目录

第一部分 部门概况

一、主要职责

二、基本情况

三、重点工作概述

第二部分 2025年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十一、一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表

第三部分 2025年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分 名词解释

第一部分 部门概况

一、主要职责

（一）主要职能

1.贯彻执行党和国家的教育方针、政策，拟订全县教育改革与发展规划，起草或拟定地方性教育规范性文件并监督实施。

2.负责各级各类学校的统筹规划和协调管理，按照学校设置标准提出学校设置建议；指导各级各类学校的教育教学改革，负责教育基本信息统计、分析和发布。

3.负责推进义务教育均衡发展和促进教育公平，指导全县幼儿教育、基础教育、职业技术教育、成人教育、特殊教育和广播电视教育；会同有关部门管理、指导、协调各乡镇教育工作。

4.负责指导各级教育教学改革工作。指导学校内部管理体制改革；指导开展教育科学研究和教学研究；指导县城和农村的教育综合改革。

5.指导教育督导工作，组织和指导对中等及中等以下教育、扫除青壮年文盲工作的督导检查和评估验收工作，指导基础教育发展水平、质量的监测工作；监督、检查各级各类学校对国家教育方针政策及有关法律法规的贯彻执行情况。

6.负责组织以就业为导向的职业教育发展与改革工作，负责全县职业教育的统筹与规划、综合协调和宏观管理，制定职业教育教学指导文件，指导职业教育改革、教材建设职业指导。

7.负责本部门教育经费的统筹管理，统筹安排全县教育经费附加、教育专项经费；会同有关部门检查、指导各乡镇、各学校教育事业经费的安排和使用情况；监督乡镇各学校、直属各单位财务收支；负责全县中小学的行政监察工作；负责全县中小学和教育单位房舍普查、危漏校舍改造、校舍建设；负责中小学收费管理工作；实施家庭困难学生资助工作。

8.指导全县各级各类学校的思想政治工作、德育工作。指导各级各类学校的体育卫生、艺术教育、国防教育工作。指导全县青少年校外教育工作；协助抓好共青团和少先队组织的教育培训工作。

9.会同有关部门制定县属职业学校及公民办高中招生计划；负责组织初、高中毕业生会考；负责师范类院校毕业生就业指导工作；管理学历教育及其考试工作；负责组织成人自学考试、专业证书考试和高中学业水平测试工作；归口管理学历教育及其考试工作。

10.主管教师教育工作，组织全县各类学校教师开展继续教育和全面实施教师资格制度，统筹规划教育系统人才队伍建设工作；负责中小学校教师资格认定、申报和教职工资源的配置，优化各乡（镇）教师队伍结构；负责县属各类学校教职工考核、专业技术职务的评审、奖惩和劳动工资业务工作；按照干部管理权限和规定，负责中小学校和局属单位的领导干部考察、选拔、任用。

11.负责执行国家语言文字工作的方针、政策，组织实施国家制定的语言文字规范和标准并协调监督检查；组织开展我县教育对外交流与合作工作；指导县域教育学会、协会等社团组织工作；指导全县教育信息化工作。

12.负责教育系统治安环境综合治理和学生法制教育、安全教育，处置突发事件。

13.承办县委、县人民政府和上级机关交办的其他事项。

二、基本情况

（一）机构设置情况

我部门共设置13个内设机构，包括：办公室、工委办公室、人事股、体育股、教育股、教育体育督导办公室、招生考试办公室、安全股、校舍工程建设管理股、财务核算中心（资助中心）、青少年活动中心、少体校、教育教师发展中心。所属单位17个，分别是：

1.龙陵县职业高级中学；

2.龙陵县幼儿园；

3.龙陵县特殊教育学校;

4.龙陵县第一中学；

5.龙陵县第二中学;

6.龙陵县第三中学;

7.龙陵县第五中学;

8.龙山镇中心学校;

9.镇安镇中心学校;

10.龙江乡中心学校;

11.腊勐镇中心学校;

12.碧寨乡中心学校;

13.龙新乡中心学校;

14.象达镇中心学校;

15.平达乡中心学校;

16.勐糯镇中心学校;

17.木城乡中心学校。

（二）决算单位构成情况

纳入龙陵县教育体育局2024年度部门决算编报的单位共18个。其中：行政单位1个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位17个。分别是：

1.龙陵县教育体育局（本级）；

2.龙陵县职业高级中学；

3.龙陵县幼儿园;

