龙陵县残疾人联合会2026年部门预算公开目录

第一部分 龙陵县残疾人联合会2026年部门预算编制说明

一、基本职能及主要工作

二、预算单位基本情况

三、预算单位收入情况

四、预算单位支出情况

五、市对下专项转移支付情况

六、政府采购预算情况

七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

八、重点项目预算绩效目标情况

九、其他公开信息

第二部分 龙陵县残疾人联合会2026年部门预算表

一、财务收支预算总表

二、部门收入预算表

三、部门支出预算表

四、财政拨款收支预算总表

五、一般公共预算支出预算表（按功能科目分类）

六、一般公共预算“三公”经费支出预算表

七、部门基本支出预算表

八、部门项目支出预算表

九、项目支出绩效目标表

十、政府性基金预算支出预算表

十一、部门政府采购预算表

十二、政府购买服务预算表

十三、市对下转移支付预算表

十四、市对下转移支付绩效目标表

十五、新增资产配置表

十六、上级补助项目支出预算表

十七、部门项目中期规划预算表

龙陵县残疾人联合会2026年部门预算编制说明

一、基本职能及主要工作

（一）部门主要职责

龙陵县残疾人联合会是行使行政职能的参照管理单位，其主要职责是：代表、服务、管理残疾人，开展对残疾人康复服务、教育培训、就业、扶贫、文化体育活动，办理残疾人证，残疾人就业保障金征收年审等。

（二）机构设置情况

龙陵县残疾人联合会共设置1个内设机构，即综合股，下设非独立核算事业单位1个，即龙陵县残疾人综合服务中心。

（三）重点工作概述

1.宣传贯彻执行《中华人民共和国残疾人保障法》和其它有关残疾人工作的方针政策，法律法规，维护残疾人在政治，经济，文化，社会等方面平等的合法权益。密切联系残疾人，广泛听取残疾人意见，了解和反映残疾人诉求，全心全意为残疾人服务。

2.团结、教育残疾人遵守法律，遵守社会公德和职业道德，履行应尽的义务，发扬自尊、自信、自强、自立的进取精神，为构建和谐社会，为巩固拓展脱贫攻坚成果贡献力量。

3.弘扬人道主义，宣传残疾人事业，沟通政府、社会与残疾人之间的联系，动员社会理解、尊重、关心、帮助残疾人。

4.开展和促进残疾人康复、教育、就业、技能培训、扶贫解困、社会服务保障、残疾预防、维权、无障碍设施、文化、体育、辅具供应等工作，创造良好的环境和条件，扶助残疾人平等参与社会生活。

5.协助县人民政府研究制订和实施残疾人事业政策、规划及措施，对有关业务领域进行指导和管理。

6.做好按比例安排残疾人就业年审工作。

7.依据国家规定的残疾标准，管理和核发《中华人民共和国残疾人证》。

8.指导管理全县各类残疾人群众组织。

9.开展对残疾人事业的县内外交流与合作。

10.完成县委，县人民政府交办的其他工作。

二、预算单位基本情况

龙陵县残疾人联合会2026年部门预算单位共1个。其中：财政全额供给单位0个；差额供给单位0个；定额补助单位0个；自收自支单位0个。财政全额供给单位中行政单位0个；参公单位1个；事业单位0个。截至2025年12月统计，部门基本情况如下：

在职人员编制8人，其中：行政编制6人，工勤人员编制0人，事业编制2人。在职实有9人，其中：财政全额保障9人，财政差额补助0人，财政专户资金、单位资金保障0人。

离退休人员5人，其中：离休0人，退休5人。

车辆编制1辆，实有车辆1辆。

三、预算单位收入情况

（一）部门财务收入情况

2026年部门财务总收入2,347,731.52元，其中：一般公共预算2,157,503.16元，政府性基金0元，国有资本经营收益0元，财政专户管理资金收入0元，事业收入0元，事业单位经营收入0元，上级补助收入0元，附属单位上缴收入0元，其他收入0元。上年结转结余资金190,228.36元。

