战役旧址陈列展示、龙陵抗日战争纪念馆馆藏文物预防性保护等文保项目稳步推进；认真落实文物安全责任制，守牢文物安全底线，2025年以来未发生文物安全事故。

4.文旅项目投资扎实推进。围绕龙陵优势文旅资源与各乡镇、县直有关部门共同分析研判报送策划储备项目28个；抓好“十五五”文化和旅游发展规划编制，报送“十五五”重大建设项目51个，向省级申报推荐“十五五”规划项目2个。围绕抗战文化、黄龙玉文化、温泉养生文化包装了6个重点招商引资项目。1-11月份固定资产投资备案项目9个，在库项目12个，完成投资37636。图书馆建设有序推进，春节前即将实现对外开放服务。

5.旅游产业发展取得突破。制定《龙陵县加快旅居龙陵建设三年行动计划（2025—2027年）》，围绕“1+4+N”组团式发展思路，深耕温泉康养旅居产业，雨辰湾旅游度假村（一期）、河岚湾度假酒店等文旅项目有序推进，龙江蚌别温泉、老梨树温泉中医馆等“温泉+中医”发展模式成效显现，邦腊掌资源盘活取得突破，温泉康养旅居产业焕发新活力。邦腊掌养生度假景区创建4A级景区通过省级验收，龙陵县稻花鱼旅游开发服务中心被省文旅厅评定为旅游新业态企业，邦腊掌龙临温泉度假酒店获评云南省文明旅游示范单位，平达勐连茶叶庄园创建3A级旅游景区通过市级专家组实地验收并完成公示；平达平安九阁获评丙级旅游民宿，勐糯大寨傣泐民宿、象达君澜瓦居申报丙级旅游民宿通过省级专家组实地验收。深挖节庆经济潜力，以活动引流，带动乡村餐饮、旅游民宿、“村咖”等业态，乡村旅游蓬勃发展。2025年1-12月，龙陵县共接待游客总人次349.19万人次，实现旅游总花费32.43亿元，同比分别增加0.05%、1.17%。

6.文旅宣传推介有力开展。围绕“浴在龙陵、玉出龙陵、遇见龙陵”主题持续开展文旅宣传推介，通过培育旅游推荐官、开展民族民间文化活动、主题宣传广告投放、旅居资源短视频和信息推送等方式，整合宣传资源，构建旅居龙陵宣传矩阵，全方位、高密度地宣传推介龙陵优质的旅游资源和特色旅游产品，吸引更多的游客游在龙陵、爱上龙陵、旅居龙陵。2025年以来发布各类宣传视频信息875条，相关稿件被国家级媒体采用88条、省级9条、市级28条、商业媒体256条。依托丰富的民族文化和节庆文化资源优势，深挖节庆价值、精心策划活动，举办石斛花卉节、勐糯泼水节、碧寨山歌会、龙江稻花鱼节、龙新阔时节等特色节庆活动，以节兴旅，大幅带动了农家乐、民宿等业态培育，以万亩稻田为景的龙江“村咖”、“崖边咖啡”等业态蓬勃发展，促进游客从“游龙陵”向“留龙陵”转化。龙江乡弄岗村旅居案例入选《旅居云南首批典型案例汇编》。

7.文旅市场秩序更加规范。完善游客维权机制，依托“一部手机游云南”平台严格落实“30天无理由退货”要求，2025年以来受理并办结旅游投诉件14件，完成旅游商品退货163起，退款金额185.78万元，投诉量与退货率同比分别下降20%、52.96%；深入开展旅游服务提质创优和旅游市场秩序整治第三个百日行动，集中整治旅游行业导游乱象、强制消费等问题，开展涉旅购物场所及“黑导游”等问题综合治理“突击战”，办理文旅市场违法案件8件，全县文旅市场更加规范。

第二部分 2025年度部门决算表

（详见附件）

龙陵县文化和旅游局2025年度无国有资本经营预算财政拨款收入，无国有资本经营预算财政拨款安排的支出，故《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》（公开09表）为空表。

第三部分 2025年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

龙陵县文化和旅游局部门2025年度收入合计173,331,341.01元。其中：财政拨款收入11,336,641.01元，占总收入的0.65%；政府性基金预算财政拨款收入160,394,700.00元，占总收入的92.54%；无上级补助收入；无事业收入；无经营收入；无附属单位上缴收入；其他收入1,600,000.00元，占总收入的0.92%。

与上年相比，收入合计增加158,538,142.91元，增长1,073.34%。其中：财政拨款收入减少2,856,557.09元，下降20.13%；无上级补助收入；无事业收入；无经营收入；无附属单位上缴收入；其他收入增加1,000,000.00元，增长166.67%。主要原因是年中支付龙陵县全民健身中心建设项目资金17,000,000.00元、龙陵松山大遗址纪念园旅游基础设施建设项目资金140,000,000.00元、龙陵县松山战役旧址陈列展示项目资金3,344,700.00万元等。

二、支出决算情况说明

龙陵县文化和旅游局部门2025年度支出合计173,586,129.88元。其中：基本支出8,408,246.84元，占总支出的4.84%；项目支出165,177,883.04元，占总支出的95.16％无上级补助支出；无事业支出；无经营支出；无附属单位上缴支出；其他支出1600,000.00元，占总支出的0.92%。

