目录

第一部分单位概况

一、主要职责

二、基本情况

三、重点工作概述

第二部分2025年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十一、一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表

第三部分2025年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、单位绩效自评情况

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分名词解释

第一部分单位概况

一、主要职责

贯彻和执行党和国家教育方针和政策，树立正确的办学方向，努力办好义务教育工作。开展有序的学校管理，做好教工思想、师德、教育教学常规、学校学生和教师的人身安全等工作。制定学校工作计划、办学目标、办学特色。

二、基本情况

（一）机构设置情况

我部门共设置6个内设机构，包括：校长办公室、综合办公室、安全工作办公室、财务办公室、师训办公室、党建办公室。

我单位为基层预算单位，无下属单位。

（二）决算单位构成

龙陵县龙山镇中心学校作为二级预算单位纳入龙陵县教育体育局2025年度部门决算编报范围。

（三）单位人员和车辆的编制及实有情况

我单位2025年末编制内实有人员405人。包括财政拨款开支经费的：公务员0人，参照公务员法管理人员0人，事业管理人员和专业技术人员404人，机关和事业工人1人；经费自理人员0人。

我单位2025年末其他人员97人。包括财政拨款开支经费的人员97人；经费自理人员0人。

年末单位发放离退休费的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）。年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员269人（离休0人，退休269人）。年末学生7281人。年末遗属25人。

车辆编制0辆，在编实有车辆0辆，超编0辆。

三、重点工作概述

（一）队伍建设提质增效，筑牢育人根基

师德师风建设走深走实：以“师德就是教育力”为核心理念，常态化开展师德先进典型宣讲、违纪案例警示教育活动，严格执行师德一票否决制，全年无任何师德失范行为发生。通过学校公众号、视频号等新媒体平台，宣传师德高尚、实绩突出的教师先进事迹，营造“爱岗敬业、廉洁从教、为人师表”的浓厚育人氛围。同时，畅通师德监督渠道，设立举报箱与公开举报电话，主动接受师生、家长及社会监督，进一步规范教师职业行为。

专业能力培养多点突破：扎实推进“青蓝工程”，12对师徒结对精准赋能，青年教师快速成长，19人获得县级骨干教师、学科带头人称号，34人次获得县级教学奖。全年统筹组织25人次参与“国培计划”培训等省级及以上专项培训，选派9名教师赴省外优质学校交流研学。搭建“点课、磨课、公开课”一体化教研平台，开展校级公开课40余节、学科专题研讨20次，健全“专家引领+同伴互助+自我反思”的校本研修机制，教师课堂驾驭能力与教研创新水平显著提升。优化绩效考核体系，将教学常规、学业成绩、安全履职等核心指标纳入考核，细化绩效工资分配方案，充分激发教师工作主动性与创造性。

（二）德育工作创新赋能，厚植成长底色

主题德育实现系列化落地：践行“理想教育”德育模式，分学段落实“筑梦、追梦、圆梦”育人目标，按目标月、榜样月、反省月、激励月有序开展系列活动。全年组织多场“红色文化进校园”“感恩励志演讲会”“青春向党”等主题活动，初高中毕业班百日誓师大会、新生红色文化开学第一课等特色活动成效显著，引导学生树立正确的世界观、人生观、价值观。细化学生一日常规考核标准，每月聚焦1-2个好习惯养成，系统梳理汇编完成《龙陵县第三中学德育校本教材》，推动德育工作向规范化、系统化、特色化转型。

心理关爱与家校共育协同发力：投资8万余元完善心理咨询室功能配置，配备专职心理教师，建立留守学生、心理问题学生专项档案，落实“一生一策”精准关爱措施，开展心理辅导课40节、个体心理疏导130余人次。深化家校协同育人，召开各年级家长会6场，成立校级家长委员会，组织教师完成全面家访，搭建起“学校-家庭-社会”三位一体的育人平台，家长督学意识与家校协同能力显著提升。全面推广校园普通话，净化校园语言环境，学生口角矛盾发生率同比下降20%，校园氛围更加和谐。

（三）教学管理精细深耕，提升办学质量

常规管理从严从实：严格落实备课、作业批改、集体备课等教学常规要求，由教导处、教科室牵头，每月开展教学常规专项检查，每学期完成2次推门听课全覆盖，校长、分管领导累计听课120余节，及时发现并督促整改教学薄弱环节。健全集体备课制度，各学科按固定时段开展教研活动，聚焦考点热点梳理、教法与学法优化，高三、初三备课组每周完成一套真题演练与深度分析，为精准备考筑牢基础。强化作业精细化管理，推行“分层作业”“二次练习”模式，严控作业总量与时长，确保教师作业批改精准及时，切实提升作业育人实效。