4.龙陵县特殊教育学校；

5.龙陵县第一中学;

6.龙陵县第二中学;

7.龙陵县第三中学;

8.龙陵县第五中学;

9.龙山镇中心学校;

10.镇安镇中心学校;

11.龙江乡中心学校;

12.腊勐镇中心学校;

13.碧寨乡中心学校;

14.龙新乡中心学校;

15.象达镇中心学校;

16.平达乡中心学校;

17.勐糯镇中心学校;

18.木城乡中心学校。

纳入龙陵县教育体育局2025年度部门决算编报的单位与我部门所属单位范围保持一致。

（三）部门人员和车辆的编制及实有情况

我部门2025年末编制内实有人员3,328人。包括财政拨款开支经费的：公务员16人，参照公务员法管理人员0人，事业管理人员和专业技术人员3,270人，机关和事业工人42人；经费自理人员0人。

我部门2025年末其他人员496人。包括财政拨款开支经费的人员496人；经费自理人员0人。

年末单位发放离退休费的离退休人员共计2人（离休2人，退休0人）。年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员1,733人（离休0人，退休1,733人）。年末学生44,218人。年末遗属258人。

车辆编制8辆，在编实有车辆8辆，超编0辆。（其中：待报废车辆2辆，保有量6辆）。

三、重点工作概述

（一）落实立德树人根本任务。

推进“五环思政”育人模式和体育美育浸润行动计划，创新“领导示范讲、教师专题讲、榜样引领讲、红领巾带头讲”四维宣讲体系与“五位一体”教学模式。结合抗战胜利80周年，开展主题活动120余场、手抄报等评比30余次。举办劳动教育周、艺术展演等活动，获市级奖项314项，龙山镇城区小学教育集团获省级艺术表演类一等奖；“奔跑吧·少年”系列赛事获市级奖项35项，高中组体育教师代表队斩获省级技能大赛冠军。深化民族团结与语言文化育人，创建语言文字达标学校115所，推动核心价值观全覆盖。

（二）推动各类教育优质发展。

学前教育免除保育教育费391.95万元，惠及3055名幼儿，普惠性幼儿园覆盖率96.98%，公办园占比87.16％，学前三年毛入园率95.1%。义务教育巩固率95.61%，小学英语应开尽开，建立城乡共同体9个、薄弱学校帮扶3对，推行平达坝子4所小学集团化办学，组织多地交流学习。高中教育成效显著，高考4人考取清华北大，1人进全省前50名、3人进前100名，特控线、本科上线率较2024年分别提升4.6、11.69个百分点。职业教育聚焦黄龙玉、石斛产业，建成实训基地14个，就业率98%，招收外籍学生28名。特殊教育送教上门常态化，适龄残疾儿童入学率100%。

（三）建强教师队伍。

选优配强中小学校党组织书记13人、校长27人、副书记10人，规范“三重一大”议事流程。新招聘教师169人，组织省、市、县培训16037人次，创建省级名师工作室3个，认定省市级学科带头人30人、骨干教师56人，龙陵入选国培计划项目县。落实关心关爱政策，慰问教师3056人，发放慰问金53.5万元；组织3880名教职工体检、73名乡村教师疗养；表彰先进个人93人，发放奖金17.5万元。通过“县管校聘”推动教师交流轮岗234人次，促进师资均衡。

（四）提速体育强县建设。

开展“奔跑吧·少年”活动486场次，参与10720人次，选拔体育后备人才3批次。全县经常参加体育锻炼人数比例超40%，人均体育场地面积2.83平方米，青少年体质健康水平稳步提升。

（五）提升依法治教水平。

聘任128名法治副校（园）长，规范行政职权运行，26项政务服务事项全部进驻政务大厅。组织法律法规学习6次，提升法治素养和依法行政能力。

（六）深化改革创新。

实施办学质量综合评价，新增平达坝区教育集团1个，撤并学校6所。巩固“双减”成果，课后服务参与率100%，规范1所校外培训机构。

（七）强化保障机制。

坚持教育优先发展，落实“五级书记抓教育、党政同责办教育”，“编外校长”机制深入落实。2025年投入教育经费3.65亿元，争取项目专项资金1.61亿元，推进16个新建、改扩建项目，新增校舍3.47万平方米、学位8350个。接收教育捐资500余万元，公办义务教育班级多媒体配备率100%，实现“千兆到校、百兆到班”。