与上年对比减少224,475.61元，同比下降9.56%，主要原因分析：一是一般公共预算拨款减少42,006.61元。二是上年结转减少182,469.00元。

（二）财政拨款收入情况

2026年部门财政拨款收入2,157,503.16元，其中:本年收入2,157,503.16元，上年结转收入0元。本年收入中，一般公共预算财政拨款2,157,503.16元，政府性基金预算财政拨款0元，国有资本经营收益财政拨款0元。

与上年对比财政拨款收入减少42,006.61元，同比下降1.91%，主要原因分析：2026年一般公共预算拨款减少。

四、预算单位支出情况

2026年部门预算总支出2,347,731.52元。财政拨款安排支出2,157,503.16元，其中：基本支出1,557,503.16元，与上年对比增加57,993.39元，同比增长3.87%，主要原因分析：一是政策性工资调整，工资福利预算数增加；二是单位配套的养老保险、医疗保险、职业年金及住房公积金等基数增长；项目支出600,000.00元，与上年对比减少100,000.00元，同比下降14.29%，主要原因分析：2026年项目支出减少。

财政拨款安排支出按功能科目分类情况，主要用于：

1.208社会保障和就业支出2,044,393.94元，其中：20805行政事业单位养老支出158,683.20元，分别为：2080501行政单位离退休3,000.00元，主要用于退休人员公务费；2080505机关事业单位基本养老保险缴费支出155,683.20元，主要用于机关及事业人员基本养老保险缴费支出。20811残疾人事业1,885,710.74元。分别为：2081101行政运行支出1,065,799.10元，主要用于单位行政人员的工资的支出及单位日常支出；2081104残疾人康复255,000.00元，主要用于残疾儿童筛查，精神、智障筛查经费及精准康复经费；辅具适配；残疾人康复中心临时工工资及单位日常支出等。2081105残疾人就业120,500.00元，主要用于残疾学生及残疾人子女教育补助经费；残疾人自主创业补助及农村产业扶持经费及单位日常支出等。2081199其他残疾人事业支出444,411.64元，主要用于单位事业人员的工资的支出及单位日常支出。

2.210卫生健康支出113,109.22元，其中：2101101行政单位医疗支出61,610.30元，主要用于行政人员的基本医疗保险缴费支出；2101102事业单位医疗支出13,686.84元，主要用于事业人员的基本医疗保险缴费支出；2101103公务员医疗补助支出34,168.80元，主要用于在职及退休人员的医疗补助缴费支出。2101199其他行政事业单位医疗支出3,643.28元，主要用于单位行政、事业、退休人员的大病保险及在职人员的工伤保险。

五、市对下专项转移支付情况

本单位不涉及此项公开事项。

六、政府采购预算情况

根据《中华人民共和国政府采购法》的有关规定，编制了政府采购预算，共涉及采购项目5个，政府采购预算总额23,155.00元，其中：政府采购货物预算4,655.00元、政府采购服务预算18,500.00元、政府采购工程预算0元。

七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

龙陵县残疾人联合会2026年一般公共预算财政拨款“三公”经费预算合计29,400.00元，与上年持平，具体变动情况如下：

（一）因公出国（境）费

龙陵县残疾人联合会2026年因公出国（境）费预算为0元，与上年持平，共计安排因公出国（境）团组0个，因公出国（境）0人次。

（二）公务接待费

龙陵县残疾人联合会2026年公务接待费预算为9,400.00元，与上年持平，国内公务接待批次约为30次，共计接待约157人次。

（三）公务用车购置及运行维护费

龙陵县残疾人联合会2026年公务用车购置及运行维护费为20,000.00元，与上年持平。其中：公务用车购置费0元，与上年持平；公务用车运行维护费20,000.00元，与上年持平。共计购置公务用车0辆，年末公务用车保有量为1辆。