与上年相比，支出合计增加158,792,973.78元，增长1,073.42%。其中：基本支出减少414,189.37元，下降4.69%；项目支出增加159,206,163.15元，增长2,666.00%；无上级补助支出；无事业支出；无经营支出；无附属单位上缴支出；其他支出1,600,000.00元，增长166.67%。主要原因是年中支付龙陵县全民健身中心建设项目资金17,000,000.00元、龙陵松山大遗址纪念园旅游基础设施建设项目资金140,000,000.00元、龙陵县松山战役旧址陈列展示项目资金3,344,700.00万元等。

（一）基本支出情况

2025年度用于保障龙陵县文化和旅游局部门机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出8,408,246.84元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出7,842,259.44元，占基本支出的93.27％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费565,987.40元，占基本支出的6.73％。2025年人均费用137,840.11元。

（二）项目支出情况

2025年度用于保障龙陵县文化和旅游局机关、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出165,177,883.64元。其中：基本建设类项目支出0元。

龙陵县文化和旅游局2025年执行项目数13个。

2025年博物馆纪念馆免费开放项目经费492,645.95元，主要用于支付保障龙陵县纪念馆、李鑫纪念馆开展免费开放公共文化服务场馆所需的水电、劳务费等费用支出。

中央支持地方公共文化服务体系建设补助项目经费17,365,896.9元，主要用于引导和支持地方提供基本公共文化服务项目，改善基层公共文化体育设施条件，加强基层公共文化服务人才队伍建设等，支出加快构建现代公共文化服务体系，促进基本公共文化服务标准化、均等化，保障广大群众读书看报、观看电视、观赏电影、进行文化鉴赏、开展文化体育活动等基本文化权益等费用支出。

局国家文物保护资金（松山战役旧址陈列展示项目、纪念馆预防性保护项目）经费3,646,104.6元，主要用于支付龙陵县松山战役旧址陈列展示项目费用及龙陵县纪念馆防性保护项目支出。

县松山大遗址公园建设项目还本付息补助项目经费140,000,000.00元，主要是用于支付龙陵县松山大遗址公园建设项目还本付息补助费用支出。

县文旅宣传、养生度假区规划提升及文旅亮点工程建设、标识标牌建设等经费1,544,873.75元，主要用于支付县文旅宣传、龙陵县邦腊掌养生度假区规划提升及文旅亮点工程、标识标牌建设等费用支出。

县文化馆公共文化服务体系专项项目经费480,000.00元，主要用于用于引导和支持地方提供基本公共文化服务项目，改善基层公共文化体育设施条件，加强基层公共文化服务人才队伍建设等，支出加快构建现代公共文化服务体系，促进基本公共文化服务标准化、均等化，保障广大群众读书看报、观看电视、观赏电影、进行文化鉴赏、开展文化体育活动等基本文化权益。

县文化馆省市级传承人补助项目经费212,216.00元，主要用于为加强我县省市非物质文化遗产保护工作，促进县级省市级非遗代表性传承人带徒授艺传习活动的开展，传承弘扬民族优秀传统文化，进一步激发了传承人带徒传艺的积极性，对非遗的保护传承起到积极作用。

公共文化馆免费开放补助项目经费70,944.25元，主要用于组织开展公共文化活动，提升全民艺术普及和全民阅读服务水平，通过微信公众号、小视频与专题活动、培训、讲座、流动文化服务开展线上线下群众文化活动，为群众提供优质、高效的公共文化服务体验。

县文化馆文化人才专项经费4,160.00元，主要用于组织实施2024年文化工作者服务支持艰苦边远地区和基层一线人才专项工作，选派文化工作者到各基层文化单位开展文化服务，培养一批基层文旅人才，提升基层文化工作者素质。通过人才选派和培养的实施，为当地文化事业建设注入新的活力，切实提高基层一线文化骨干素质，加强县乡文化人才队伍建设，有力地助推基层一线公共文化服务均等化，提升县乡骨干文化服务水平，进一步提升文化工作者对乡村振兴的支持作用。

县民工队文化人才专项项目经费10,840.00元，主要用于组织实施2025年文化工作者服务支持艰苦边远地区和基层一线人才专项工作，选派文化工作者到各基层文化单位开展文化服务，培养一批基层文旅人才，提升基层文化工作者素质。通过人才选派和培养的实施，为当地文化事业建设注入新的活力，切实提高基层一线文化骨干素质，加强县乡文化人才队伍建设，有力地助推基层一线公共文化服务均等化，提升县乡骨干文化服务水平，进一步提升文化工作者对乡村振兴的支持作用。

县民工队中央补助地方公共文化服务体系一般项目建设专项资金917,649.00元，主要用于引导和支持地方提供基本公共文化服务项目，改善基层公共文化体育设施条件，加强基层公共文化服务人才队伍建设等，支出加快构建现代公共文化服务体系，促进基本公共文化服务标准化、均等化，保障广大群众读书看报、观看电视、观赏电影、进行文化鉴赏、开展文化体育活动等基本文化权益等费用支出。用于开展2025年文艺精品创作、闵行区对口帮扶龙陵县沪滇协作（山海情深文化产业发展）及傈僳族篾葛歌舞戏《山海情深》创作演出等活动。

县图书馆免费开放补助经费118,041.72元，主要用于龙陵县图书馆开展阅读推广、宣传活动，流动图书借阅与送书下乡服务，业务活动用房日常支出及零星业务设备更新费用支出。

县文物管理所抗日战争纪念馆建设项目及文物普查经费314,510.87元，主要用于保障龙陵县开展抗日战争纪念馆建设及第四次全国文物普查项目经费。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