（八）拓展工作维度。

健全保密工作制度，开展宣讲20余场次，覆盖师生2万余人次，无失泄密事件。生态环保教育融入课程，组织实践活动30余场，推进校园节能减排。助力乡村振兴，补齐乡村学校短板，选派城区教师支教，开展产业技能培训，脱贫家庭子女义务教育入学率100%。整治形式主义为基层减负，规范进校园活动，精简会议文件，合并督查3项，激发基层办学活力。

第二部分 2025年度部门决算表

（详见附件）

本部门2025年度无国有资本经营预算财政拨款收入，无国有资本经营预算财政拨款安排的支出，故《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》为空表。

第三部分 2025年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

龙陵县教育体育局2025年度收入合计1,128,165,415.62元。其中：财政拨款收入1,063,727,588.39元，占总收入的94.29%；无上级补助收入；事业收入8,114,880.00元（含教育收费8,114,880.00元），占总收入的0.72%；无经营收入；无附属单位上缴收入；其他收入56,322,947.23元，占总收入的4.99%。

与上年相比，收入合计增加397,933,842.98元，增长54.49%。其中：财政拨款收入增加359,327,611.43元，增长51.01%；无上级补助收入；事业收入增加312,565.00元，增长4.01%；无经营收入；无附属单位上缴收入；其他收入增加38,293,666.55元，增长212.40%。主要原因是：

（一）一般公共预算财政拨款收入增加144,234,295.36元，主要为：义务教育营养改善计划资金、学前教育保教费、学前教育免保教费资金、学前教育营养改善计划资金、学前教育资助资金、义务教育公用经费、义务教育困难学生生活补助、义务教育数字校园建设资金、普通高中助学金、普通高中建档立卡免学费、职业高中建档立卡免学费、职业高中助学金、特殊教育省级补助资金、实验中学建设资金、高校毕业生学费代偿资金、乡村学校从教20年以上优秀教师奖励经费、保安人员专项经费及财政供养临时工工资、养老保险、死亡抚恤金、遗属补助、工伤失业保险等资金比上年增加。

（二）政府性基金预算财政拨款收入增加215,093,316.07元。主要为：农村基础设施建设支出增加9,704,800.00元、其他政府性基金债务收入安排的支出增加204,964,100.00元、用于体育事业的彩票公益金支出收入增加327,848.07元、用于教育事业的彩票公益金支出增加56,200.00元、用于残疾人事业的彩票公益金支出增加368.00元、用于其他社会公益事业的彩票公益金支出增加40,000.00元。

（三）事业收入增加312,565.00元，主要为：普通高中学校财政非税返还收入（学费、住宿费）增加411,665.00元；职业中学财政非税返还收入（学费、住宿费）减少99,100.00元。

（四）其他收入增加38,293,666.55元，主要为：课后服务费、普通餐资金、红十字会捐赠资金、大连理工大学资助专项经费等资金比上年增加。

二、支出决算情况说明

龙陵县教育体育局2025年度支出合计1,128,783,413.62元。其中：基本支出627,484,000.68元，占总支出的55.59％；项目支出501,299,412.94元，占总支出的44.41％；无上缴上级支出；无经营支出；无对附属单位补助支出。

与上年相比，支出合计增加397,976,073.62元，增长54.46%。其中：基本支出增加78,620,724.87元，增长14.32%；项目支出增加319,355,348.75元，增长175.52%；无上缴上级支出；无经营支出；无对附属单位补助支出。主要原因是：

一是基本支出有所增长，主要是全县教育体育系统人员工资福利、社会保障缴费、绩效等待遇标准调整提高，人员经费增加，同时保障教育日常运转公用经费相应增加，带动基本支出同比上涨。二是项目支出增幅较大，本年度争取到位上级教育专项资金增加，实施义务教育补短板、校园基础设施建设改造、设备购置、教育体育惠民等重点项目，项目实施拨付支出大幅增加。受基本支出稳步增长、专项项目支出大幅提升共同影响，本年度总支出较上年增长。

（一）基本支出情况

2025年度用于保障龙陵县教育体育局机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出627,484,000.68元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出563,645,168.38元，占基本支出的89.83％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费63,838,832.30元，占基本支出的10.17％。