八、重点项目预算绩效目标情况

龙陵县残疾人联合会2026年共申报项目3个，全部编制了项目绩效目标，项目绩效目标编制率为100%。纳入一般公共预算项目3个，财政预算安排600,000.00元；单位资金项目0个，其他收入安排0元。其中：重点项目0个，财政预算安排0元，编制绩效指标0个；2026年龙陵县残疾人联合会对纳入预算安排的项目绩效目标全部实现了随部门预算同步公开。

项目一：2026年县级残疾人就业保障金（残疾人康复）

1.立项依据

根据省政府《云南省按比例安排残疾人就业规定》（第52号令）、《云南省残疾人优待规定》（第107号令）和市政府相关实施办法，龙陵县实施按比例安排残疾人就业工作，对安排残疾人就业未达到本单位在职职工总数1.5%的用人单位依法征收残疾人就业保障金。残疾人就业保障金的使用纳入一般公共预算管理。

2.项目实施单位

龙陵县残疾人联合会

3.项目基本概况

残疾人就业保障金经同级人民政府批准主要用于残疾人职业培训以及为残疾人提供就业服务和就业援助、残疾人康复及残疾人康复辅具适配、其他残疾人事业支出等，主要包括：与职业和实用技术培训相关的支出；与就业服务相关的支出；就业援助方面的支出；用于与残疾人就业工作有关的其他支出；残疾人康复相关支出；其他残疾人事业相关支出。

4.项目实施内容

残疾人就业保障金包含残疾人康复、残疾人就业、其他残疾人事业支出，其中残疾人康复主要用于：残疾儿童筛查，精神、智障筛查经费、残疾儿童康复救助及精准康复；县残疾人康复中心临时工工资、“五险一金”；残疾人基本服务状况和需求信息数据动态更新工作；残疾人证制卡材料费等。

5.资金安排情况

残疾人康复资金255,000.00元。

6.项目实施计划

根据年度计划，事前申请、事中监督、事后总结，圆满完成残疾人康复的相关工作。

7.项目实施成效

根据《中华人民共和国残疾人保障法》第五条县级以上人民政府应当将残疾人事业纳入国民经济和社会发展规划，加强领导，综合协调，并将残疾人事业经费列入财政预算，建立稳定的经费保障机制，提高广大残疾人的生活水平和整体素质改变他们的生产生活状况，使他们得到党和政府及社会各界的关心帮助，促进我县残疾人事业健康的发展。

项目二：2026年县级残疾人就业保障金（残疾人就业）

1.立项依据

根据省政府《云南省按比例安排残疾人就业规定》（第52号令）、《云南省残疾人优待规定》（第107号令）和市政府相关实施办法，龙陵县实施按比例安排残疾人就业工作，对安排残疾人就业未达到本单位在职职工总数1.5%的用人单位依法征收残疾人就业保障金。残疾人就业保障金的使用纳入一般公共预算管理。

2.项目实施单位

龙陵县残疾人联合会

3.项目基本概况

残疾人就业保障金经同级人民政府批准主要用于残疾人职业培训以及为残疾人提供就业服务和就业援助、残疾人康复及残疾人康复辅具适配、其他残疾人事业支出等，主要包括：与职业和实用技术培训相关的支出；与就业服务相关的支出；就业援助方面的支出；用于与残疾人就业工作有关的其他支出；残疾人康复相关支出；其他残疾人事业相关支出等。

4.项目实施内容

残疾人就业保障金包含残疾人康复、残疾人就业、其他残疾人事业支出，其中残疾人就业主要用于：残疾学生及残疾人子女教育补助；职中残疾人玉雕关爱班县级配套助学补助；考入大中专残疾人学生及残疾人子女助学补助；残疾人体育文化人才培育选送工作；残疾人就业服务经费；残疾人就业帮扶工作；残疾人农村产业扶持经费；文创产业工作经费；县、乡残联干部学习培训；档案装订及材料入馆扫描等。

5.资金安排情况

残疾人就业资金120,500.00元。

6.项目实施计划

根据年度计划，事前申请、事中监督、事后总结，圆满完成残疾人就业的相关工作。

7.项目实施成效

根据《中华人民共和国残疾人保障法》第五条县级以上人民政府应当将残疾人事业纳入国民经济和社会发展规划，加强领导，综合协调，并将残疾人事业经费列入财政预算，建立稳定的经费保障机制，提高广大残疾人的生活水平和整体素质改变他们的生产生活状况，使他们得到党和政府及社会各界的关心帮助，促进我县残疾人事业健康的发展。