龙陵县文化和旅游局部门2025年度一般公共预算财政拨款支出11,336,641.01元,占本年支出合计的0.65%。与上年相比减少2,856,557.09元，下降20.13%,完成年初预算的118.83%。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算分功能分类科目情况

1.一般公共服务（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此预算。

2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此预算。

3.国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此预算。

4.公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此预算。

5.教育（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。年初无此预算。

6.科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。年初无此预算。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出11,035,672.04元，占一般公共预算财政拨款总支出的97.35%,完成年初预算的100.37%。主要用于主要用于行政支出1,535,356.34元；图书馆支出802,077.53元；艺术表演团体支出1,610,081.93元；群众文化支出859,323.76元；文化创作与保护262,216.00元；其他文化和旅游支出2,483,583.72元；文物支出合计301,404.60元；博物馆支出492,645.95元；其他文物支出2,171,743.31元；地方旅游开发项目补助支付50,000.00元；其他文化旅游体育与传媒支出合计497,238.90元，主要用于其他文化旅游体育与传媒支出497,238.90元。造成预决算差异的主要原因是基本工资、奖金、绩效工资等增加，所以导致一般公共预算财政拨款文化旅游体育与传媒（类）支出预决算出现差异。

8.社会保障和就业（类）支出1,158,068.26元，占一般公共预算财政拨款总支出的10.22%，完成年初预算的84.15%。主要用于行政单位离退休支13,800.00元；事业单位离退休支出21,600.00元；机关事业单位基本养老保险缴费支出933,595.68元；机关事业单位职业年金支出153,083.98元；死亡抚恤支出35,988.60元。主要用于单位社保缴纳、福利补助，切实保障单位职工权益。造成预决算差异的主要原因是部分保险缴费按实际进度结算，年度内未完全执行完毕，导致实际支出小于年初预算。

9.卫生健康（类）支出630,289.58元，占一般公共预算财政拨款总支出的5.56%，完成年初预算的25.96%。主要用于行政单位医疗保险缴费71,666.62元；事业单位医疗保险缴费258,414.27元；公务员医疗补助费281,088.60元；其他行政事业单位医疗费19120.09元。主要用于单位职工医疗保险、大病保险、工伤生育等社会保险缴费，落实职工医疗保障待遇；造成预决算差异的主要原因是部分医保缴费按实际进度结算，年度内未完全执行完毕，导致实际支出小于年初预算。

10.节能环保（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。年初无此预算。

11.城乡社区（类）支出17,020,000.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的150.13%,年初无此项预算。主要用于支付龙陵县全民健身中心建设项目资金；造成预决算差异的主要原因是年初无预算该项目资金。

12.农林水（类）支出397,400.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的3.51%,年初无此项预算。主要用于支付傈僳族民族民间音乐传承保护集成项目费及山海情深创作演出项目费。造成预决算差异的主要原因是年初无此预算，为县民宗局年中申请项目资金。

13.交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。年初无此预算。

14.资源勘探工业信息等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。年初无此预算。

15.商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。年初无此预算。

16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。年初无此预算。

17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。年初无此预算。

18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。年初无此预算。

19.住房保障（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。年初无此预算。

20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。年初无此预算。

21.国有资本经营预算（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。年初无此预算。

22.灾害防治及应急管理（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。年初无此预算。

23.其他（类）支出143,344,700.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的1264.44%,年初无此项预算。主要用于支付龙陵松山大遗址纪念园旅游基础设施建设项目资金及国家文物保护项目资金。。造成预决算差异的主要原因是项目资金过大，年初无此预算。

24.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。年初无此预算。

25.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。年初无此预算。

26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。年初无此预算。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）总体情况

2025年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为203,432.00元，决算为131,565.00元，完成年初预算的64.67%；支出决算较上年减少245,876.59元，下降65.14%。

因公出国（境）费用支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务用车运行维护费支出年初预算为115,432.00元，决算为115,432.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的87.74%，完成年初预算的100.00%；公务接待费支出年初预算为88,000.00元，决算为16,133.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的12.26%，完成年初预算的18.33%。

因公出国（境）费支出决算0.00元，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算较上年减少173,941.59元，下降100.00%；公务用车运行维护费支出决算较上年减少38,000.00元，下降24.77%；公务接待费支出决算较上年减少33,935.00元，下降67.78%；具体是国内接待费支出决算16,133.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年减少33,935.00元，下降67.78%；国（境）外接待费支出决算0.00元，上年无此项支出。

（二）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2025年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为203,432.00元，支出决算为131,565.00元，完成年初预算的64.67%，减少245,876.59元，下降65.14%。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车运行维护费支出年初预算为115,432.00元，决算为115,432.00元，完成年初预算的100.00%；公务接待费支出年初预算为88,000.00元，决算为16,133.00元，完成年初预算的18.33%。2025年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于年初预算数的主要原因是本年县文化和旅游局厉行节约、严格执行公务用车、公务接待相关规定，经费支出比预算有所下降。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费支出决算0.00元，上年无此项支出；；公务用车购置费支出决算减少173,941.59元，下降100.00%；；公务用车运行维护费支出决算减少38,000.00元，下降24.77%；；公务接待费支出决算减少减少33,935.00元，下降67.78%，具体是国内接待费支出决算16,133.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年减少33,935.00元，下降67.78%；国（境）外接待费支出决算0.00元上年无此项支出。2025年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算减少的主要原因是本年县文化和旅游局厉行节约、严格执行公务用车、公务接待相关规定，经费支出比预算有所下降。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况：