人员经费主要用于全县教育体育系统在职人员工资发放、绩效奖励、社会保障缴费等，保障干部职工待遇落实；公用经费主要保障局机关及下属各学校日常办公、教学业务开展、水电运维、耗材购置、小型设备更新等运转需求，维持全县教育体育事业正常运行。

本年基本支出较上年增长14.32%，主要是全县教职工工资、社保缴费等待遇标准调增，人员经费有所增加；同时随着办学保障需求提升，公用经费保障相应增加。

（二）项目支出情况

2025年度用于保障龙陵县教育体育局机关、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出501,299,412.94元。其中：基本建设类项目支出27,257,600.00元。项目支出与上年对比增加319,355,348.75元，增长175.52%，具体项目开支及开展工作情况：

1.义务教育营养改善计划项目支出41,367,390.33元。主要用于义务教育阶段学生营养膳食补助，为学生提供营养膳食，改善中小学生营养摄入，增强学生身体素质，促进青少年健康成长。

2.学前教育保教费项目支出16,310,236.85元。主要用于普惠性幼儿园保教费补助，补充幼儿园办学经费，缓解幼儿园办学经费压力，保障学前教育教学活动正常开展。

3.学前教育营养改善计划项目支出2,546,008.62元。主要用于学前儿童营养膳食补助，改善在园幼儿膳食营养条件，保障幼儿营养摄入，提升学龄前儿童健康体质。

4.义务教育公用经费项目支出33,698,435.39元。主要保障义务教育学校日常办学运转，用于教学耗材购置、设备维护、校园日常运维等开支，保障中小学教育教学工作正常开展。

5.公办幼儿园生均公用经费项目支出2,532,314.64元。主要用于公办幼儿园日常保教运转，开展幼儿教学活动、教具耗材购置、设施设备维护修缮等，保障公办幼儿园正常办学运行，缓解公办园办学经费压力。

6.义务教育困难学生生活补助项目支出36,041,175.00元。主要用于发放义务教育阶段家庭经济困难学生生活补助，资金实行专户管理、封闭运行、集中支付，重点向建档立卡等四类困难学生倾斜，专款专用及时发放，减轻困难家庭就学负担，保障家庭经济困难学生顺利完成义务教育。

7.学前教育免保教费补助项目支出3,710,016.20元。主要用于落实学前教育免保教费补助政策，对符合条件的在园幼儿给予保教费补助，减轻幼儿家庭就学负担，缓解公办及普惠性民办幼儿园办学经费压力，保障学前教育有序开展。

8.普通高中脱贫家庭子女生活费补助项目支出834,500.00元。主要用于发放普通高中脱贫家庭学生生活费补助，严格执行专款专用，及时足额发放补助资金，缓解家庭经济困难学生就学压力，保障脱贫家庭子女顺利完成高中学业，落实教育帮扶政策。

9.科普专项资金项目支出50,000.00元。主要用于开展科普宣传教育活动、科普展品购置、科普知识推广、科普阵地运维等，普及科学知识，提升群众及青少年科学素养。

10.学前教育家庭经济困难学生资助项目支出1,178,250.00元。主要用于对学前阶段家庭经济困难幼儿给予资助补助，减轻困难家庭幼儿入园经济负担，保障家庭经济困难幼儿接受学前教育，促进学前教育公平。

11.普通高中生均公用经费项目支出3,737,856.61元。主要用于普通高中学校日常教学运转，包含教学耗材购置、设备维护、校园运行保障等支出，保障学校教育教学活动正常开展，改善学校办学条件。

12.普通高中助学金项目支出7,941,100.00元。主要用于发放普通高中家庭经济困难学生国家助学金，坚持专款专用，及时足额拨付，缓解家庭经济困难学生就学压力，保障学生顺利完成高中学业，落实教育资助政策。

13.普通高中建档立卡免学费项目支出2,953,900.00元。主要用于普通高中原建档立卡等家庭经济困难学生免学费补助，严格落实专款专用，减轻建档立卡家庭教育支出负担，保障家庭经济困难学生顺利就学，落实教育帮扶政策。

14.职业高中免学费项目支出3,814,463.68元。主要用于落实职业高中免学费补助政策，对符合条件中职学生给予学费补助，补充学校办学经费，改善职业学校办学条件，支持职业教育发展。

15.职业高中助学金项目支出7,127,250.00元。主要用于发放职业高中家庭经济困难学生助学金，落实专款专用，及时足额发放补助资金，缓解职高困难学生就学经济压力，保障资助帮扶政策落地见效。