培优辅差与质量监测成效显著：实施分层教学与跟踪包保制度，为各年级目标冲刺学生建立动态学业档案，每位教师制定个性化培优辅差方案，通过优生增长率、学困生进步率等“五率评比”倒逼教学质量提升。2025年中考，353名考生中5人进入全县前100名、16人进入前200名，超额完成年度目标，初中部全县综合排名提升至第3名；高考本科上线率达38.07%，超额完成8个百分点。非毕业班市统测中，教师34人次获市、县级表彰奖励。

信息化与艺体教学同步推进：智慧校园系统全面投入使用，实现学生出勤、学业成绩、违纪处理等数据化管理，多媒体设备课堂使用率达95%以上，信息化教学赋能成效明显。严格落实“双减”政策，常态化开展阳光体育大课间活动，成功举办校级运动会，加强校运动队、文艺队训练，在奔跑吧少年市级比赛中高中组排球队获第3名，初中组篮球队获第五名。扎实做好传染病防控工作，开展健康知识讲座4场，切实保障学生身心健康。

（四）精细管理赋能保障，优化办学环境

制度与安全管理双强化：严格落实教代会、校务公开制度，推进学校民主管理、依法治校。坚守安全底线，落实安全“一岗双责”，开展防火、防震等应急疏散演练4次，排查整改安全隐患40处，全年无重大安全事故发生。强化校园欺凌防范工作，常态化开展矛盾纠纷排查与特殊学生情况摸排，及时化解学生矛盾，营造安全稳定、和谐有序的校园环境。

基础设施与后勤服务持续升级：投资20万元的新建运动场地周边围栏竣工并投入使用，新增7块篮球场，有效缓解运动场地不足问题。投入82万元改造初中部教学楼完成竣工并投入使用，全面实现初高中分离；投入8万元优化食堂就餐环境、加工车间。规范资金管理使用，严格执行财务制度，“两免一补”、营养餐等教育惠民政策落实到位，资金使用公开透明，师生满意度达90%以上。

（五）控辍保学与党建工作扎实推进

控辍保学成效持续巩固：压实控辍保学工作责任，建立“班主任排查+学校干预+家校联动”闭环工作机制，深入剖析学生厌学原因，精准落实帮扶措施。由陈进林副校长牵头负责数据上报与动态监测，确保各项工作落地见效、闭环管理。

党建引领作用充分凸显：坚持“抓党建促教育、抓党员促教师、抓党风促行风”工作思路，强化党支部战斗堡垒作用与党员先锋模范作用，开展主题党日活动12场，推进党务、校务公开常态化。落实党风廉政建设责任制，开展廉政警示教育4次，严格执行中央八项规定及省市县相关要求，营造风清气正的育人环境。加强群团组织建设，深化党建带团建、带工建工作，凝聚全校师生发展合力。

第二部分2025年度部门决算表

（详见附件）

本部门2025年度无国有资本经营预算财政拨款收入，无国有资本经营预算财政拨款安排的支出，故《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》为空表。

第三部分2025年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

龙陵县龙山镇中心学校2025年度收入合计101,413,806.01元。其中：财政拨款收入92,074,398.64元，占总收入的90.79%；无上级补助收入；无事业收入；无经营收入；其他收入9,339,407.37元，占总收入的9.21%。

与上年相比，收入合计增加14,436,152.12元，增长16.60%。其中：财政拨款收入增加9,421,554.74元，增长11.40%；无上级补助收入；无事业收入；无经营收入；无附属单位上缴收入；其他收入增加5,014,597.38元，增长115.95%。主要原因是：

一是年度内正常调资、增资及养老保险、职业年金、医疗保险等基数调整；二是本年度内补缴部分上年度的单位配套的养老保险及医疗保险等费用;三是收取的课后服务费和学生伙食费纳入财政预算。

二、支出决算情况说明

龙陵县龙山镇中心学校2025年度支出合计101,533,806.01元。其中：基本支出81,455,493.65元，占总支出的80.22％；项目支出20,078,312.36元，占总支出的19.78％；无上缴上级支出；无经营支出；无对附属单位补助支出。

与上年相比，支出合计增加14,556,152.12元，增长16.74%。其中：基本支出增加11,666,637.12元，增长16.72%；项目支出增加2,889,515.00元，增长16.81%；无上缴上级支出；无经营支出；无对附属单位补助支出。主要原因是：每年薪级晋升、职称变动、人员变动增加基本人员经费支出，还因为补发奖励性绩效及年终一次性奖金补缴上年度养老保险、职业年金导致基本支出增加。