安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2.购置车辆0辆。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为3辆。主要用于开展文化惠民演出工作、送戏曲进乡村及文旅宣传工作乡镇等所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。

3.安排国内公务接待38批次（其中：外事接待0批次），接待人次182人（其中：外事接待人次0人）。用于上级部门到单位检查调研及各类招商引资等发生的接待费用支出。安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

（三）需要说明的事项

龙陵县文化和旅游局无需要说明的事项。

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

龙陵县文化和旅游局部门2025年机关运行经费支出244,562.44元，比上年减少253,600.99元，下降50.91%,主要原因是2025年机关运行经费支出较去年减少。部门机关运行经费主要用于差旅费支出、日常办公业务费支出、邮电费支出、工会经费支出、公务用车运行及维护费支出及公务接待费、在职人员公车补贴费支出、退休人员公务费支出等。

二、国有资产占用情况

截至2025年末，龙陵县文化和旅游局部门资产总额19,374,810.50元，其中，流动资产3,567,344.05元，固定资产7,546,269.28元（净值），对外投资及有价证券0.00元，在建工程5,344,700.00元，无形资产2,916,497.17元（净值），其他资产0.00元（净值）（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额减少11,045,487.61元，其中固定资产减少36,790.26元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0.00元；处置车辆0辆，账面原值0元；报废报损资产1项，账面原值116,806.00元，实现资产处置收入0.00元；出租房屋3042平方米，账面原值4,285,795.00元，实现资产使用收入136,341.00元。

（国有资产占有使用情况表详见附表）

三、政府采购支出情况

2025年度，部门政府采购支出总额392,567.85元，其中：政府采购货物支出0.00元；政府采购工程支出0.00元；政府采购服务支出392,567.85元。授予中小企业合同金额0.00元，其中：授予小微企业合同金额91,163.25元。

四、部门绩效自评情况

部门绩效自评情况详见附表。

五、其他重要事项情况说明

龙陵县文化和旅游局无其他重要事项情况说明。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费用、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费用，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款部分。

（四）本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费用、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分 名词解释

部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。

基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。

机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专项材料及一般设备购置费、办公用房水电费、取暖费、物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

“三公”经费：纳入县财政预算管理的“三公”经费，是指用一般公共预算拨款安排的公务接待费、公务用车购置及运行维护费和因公出国（境）费。其中，公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税），以及燃料费、维修费、保险费等支出；因公出国（境）费反映单位出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、食宿费等支出。

龙陵县文化和旅游局部门2025年度部门决算

目录

第一部分 部门概况

一、主要职责

二、基本情况

三、重点工作概述

第二部分 2025年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十一、一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表

第三部分 2025年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分 名词解释

第一部分 部门概况

一、主要职责

（1）主要职能

根据《中国共产党机构编制工作条例》 和《中共龙陵县委 龙陵县人民政府关于印发〈龙陵县机构改革方案〉的通知》（龙发〔2024〕2 号）精神，龙陵县文化和旅游局是龙陵县人民政府工作部门，为正科级。

主要职责：

（1）贯彻落实文化和旅游方面的法律法规，研究拟订全县文化和旅游发展政策措施，拟订相关规范性文件。

（2）统筹规划全县文化事业、文化产业和旅游业发展，拟订发展规划并组织实施，推进文化和旅游融合发展，推进文化和旅游领域体制机制改革。

（3）管理全县性重大文化艺术活动，指导全县重点文化设施建设，组织全县旅游整体形象塑造和宣传推广，促进文化产业和旅游产业对外合作和国际、国内市场推广，拟订旅游市场开发规划并组织实施，指导、推进全域旅游。

（4）指导、管理全县文艺事业，指导艺术创作生产，扶持 体现社会主义核心价值观、具有导向性代表性示范性的文艺作品，推动各门类艺术、各艺术品种发展。

（5）负责全县公共文化事业发展，推进全县公共文化服务体系建设和旅游公共服务建设，实施文化惠民工程，统筹推进基本公共文化服务标准化、均等化。

（6）负责全县智慧旅游建设。指导、推进文化和旅游科技创新发展，推进文化和旅游行业信息化、标准化建设。

（7）负责非物质文化遗产保护，推动非物质文化遗产的保护、传承、普及、弘扬和振兴。

（8）拟订文物、博物馆事业发展规划并组织实施，管理、指导文物、博物工作。

（9）负责组织实施文化和旅游资源普查、挖掘、保护和利用工作，促进文化产业和旅游产业发展。

（10）依法规范文化和旅游市场。指导、监管文化和旅游市场发展，对文化和旅游市场经营进行行政审批、行业监管，推进文化和旅游行业信用体系建设。

（11）负责全县文化和旅游领域综合行政执法工作，依法查处全县文化、文物、旅游等市场的违法行为，维护市场秩序。

（12）指导、管理文化和旅游对外及对港澳台交流合作和宣传、推广、促销工作。

（13）负责全县文化艺术和旅游人才队伍建设，加强中青年文化艺术人才和少数民族文化艺术人才培养，开展文化艺术及旅游人才技能培训。协调、落实文化艺术和旅游高层次人才有关服务工作。

（14）完成县委、县政府交办的其他任务。

二、基本情况

（一）机构设置情况

我部门共设置4个内设机构，包括：办公室、组织人事股、公共文化文博股（非物质文化遗产股）、智慧旅游和行业市场股。行政单位独立核算机构一个，局本级是一级预算行政单位。