16.义务教育数字校园建设项目支出459,840.62元。通过项目的实施，解决了县域义务教育学校数字化硬件不足、信息化教学设备短缺的问题，完善数字校园基础设施建设，补齐智慧教育短板，助力信息技术与课堂教学深度融合，提升学校教育信息化应用水平。

17.初高中考试经费项目支出30,694.00元。主要用于初、高中考试考务组织、考点布置、监考人员补助、考务耗材采购，保障中考、高考等各类招生考试工作平稳有序开展。

18.农村基础设施建设项目支出9,704,800.00元。主要用于农村基础设施建设改造，完善农村配套设施，提升农村人居环境。

19.其他政府性基金债务收入安排的项目支出207,764,100.00元。

20.彩票公益金项目支出396,568.00元，主要用于支持乡村学校少年宫正常运转及设备购置，开展青少年思想道德教育、社会实践、文体科普等公益活动，改善青少年活动阵地条件，保障青少年公益事业项目实施。

21.学费、住宿费专项经费（事业收入资金）项目支出8,114,880.00元，主要用于弥补办学经费缺口，保障学校日常教学运转，用于教学耗材购置、学生宿舍运维管理、教学设施设备维护修缮、改善办学条件，保障教育教学活动正常开展。

22.龙山小学栾宁捐赠专项资金（其他收入资金）支出120,000.00元。主要用于龙山小学校园办学条件提升，开展校园环境改造修缮，购置教学设备、文体器材物资，改善教育教学环境，保障学校教育教学活动有序开展。

23.99公益捐赠资金（其他收入资金）支出198,909.53元。主要用于开展公益助学、校园建设改造、学生帮扶救助，购置教学设备物资，改善校园办学条件，助力教育事业发展。

24.龙三中心理咨询室建设资金（其他收入资金）支出50,000.00元。主要用于心理咨询室场地改造装修，购置心理测评、沙盘、宣泄等配套设备器材，建设标准化心理辅导空间，开展学生心理健康教育、心理疏导辅导工作，守护学生心理健康。

25.正性希望小学运动场项目捐赠资金（其他收入资金）支出405,000.00元。主要用于平达乡正性希望小学运动场建设施工、场地铺装及配套设施建设，完善学校体育活动场地，改善校园体育办学条件。

26.象达镇朝阳小学教学综合楼建设项目资金（其他收入资金）支出450,000.00元。主要用于象达镇朝阳小学教学综合楼土建施工、附属配套建设，扩建教学用房，解决学位缺口，改善学校教学硬件条件。

27.象达镇中心学校足球场和学生宿舍等附属工程资金（其他收入资金）支出300,000.00元。主要用于象达镇中心学校足球场、学生宿舍附属配套工程建设，完善体育场地及寄宿生活配套设施，保障寄宿及体育教学开展。

28.红十字会捐赠赧场小学购置资金（其他收入资金）支出510,000.00元。主要用于赧场小学教学设备、生活设施、教学物资采购购置，补齐学校教学及办学设备缺口，改善办学条件。

29.乌木寨小学学生宿舍及运动场项目资金（其他收入资金）支出450,000.00元。主要用于乌木寨小学学生宿舍、运动场项目建设，完善寄宿用房与体育活动场地，改善农村学校寄宿条件和体育教学环境。

30.平达乡安庆村幼儿园辅助用房及附属工程项目、龙二中消防设施建设项目、龙陵县龙山镇新下寨完全小学教学综合楼建设项目、改善高中办学条件项目、特殊教育省级补助项目、户外场地扩建项目、校舍维修改造长效机制项目、白塔小学运动场及教学楼维修改造项目、麦地小学食堂改造及围栏维修项目、龙山镇核桃坪小学教学设备采购项目、腊勐中学教学综合楼建设项目、龙陵县碧寨乡完全小学教学综合楼项目、象达镇甘寨小学食堂建设项目、象达镇中心学校足球场和学生宿舍等附属工程项目、龙一中基础设施设备提升巩固项目、龙一中运动场提升改造项目、龙一中综合楼项目资金、教育强国推进工程中央基建投资预算项目、实验中学建设项目、边境转移支付项目、龙山镇赧场小学项目建设专项资金、实验中学项目建设专项资金、乡村两级办学经费、学前教育发展专项资金、义务教育薄弱环节改善与能力提升资金、项目前期工作经费、现代职业教育质量提升资金、示范性国门学校建设项目资金、职业中学综合实训楼建设项目资金、职业教育专项资金、职业中学汽修中餐实训设备采购项目、龙陵县体育馆室外篮球场提升改造项目、象达镇朝阳小学运动场建设项目，合计学校建设项目支出108,501,723.50元。通过这些项目的实施，解决了县域部分学校校舍条件薄弱、运动场地不足、食堂宿舍配套不完善、教学设备短缺等办学短板，补齐学前教育、义务教育、特殊教育、职业教育硬件设施缺口，消除校园安全隐患，有效改善城乡学校办学条件，保障各类学校教育教学活动正常开展，推动县域教育资源均衡配置。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