（一）基本支出情况

2025年度用于保障龙陵县龙山镇中心学校机构正常运转的日常支出81,455,493.65元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出70,934,587.37元，占基本支出的87.08％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费10,520,906.28元，占基本支出的12.92％。

（二）项目支出情况

2025年度用于保障龙陵县龙山镇中心学校为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出20,078,312.36元。其中：基本建设类项目支出0.00元。具体项目开支及开展工作情况：

1.公办幼儿园生均公用经费支出200,152.00元，主要用于以2023-2024年学前在校生为基数，按600元/生·年的标准投入学前生均公用经费补助资金，保障学校正常运转。

2.学前教育营养改善计划资金项目支出423,865.19元，主要用于以2023-2024年学前在校生为基数，按800元/生·年的标准投入,对学前教育阶段学生实施营养计划,以保证学前教育阶段学生营养。

3.学前教育保教资金支出600,050.00元，按学校等级和相关部门批复的收费标准进行收费，主要用于保障学前教育阶段学校的正常运转。

4.学前教育免保教费补助资金支出271,464.40元，主要用于保障学前教育阶段学校的正常运转。

5.学前教育困难补助资金支出121,200.00元，主要用于学前教育阶段困难家庭学生进行生活补助，按300元/生·年的标准进行补助，达到减轻学前阶段学生家庭支出，提高贫困学生入学率作用。

6.农村义务教育学生营养改善计划专项资金支出7,919,278.79

元，中央按每年200天，每天5元对农村义务教育阶段学校学生进行营养改善计划补助，以保障农村义务教育阶段每天的营养摄入。

7.农村义务教育公用经费支出4,932,289.48元，主要用于以事业统计义教在校生人数为基数，从2023年春季按初中940元/生·年，小学720元/生·年，寄宿生增加300元/生·年，残疾学生6,000元/生·年的标准补助学校公用经费，保障学校正常运转。

8.龙山镇麦地小学食堂改造及围栏维修项目专项资金支出100,000.00，主要用于下麦地小学学生食堂维修改造，改善学生就餐环境。

9.义务教育阶段家庭经济困难生活费补助资金支出4,334,812.50元，主要用于资助义教困难学生，贫困学生，做到100%覆盖，资助标准不低于初中寄宿生1,500元/生·年、小学寄宿生1,250元/生·年、初中非寄宿生750元/生·年、小学非寄宿生625元/生·年、28个人口较少民族250元/生·年。

10.白塔小学运动场及教学楼维修改造项目支出100,000.00元，主要用于白塔小学运动场及教学楼维修，改善目前白塔小学教学条件。

11.龙山镇核桃坪小学教学设备采购项目资金支出183,000.00

元，主要用于采购桃坪小学课桌、教学一体机等，改善桃坪小学教学条件。

12.龙山镇新下寨完全小学教学综合楼建设项目资金支出300,000.00元，主要用于新建新下寨小学教学综合楼，改善新下寨小学学生学习环境。

13.专项债券资金支出472,200.00元，主要用于偿还龙山小学运动场及附属工程和龙山镇河头小学综合教学楼欠款。

14.栾宁捐赠专项资金（其他收入资金）支出120,000.00元，主要用于龙山小学办公设备购置。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

龙陵县龙山镇中心学校2025年度一般公共预算财政拨款支出91,602,198.64元,占本年支出合计的90.22%。与上年相比增加10,909,354.74元，增长13.52%,完成年初预算的130.18%。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算分功能分类科目情况

1.一般公共服务（类）支出1,601,800.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的1.75%,年初无此项预算。主要用于事业人员一个月工资额度发放、省级人才李林艳生活补助；造成预决算差异的主要原因是年初没有预算一个月工资额度、省级人才李林艳生活补助，所以导致一般公共服务（类）支出预决算出现差异。

2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

3.国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

4.公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

5.教育（类）支出7,1423,049.75元，占一般公共预算财政拨款总支出的77.97%,完成年初预算的130.80%。主要用于教学设备购置、校园基建修缮、师资工资福利及日常办学运转，保障教育教学核心工作有序开展，资金投向精准匹配办学刚需；造成预决算差异的主要原因是基本工资、奖金、绩效工资、商品和服务支出（办公费、培训费、劳务费）等增加，所以导致一般公共预算财政拨款教育（类）支出预决算出现差异。