所属单位事业单位独立核算单位4个，分别是：

1.龙陵县文物管理所

2.龙陵县文化馆

3.龙陵县图书馆

4.龙陵县民族文化工作队

（二）决算单位构成情况

纳入我部门2025年度部门决算编报的单位共5个。其中：行政单位1个，其他事业单位4个。分别是：

1.龙陵县文化和旅游局（本级）；

2.龙陵县图书馆；

3.龙陵县文物管理所；

4.龙陵县民族文化工作队；

5.龙陵县文化馆。

纳入我部门2025年度部门决算编报的单位与我部门所属单位范围保持一致。

（三）部门人员和车辆的编制及实有情况

我部门2025年末编制内实有人员52人。包括财政拨款开支经费的：公务员9人，参照公务员法管理人员0人，事业管理人员和专业技术人员39人，机关和事业工人4人；经费自理人员0人。

我部门2025年末其他人员9人。包括财政拨款开支经费的人员0人；经费自理人员0人。

年末单位发放离退休费的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）。年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员52人（离休0人，退休52人），年末学生0人，年末遗属5人。

车辆编制3辆，在编实有车辆3辆，超编0辆。

三、重点工作概述

1.公共文化服务扎实开展。规范开展公共文化场馆免费开放，图书馆、文化馆、抗日战争纪念馆、李鑫故居等服务群众共计15.8万人次；图书馆举办线上线下展览12次、流动图书活动14场次、系列阅读推广活动16场次；县文化馆举办群众文化活动20场次，开展文艺辅导培训15次。培育创建悦览轩旅居图书馆、梨泉书院旅居图书馆等新型公共文化空间，提升了公共文化服务优质均衡水平。

2.群众文化活动丰富多彩。成功举办碧寨山歌会、勐糯泼水节、龙新“阔时节”、国门文化边关行、“沪滇携手·山海情深”2025年沪滇协作文化交流演出等文化活动，完成惠民演出·送戏下乡、戏曲进乡村、进校园等惠民演出84场次；围绕民族特色、红色文化、乡村振兴等主题，新创《山海情深》《石斛花开幸福来》《舞动傈僳》等一批接地气、有温度的文艺作品，舞台剧《云岭星火》入选2024年度云南省文艺精品创作扶持项目名单，获专项扶持资金20万元。“云上木城火把节”在国门文化建设创新项目评选中成功入选“2025年国门文化建设创新项目”，并在全国众多优秀项目中位居创新案例之首。

3.文化遗产保护有力有效。新增第六批市级非物质文化遗产代表性项目11个；龙陵县傈僳族服饰非遗工坊入选省级非遗工坊名录；新增县级非遗项目12项、传承人32人。第四次全国文物普查有序推进，发现新线索21个；松山战役旧址陈列展示、龙陵抗日战争纪念馆馆藏文物预防性保护等文保项目稳步推进；认真落实文物安全责任制，守牢文物安全底线，2025年以来未发生文物安全事故。

4.文旅项目投资扎实推进。围绕龙陵优势文旅资源与各乡镇、县直有关部门共同分析研判报送策划储备项目28个；抓好“十五五”文化和旅游发展规划编制，报送“十五五”重大建设项目51个，向省级申报推荐“十五五”规划项目2个。围绕抗战文化、黄龙玉文化、温泉养生文化包装了6个重点招商引资项目。1-11月份固定资产投资备案项目9个，在库项目12个，完成投资37636。图书馆建设有序推进，春节前即将实现对外开放服务。

5.旅游产业发展取得突破。制定《龙陵县加快旅居龙陵建设三年行动计划（2025—2027年）》，围绕“1+4+N”组团式发展思路，深耕温泉康养旅居产业，雨辰湾旅游度假村（一期）、河岚湾度假酒店等文旅项目有序推进，龙江蚌别温泉、老梨树温泉中医馆等“温泉+中医”发展模式成效显现，邦腊掌资源盘活取得突破，温泉康养旅居产业焕发新活力。邦腊掌养生度假景区创建4A级景区通过省级验收，龙陵县稻花鱼旅游开发服务中心被省文旅厅评定为旅游新业态企业，邦腊掌龙临温泉度假酒店获评云南省文明旅游示范单位，平达勐连茶叶庄园创建3A级旅游景区通过市级专家组实地验收并完成公示；平达平安九阁获评丙级旅游民宿，勐糯大寨傣泐民宿、象达君澜瓦居申报丙级旅游民宿通过省级专家组实地验收。深挖节庆经济潜力，以活动引流，带动乡村餐饮、旅游民宿、“村咖”等业态，乡村旅游蓬勃发展。2025年1-12月，龙陵县共接待游客总人次349.19万人次，实现旅游总花费32.43亿元，同比分别增加0.05%、1.17%。