龙陵县教育体育局2025年度一般公共预算财政拨款支出845,436,408.82元,占本年支出合计的74.90%。与上年相比增加144,234,295.36元，增长20.57%,完成年初预算的145.08%。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算分功能分类科目情况

1.一般公共服务（类）支出9,186,577.60元，占一般公共预算财政拨款总支出的1.09%,年初无此项预算。主要用于事业人员一个月工资额度发放、选调生生活补助、高层次人才生活补助、省级人才李林艳生活补助；造成预决算差异的主要原因是年初没有预算选调生生活补助、高层次人才生活补助、省级人才李林艳生活补助，所以导致一般公共服务（类）支出预决算出现差异。

2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

3.国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

4.公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

5.教育（类）支出597,674,922.70元，占一般公共预算财政拨款总支出的70.69%,完成年初预算的129.89%。主要用于教学设备购置、校园基建修缮、师资工资福利及日常办学运转，保障教育教学核心工作有序开展，资金投向精准匹配办学刚需；造成预决算差异的主要原因是年中追加上级转移支付教育专项补助资金，学生资助、营养改善计划资金等专项补助资金下达，实际支出大于年初预算安排。

6.科学技术（类）支出100,000.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.01%,年初无此项预算。主要用于学校科普物资采购等；造成预决算差异的主要原因是年初没有预算学校科普物资采购，所以导致科学技术（类）支出预决算出现差异。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出1,579,464.74元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.19%,完成年初预算的259.90%。主要用于体育竞赛26,631.92元；体育场馆900,000.00元；群众体育652,832.82元.造成预决算差异的主要原因是基本工资、奖金、绩效工资等增加，所以导致一般公共预算财政拨款文化旅游体育与传媒（类）支出预决算出现差异。

8.社会保障和就业（类）支出75,490,653.17元，占一般公共预算财政拨款总支出的8.93%,完成年初预算的103.43%。主要用于教职工社保缴纳、福利补助，切实保障教职工权益，稳定师资队伍，足额保障教职工社保待遇，筑牢民生保障底线；造成预决算差异的主要原因是人员社保缴费基数调整，社保缴费实际发生额较年初预算略有变动。

9.卫生健康（类）支出40,113,884.82元，占一般公共预算财政拨款总支出的4.74%,完成年初预算的81.85%。主要用于单位职工医疗保险、大病保险、工伤生育等社会保险缴费，落实职工医疗保障待遇；造成预决算差异的主要原因是部分医保缴费按实际进度结算，年度内未完全执行完毕，导致实际支出小于年初预算。

10.节能环保（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

11.城乡社区（类）支出113,630,905.79元，占一般公共预算财政拨款总支出的13.44%,年初无此项预算。主要用于专项债务、实验中学建设等；造成预决算差异的主要原因是年初没有预算专项债务、实验中学建设类资金，所以导致城乡社区（类）支出预决算出现差异。

12.农林水（类）支出7,000,000.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.83%,年初无此项预算。主要用于实验中学道路场地硬化；造成预决算差异的主要原因是年初没有预算实验中学道路场地硬化资金，所以导致农林水（类）支出预决算出现差异。

13.交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

14.资源勘探工业信息等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

15.商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

19.住房保障（类）支出660,000.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.08%,年初无此项预算。主要用于实验中学保障性住房工程项目；造成预决算差异的主要原因是年初没有预算实验中学保障性住房工程资金，所以导致住房保障（类）支出预决算出现差异。

20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

21.国有资本经营预算（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

22.灾害防治及应急管理（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

23.其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

24.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

25.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

2025年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为858,500.00元，决算为155,790.76元，完成年初预算的18.15%；支出决算较上年减少82,731.29元，下降34.68%。