6.科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

8.社会保障和就业（类）支出9,736,773.95元，占一般公共预算财政拨款总支出的10.63%,完成年初预算的101.11%；主要用于教职工社保缴纳、福利补助，切实保障教职工权益，稳定师资队伍，足额保障教职工社保待遇，筑牢民生保障底线；造成预决算差异的主要原因是养老保险、死亡抚恤等增加，所以导致一般公共预算财政拨款社会保障和就业（类）支出预决算出现差异。

9.卫生健康（类）支出5,042,481.39元，占一般公共预算财政拨款总支出的5.50%,完成年初预算的82.20%。主要用于教职工医疗保障等；造成预决算差异的主要原因是医疗保险费、公务员医疗补助等减少，所以导致一般公共预算财政拨款卫生健康（类）支出预决算出现差异。

10.节能环保（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

11.城乡社区（类）支出3,798,093.55元，占一般公共预算财政拨款总支出的4.15%,,年初无此项预算。主要用于专项债务等；造成预决算差异的主要原因是年初没有预算专项债务、实验中学建设类资金，所以导致城乡社区（类）支出预决算出现差异。

12.农林水（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

13.交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

14.资源勘探工业信息等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

15.商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

19.住房保障（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

21.国有资本经营预算（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

22.灾害防治及应急管理（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

23.其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

24.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

25.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

2025年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为24,000.00元，决算为0.00元，完成年初预算的0.00%；支出决算较上年减少7,633.10元，下降100.00%。

因公出国（境）费用用支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务用车运行维护费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务接待费支出年初预算为24,000.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%，完成年初预算的0.00%。

因公出国（境）费用支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；公务接待费支出决算较上年减少7,633.10元，下降100.00%；具体是国内接待费支出决算0.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年减少7,633.10元，下降100.00%；国（境）外接待费支出决算0.00元，上年无此项支出。

（二）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2025年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为24,000.00元，支出决算为0.00元，完成年初预算的0.00%，支出决算较上年减少7,633.10元，下降100.00%。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费用支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车运行维护费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务接待费支出年初预算为24,000.00元，决算为0.00元，完成年初预算的0.00%。2025年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于年初预算数的主要原因是本年度学校继续贯彻上级厉行节约等规定，认真执行公务接待申报审批制度，严格控制公务接待批次、人次。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费用支出决算增加0.00元，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算增加0.00元，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算增加0.00元，上年无此项支出；公务接待费支出决算减少7,633.10元，下降100.00%，具体是国内接待费支出决算0.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年增加0.00元，上年无此项支出；国（境）外接待费支出决算0.00元较上年增加0.00元，上年无此项支出。2025年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算减少的主要原因是严格贯彻上级厉行节约等规定，认真执行公务接待申报审批制度，严格控制公务接待批次、人次。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况：

1.安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2.购置车辆0辆。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为0辆。

3.安排国内公务接待0批次（其中：外事接待0批次），接待人次0人（其中：外事接待人次0人）。

（三）需要说明的事项

不存在需要说明的事项。

第四部分其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

龙陵县龙山镇中心学校属于财政全额拨款事业单位，无机关运行经费，与上年一致。

二、国有资产占用情况

截至2025年末，龙陵县龙山镇中心学校资产总额82,477,303.35元，其中，流动资产2,989,733.46元，固定资产69,766,385.97元（净值），对外投资及有价证券0.00元，在建工程9,695,091.00元，无形资产26,092.92元（净值），其他资产0.00元（净值）。与上年相比，本年资产总额减少3,076,786.13元，其中固定资产增加1,771,326.69元。处置房屋建筑物0.00平方米，账面原值0.00元；处置车辆0辆，账面原值0.00元；报废报损资产0项，账面原值0.00元，实现资产处置收入0.00元；出租房屋0.00平方米，账面原值0.00元，实现资产使用收入0.00元。

三、政府采购支出情况

2025年度，单位政府采购支出总额6,605,374.19元，其中：政府采购货物支出6,605,374.19元；政府采购工程支出0.00元；政府采购服务支出0.00元。授予中小企业合同金额6,599,342.10元，其中：授予小微企业合同金额6,455,425.00元。

四、单位绩效自评情况

单位绩效自评情况详见附表。

五、其他重要事项情况说明

无其他重要事项情况说明。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费用、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费用，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款部分。

（四）本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）或单位当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费用、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分名词解释

部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门和单位所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。

财政拨款收入：指财政当年拨付的资金。包括一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款。

其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“事业单位经营收入”等以外的收入。

基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。