6.文旅宣传推介有力开展。围绕“浴在龙陵、玉出龙陵、遇见龙陵”主题持续开展文旅宣传推介，通过培育旅游推荐官、开展民族民间文化活动、主题宣传广告投放、旅居资源短视频和信息推送等方式，整合宣传资源，构建旅居龙陵宣传矩阵，全方位、高密度地宣传推介龙陵优质的旅游资源和特色旅游产品，吸引更多的游客游在龙陵、爱上龙陵、旅居龙陵。2025年以来发布各类宣传视频信息875条，相关稿件被国家级媒体采用88条、省级9条、市级28条、商业媒体256条。依托丰富的民族文化和节庆文化资源优势，深挖节庆价值、精心策划活动，举办石斛花卉节、勐糯泼水节、碧寨山歌会、龙江稻花鱼节、龙新阔时节等特色节庆活动，以节兴旅，大幅带动了农家乐、民宿等业态培育，以万亩稻田为景的龙江“村咖”、“崖边咖啡”等业态蓬勃发展，促进游客从“游龙陵”向“留龙陵”转化。龙江乡弄岗村旅居案例入选《旅居云南首批典型案例汇编》。

7.文旅市场秩序更加规范。完善游客维权机制，依托“一部手机游云南”平台严格落实“30天无理由退货”要求，2025年以来受理并办结旅游投诉件14件，完成旅游商品退货163起，退款金额185.78万元，投诉量与退货率同比分别下降20%、52.96%；深入开展旅游服务提质创优和旅游市场秩序整治第三个百日行动，集中整治旅游行业导游乱象、强制消费等问题，开展涉旅购物场所及“黑导游”等问题综合治理“突击战”，办理文旅市场违法案件8件，全县文旅市场更加规范。

第二部分 2025年度部门决算表

（详见附件）

龙陵县文化和旅游局2025年度无国有资本经营预算财政拨款收入，无国有资本经营预算财政拨款安排的支出，故《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》（公开09表）为空表。

第三部分 2025年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

龙陵县文化和旅游局部门2025年度收入合计173,331,341.01元。其中：财政拨款收入11,336,641.01元，占总收入的0.65%；政府性基金预算财政拨款收入160,394,700.00元，占总收入的92.54%；无上级补助收入；无事业收入；无经营收入；无附属单位上缴收入；其他收入1,600,000.00元，占总收入的0.92%。

与上年相比，收入合计增加158,538,142.91元，增长1,073.34%。其中：财政拨款收入减少2,856,557.09元，下降20.13%；无上级补助收入；无事业收入；无经营收入；无附属单位上缴收入；其他收入增加1,000,000.00元，增长166.67%。主要原因是年中支付龙陵县全民健身中心建设项目资金17,000,000.00元、龙陵松山大遗址纪念园旅游基础设施建设项目资金140,000,000.00元、龙陵县松山战役旧址陈列展示项目资金3,344,700.00万元等。

二、支出决算情况说明

龙陵县文化和旅游局部门2025年度支出合计173,586,129.88元。其中：基本支出8,408,246.84元，占总支出的4.84%；项目支出165,177,883.04元，占总支出的95.16％无上级补助支出；无事业支出；无经营支出；无附属单位上缴支出；其他支出1600,000.00元，占总支出的0.92%。

与上年相比，支出合计增加158,792,973.78元，增长1,073.42%。其中：基本支出减少414,189.37元，下降4.69%；项目支出增加159,206,163.15元，增长2,666.00%；无上级补助支出；无事业支出；无经营支出；无附属单位上缴支出；其他支出1,600,000.00元，增长166.67%。主要原因是年中支付龙陵县全民健身中心建设项目资金17,000,000.00元、龙陵松山大遗址纪念园旅游基础设施建设项目资金140,000,000.00元、龙陵县松山战役旧址陈列展示项目资金3,344,700.00万元等。

（一）基本支出情况

2025年度用于保障龙陵县文化和旅游局部门机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出8,408,246.84元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出7,842,259.44元，占基本支出的93.27％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费565,987.40元，占基本支出的6.73％。2025年人均费用137,840.11元。

（二）项目支出情况

2025年度用于保障龙陵县文化和旅游局机关、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出165,177,883.64元。其中：基本建设类项目支出0元。

龙陵县文化和旅游局2025年执行项目数13个。

2025年博物馆纪念馆免费开放项目经费492,645.95元，主要用于支付保障龙陵县纪念馆、李鑫纪念馆开展免费开放公共文化服务场馆所需的水电、劳务费等费用支出。

中央支持地方公共文化服务体系建设补助项目经费17,365,896.9元，主要用于引导和支持地方提供基本公共文化服务项目，改善基层公共文化体育设施条件，加强基层公共文化服务人才队伍建设等，支出加快构建现代公共文化服务体系，促进基本公共文化服务标准化、均等化，保障广大群众读书看报、观看电视、观赏电影、进行文化鉴赏、开展文化体育活动等基本文化权益等费用支出。

局国家文物保护资金（松山战役旧址陈列展示项目、纪念馆预防性保护项目）经费3,646,104.6元，主要用于支付龙陵县松山战役旧址陈列展示项目费用及龙陵县纪念馆防性保护项目支出。

县松山大遗址公园建设项目还本付息补助项目经费140,000,000.00元，主要是用于支付龙陵县松山大遗址公园建设项目还本付息补助费用支出。

县文旅宣传、养生度假区规划提升及文旅亮点工程建设、标识标牌建设等经费1,544,873.75元，主要用于支付县文旅宣传、龙陵县邦腊掌养生度假区规划提升及文旅亮点工程、标识标牌建设等费用支出。

县文化馆公共文化服务体系专项项目经费480,000.00元，主要用于用于引导和支持地方提供基本公共文化服务项目，改善基层公共文化体育设施条件，加强基层公共文化服务人才队伍建设等，支出加快构建现代公共文化服务体系，促进基本公共文化服务标准化、均等化，保障广大群众读书看报、观看电视、观赏电影、进行文化鉴赏、开展文化体育活动等基本文化权益。