因公出国（境）费用支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务用车运行维护费支出年初预算为265,000.00元，决算为127,998.26元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的82.16%，完成年初预算的48.30%；公务接待费支出年初预算为593,500.00元，决算为27,792.50元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的17.84%，完成年初预算的4.68%。

因公出国（境）费用支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算较上年增加26,426.31元，增长26.02%；公务接待费支出决算较上年减少109,157.60元，下降79.71%；具体是国内接待费支出决算27,792.50元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年减少109,157.60元，下降79.71%；国（境）外接待费支出决算0.00元，较上年增加0.00元，上年无此项支出。

（二）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2025年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为858,500.00元，支出决算为155,790.76元，完成年初预算的18.15%，支出决算较上年减少82,731.29元，下降34.68%。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费用支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车运行维护费支出年初预算为265,000.00元，决算为127,998.26元，完成年初预算的48.30%；公务接待费支出年初预算为593,500.00元，决算为27,792.50元，完成年初预算的4.68%。2025年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于年初预算数的主要原因是：严格落实厉行节约、过紧日子要求，从严管控公务用车运行维护、公务接待，压缩非必要公务出行与接待活动；实际发生公务用车运维、公务接待业务量较年初预计有所减少，相关经费据实发生，因此实际支出低于年初预算安排。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费用支出决算增加0.00元，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算增加0.00元，增长0.00%，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算增加26,426.31元，增长26.02%；公务接待费支出决算减少109,157.60元，下降79.71%，具体是国内接待费支出决算27,792.50元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年减少109,157.6元，下降79.71%；国（境）外接待费支出决算0.00元较上年增加0.00元，上年无此项支出。2025年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算减少的主要原因是：严格贯彻厉行节约反对浪费相关规定，从严规范公务接待管理，压减非必要接待事项，公务接待业务量较上年大幅下降，公务接待费支出相应减少；公务用车运行维护费略有增加，主要为车辆正常运维保障产生合理支出，综合导致“三公”经费决算总体较上年减少。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况：

1.安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2.购置车辆0辆。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为6辆。主要用于主要用于单位日常公务出行、下乡督导检查、业务调研等相关工作范围所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。

3.安排国内公务接待57批次（其中：外事接待0批次），接待人次496人（其中：外事接待人次0人）。主要用于主要用于上级督查检查、业务交流指导等相关工作，产生的接待批次及人次等发生的接待支出。安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

（三）需要说明的事项

不存在需要说明的事项。

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

龙陵县教育体育局2025年机关运行经费支出2,007,148.24元，比上年减少473,001.60元，下降19.07%,主要原因是单位培训费、日常办公等支出减少。部门机关运行经费主要用于龙陵县教育体育局（本级）机构运转所需的办公费、水费、电费、邮电费、差旅费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、工会经费、公务用车运行维护费、公务交通补贴等支出。

二、国有资产占用情况

截至2025年末，龙陵县教育体育局资产总额1,318,978,818.84元，其中，流动资产37,610,964.86元，固定资产814,130,785.12元（净值），对外投资及有价证券0.00元，在建工程456,806,001.43元，无形资产10,431,067.43元（净值），其他资产0.00元（净值）（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额增加257,260,327.96元，其中固定资产增加33,436,075.56元。处置房屋建筑物0.00平方米，账面原值0.00元；处置车辆0辆，账面原值0.00元；报废报损资产15,200项，账面原值1,605,331.39元，实现资产处置收入1,005.50元；出租房屋0.00平方米，账面原值0.00元，实现资产使用收入0.00元。

（国有资产占有使用情况表详见附表）

三、政府采购支出情况

2025年度，部门政府采购支出总额68,366,589.17元，其中：政府采购货物支出62,169,173.32元；政府采购工程支出6,015,881.41元；政府采购服务支出181,534.44元。授予中小企业合同金额49,130,224.57元，其中：授予小微企业合同金额44,066,711.57元。

四、部门绩效自评情况

部门绩效自评情况详见附表。

五、其他重要事项情况说明

无其他重要事项情况说明。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费用、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费用，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款部分。

（四）本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费用、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分 名词解释

部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。

财政拨款收入：指财政当年拨付的资金。包括一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款。

事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“事业单位经营收入”等以外的收入。

基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。

机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专项材料及一般设备购置费、办公用房水电费、取暖费、物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。