项目三：2026年县级残疾人就业保障金（其他残疾人事业支出）

1.立项依据

根据省政府《云南省按比例安排残疾人就业规定》（第52号令）、《云南省残疾人优待规定》（第107号令）和市政府相关实施办法，龙陵县实施按比例安排残疾人就业工作，对安排残疾人就业未达到本单位在职职工总数1.5%的用人单位依法征收残疾人就业保障金。残疾人就业保障金的使用纳入一般公共预算管理。

2.项目实施单位

龙陵县残疾人联合会

3.项目基本概况

残疾人就业保障金经同级人民政府批准主要用于残疾人职业培训以及为残疾人提供就业服务和就业援助、残疾人康复及残疾人康复辅具适配、其他残疾人事业支出等，主要包括：与职业和实用技术培训相关的支出；与就业服务相关的支出；就业援助方面的支出；用于与残疾人就业工作有关的其他支出；残疾人康复相关支出；其他残疾人事业相关支出等。

4.项目实施内容

残疾人就业保障金包含残疾人康复、残疾人就业、其他残疾人事业支出，其中其他残疾人事业支出主要用于：龙山镇五个社区残疾人专职委员工资；村级残疾人联络员补助经费；五个专门协会活动经费；全国助残日、国际助残日、爱耳日、爱眼日、肢残日、特奥日、精防日、残疾预防日等活动及宣传经费；其他残疾人事业支出经费；残疾人临时性救助补助经费等。

5.资金安排情况

其他残疾人事业支出资金224,500.00元。

6.项目实施计划

根据年度计划，事前申请、事中监督、事后总结，圆满完成其他残疾人事业支出的相关工作。

7.项目实施成效

根据《中华人民共和国残疾人保障法》第五条县级以上人民政府应当将残疾人事业纳入国民经济和社会发展规划，加强领导，综合协调，并将残疾人事业经费列入财政预算，建立稳定的经费保障机制，提高广大残疾人的生活水平和整体素质改变他们的生产生活状况，使他们得到党和政府及社会各界的关心帮助，促进我县残疾人事业健康的发展。

九、其他公开信息

（一）专业名词解释

1.机关运行经费：是指各部门的公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用资料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

2.“三公”经费：纳入市财政预算管理的“三公”经费，是指用一般公共预算拨款安排的公务接待费、公务用车购置及运行维护费和因公出国（境）费。其中，公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税），以及燃料费、维修费、保险费等支出；因公出国（境）费反映单位出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、食宿费等支出。

3.财政拨款收入：指财政部门用一般预算收入安排的预算单位资金。

（二）机关运行经费安排变化情况及原因说明

龙陵县残疾人联合会2026年机关运行经费安排170,444.40元，与上年对比增加1,131.60元，主要原因分析：因人员变动，导致机关运行经费增加。

（三）委托业务费安排变化情况及原因说明

龙陵县残疾人联合会委托业务费0.00元，与上年持平。

（四）国有资产占有使用情况

截至2025年12月31日，龙陵县残疾人联合会资产总额21,478,257.97元，其中，流动资产263,013.44元，固定资产761,138.53元，对外投资及有价证券0元，在建工程20,454,106.00元，无形资产0元，其他资产0元。与上年相比，本年资产总额增加255,477.37元，其中固定资产增加292,016.10元，流动资产减少95,738.73元，在建工程增加59,200.00元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0元；处置车辆0辆，账面原值0元；报废报损资产0项，账面原值0元，实现资产处置收入0元；资产使用收入0元，其中出租资产0平方米，资产出租收入0元。鉴于截至2025年12月31日的国有资产占有使用精准数据，需在完成2025年决算编制后才能汇总，此处公开为2025年12月资产月报数。

附件：2026年部门预算公开表