县文化馆省市级传承人补助项目经费212,216.00元，主要用于为加强我县省市非物质文化遗产保护工作，促进县级省市级非遗代表性传承人带徒授艺传习活动的开展，传承弘扬民族优秀传统文化，进一步激发了传承人带徒传艺的积极性，对非遗的保护传承起到积极作用。

公共文化馆免费开放补助项目经费70,944.25元，主要用于组织开展公共文化活动，提升全民艺术普及和全民阅读服务水平，通过微信公众号、小视频与专题活动、培训、讲座、流动文化服务开展线上线下群众文化活动，为群众提供优质、高效的公共文化服务体验。

县文化馆文化人才专项经费4,160.00元，主要用于组织实施2024年文化工作者服务支持艰苦边远地区和基层一线人才专项工作，选派文化工作者到各基层文化单位开展文化服务，培养一批基层文旅人才，提升基层文化工作者素质。通过人才选派和培养的实施，为当地文化事业建设注入新的活力，切实提高基层一线文化骨干素质，加强县乡文化人才队伍建设，有力地助推基层一线公共文化服务均等化，提升县乡骨干文化服务水平，进一步提升文化工作者对乡村振兴的支持作用。

县民工队文化人才专项项目经费10,840.00元，主要用于组织实施2025年文化工作者服务支持艰苦边远地区和基层一线人才专项工作，选派文化工作者到各基层文化单位开展文化服务，培养一批基层文旅人才，提升基层文化工作者素质。通过人才选派和培养的实施，为当地文化事业建设注入新的活力，切实提高基层一线文化骨干素质，加强县乡文化人才队伍建设，有力地助推基层一线公共文化服务均等化，提升县乡骨干文化服务水平，进一步提升文化工作者对乡村振兴的支持作用。

县民工队中央补助地方公共文化服务体系一般项目建设专项资金917,649.00元，主要用于引导和支持地方提供基本公共文化服务项目，改善基层公共文化体育设施条件，加强基层公共文化服务人才队伍建设等，支出加快构建现代公共文化服务体系，促进基本公共文化服务标准化、均等化，保障广大群众读书看报、观看电视、观赏电影、进行文化鉴赏、开展文化体育活动等基本文化权益等费用支出。用于开展2025年文艺精品创作、闵行区对口帮扶龙陵县沪滇协作（山海情深文化产业发展）及傈僳族篾葛歌舞戏《山海情深》创作演出等活动。

县图书馆免费开放补助经费118,041.72元，主要用于龙陵县图书馆开展阅读推广、宣传活动，流动图书借阅与送书下乡服务，业务活动用房日常支出及零星业务设备更新费用支出。

县文物管理所抗日战争纪念馆建设项目及文物普查经费314,510.87元，主要用于保障龙陵县开展抗日战争纪念馆建设及第四次全国文物普查项目经费。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

龙陵县文化和旅游局部门2025年度一般公共预算财政拨款支出11,336,641.01元,占本年支出合计的0.65%。与上年相比减少2,856,557.09元，下降20.13%,完成年初预算的118.83%。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算分功能分类科目情况

1.一般公共服务（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此预算。

2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此预算。

3.国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此预算。

4.公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此预算。

5.教育（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。年初无此预算。

6.科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。年初无此预算。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出11,035,672.04元，占一般公共预算财政拨款总支出的97.35%,完成年初预算的100.37%。主要用于主要用于行政支出1,535,356.34元；图书馆支出802,077.53元；艺术表演团体支出1,610,081.93元；群众文化支出859,323.76元；文化创作与保护262,216.00元；其他文化和旅游支出2,483,583.72元；文物支出合计301,404.60元；博物馆支出492,645.95元；其他文物支出2,171,743.31元；地方旅游开发项目补助支付50,000.00元；其他文化旅游体育与传媒支出合计497,238.90元，主要用于其他文化旅游体育与传媒支出497,238.90元。造成预决算差异的主要原因是基本工资、奖金、绩效工资等增加，所以导致一般公共预算财政拨款文化旅游体育与传媒（类）支出预决算出现差异。

8.社会保障和就业（类）支出1,158,068.26元，占一般公共预算财政拨款总支出的10.22%，完成年初预算的84.15%。主要用于行政单位离退休支13,800.00元；事业单位离退休支出21,600.00元；机关事业单位基本养老保险缴费支出933,595.68元；机关事业单位职业年金支出153,083.98元；死亡抚恤支出35,988.60元。主要用于单位社保缴纳、福利补助，切实保障单位职工权益。造成预决算差异的主要原因是部分保险缴费按实际进度结算，年度内未完全执行完毕，导致实际支出小于年初预算。

9.卫生健康（类）支出630,289.58元，占一般公共预算财政拨款总支出的5.56%，完成年初预算的25.96%。主要用于行政单位医疗保险缴费71,666.62元；事业单位医疗保险缴费258,414.27元；公务员医疗补助费281,088.60元；其他行政事业单位医疗费19120.09元。主要用于单位职工医疗保险、大病保险、工伤生育等社会保险缴费，落实职工医疗保障待遇；造成预决算差异的主要原因是部分医保缴费按实际进度结算，年度内未完全执行完毕，导致实际支出小于年初预算。

10.节能环保（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。年初无此预算。

11.城乡社区（类）支出17,020,000.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的150.13%,年初无此项预算。主要用于支付龙陵县全民健身中心建设项目资金；造成预决算差异的主要原因是年初无预算该项目资金。

12.农林水（类）支出397,400.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的3.51%,年初无此项预算。主要用于支付傈僳族民族民间音乐传承保护集成项目费及山海情深创作演出项目费。造成预决算差异的主要原因是年初无此预算，为县民宗局年中申请项目资金。

13.交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。年初无此预算。

14.资源勘探工业信息等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。年初无此预算。

15.商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。年初无此预算。

16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。年初无此预算。

17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。年初无此预算。

18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。年初无此预算。

19.住房保障（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。年初无此预算。

20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。年初无此预算。

21.国有资本经营预算（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。年初无此预算。

22.灾害防治及应急管理（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。年初无此预算。

23.其他（类）支出143,344,700.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的1264.44%,年初无此项预算。主要用于支付龙陵松山大遗址纪念园旅游基础设施建设项目资金及国家文物保护项目资金。。造成预决算差异的主要原因是项目资金过大，年初无此预算。

24.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。年初无此预算。

25.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。年初无此预算。

26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。年初无此预算。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）总体情况

2025年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为203,432.00元，决算为131,565.00元，完成年初预算的64.67%；支出决算较上年减少245,876.59元，下降65.14%。

因公出国（境）费用支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务用车运行维护费支出年初预算为115,432.00元，决算为115,432.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的87.74%，完成年初预算的100.00%；公务接待费支出年初预算为88,000.00元，决算为16,133.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的12.26%，完成年初预算的18.33%。

因公出国（境）费支出决算0.00元，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算较上年减少173,941.59元，下降100.00%；公务用车运行维护费支出决算较上年减少38,000.00元，下降24.77%；公务接待费支出决算较上年减少33,935.00元，下降67.78%；具体是国内接待费支出决算16,133.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年减少33,935.00元，下降67.78%；国（境）外接待费支出决算0.00元，上年无此项支出。

（二）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2025年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为203,432.00元，支出决算为131,565.00元，完成年初预算的64.67%，减少245,876.59元，下降65.14%。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车运行维护费支出年初预算为115,432.00元，决算为115,432.00元，完成年初预算的100.00%；公务接待费支出年初预算为88,000.00元，决算为16,133.00元，完成年初预算的18.33%。2025年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于年初预算数的主要原因是本年县文化和旅游局厉行节约、严格执行公务用车、公务接待相关规定，经费支出比预算有所下降。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费支出决算0.00元，上年无此项支出；；公务用车购置费支出决算减少173,941.59元，下降100.00%；；公务用车运行维护费支出决算减少38,000.00元，下降24.77%；；公务接待费支出决算减少减少33,935.00元，下降67.78%，具体是国内接待费支出决算16,133.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年减少33,935.00元，下降67.78%；国（境）外接待费支出决算0.00元上年无此项支出。2025年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算减少的主要原因是本年县文化和旅游局厉行节约、严格执行公务用车、公务接待相关规定，经费支出比预算有所下降。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况：

安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2.购置车辆0辆。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为3辆。主要用于开展文化惠民演出工作、送戏曲进乡村及文旅宣传工作乡镇等所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。

3.安排国内公务接待38批次（其中：外事接待0批次），接待人次182人（其中：外事接待人次0人）。用于上级部门到单位检查调研及各类招商引资等发生的接待费用支出。安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

（三）需要说明的事项

龙陵县文化和旅游局无需要说明的事项。

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

龙陵县文化和旅游局部门2025年机关运行经费支出244,562.44元，比上年减少253,600.99元，下降50.91%,主要原因是2025年机关运行经费支出较去年减少。部门机关运行经费主要用于差旅费支出、日常办公业务费支出、邮电费支出、工会经费支出、公务用车运行及维护费支出及公务接待费、在职人员公车补贴费支出、退休人员公务费支出等。

二、国有资产占用情况

截至2025年末，龙陵县文化和旅游局部门资产总额19,374,810.50元，其中，流动资产3,567,344.05元，固定资产7,546,269.28元（净值），对外投资及有价证券0.00元，在建工程5,344,700.00元，无形资产2,916,497.17元（净值），其他资产0.00元（净值）（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额减少11,045,487.61元，其中固定资产减少36,790.26元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0.00元；处置车辆0辆，账面原值0元；报废报损资产1项，账面原值116,806.00元，实现资产处置收入0.00元；出租房屋3042平方米，账面原值4,285,795.00元，实现资产使用收入136,341.00元。

（国有资产占有使用情况表详见附表）

三、政府采购支出情况

2025年度，部门政府采购支出总额392,567.85元，其中：政府采购货物支出0.00元；政府采购工程支出0.00元；政府采购服务支出392,567.85元。授予中小企业合同金额0.00元，其中：授予小微企业合同金额91,163.25元。

四、部门绩效自评情况

部门绩效自评情况详见附表。

五、其他重要事项情况说明

龙陵县文化和旅游局无其他重要事项情况说明。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费用、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费用，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款部分。

（四）本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费用、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分 名词解释

部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。

基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。

机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专项材料及一般设备购置费、办公用房水电费、取暖费、物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

“三公”经费：纳入县财政预算管理的“三公”经费，是指用一般公共预算拨款安排的公务接待费、公务用车购置及运行维护费和因公出国（境）费。其中，公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税），以及燃料费、维修费、保险费等支出；因公出国（境）费反映单位出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、食宿费等支出。