监督索引号53052300136001001000

目录

第一部分 单位概况

一、主要职责

二、基本情况

三、重点工作概述

第二部分 2024年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十一、一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表

第三部分 2024年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、单位绩效自评情况

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分 名词解释

第一部分 单位概况

一、主要职责

负责贯彻执行党和国家的教育方针、政策和法律、法规，研究拟订全乡教育工作的有关制度并监督执行；研究提出全乡教育事业发展规划，拟定教育体制改革的方案并协调组织实施；统筹规划学校布局。负责教师的管理工作，规划、指导全乡各级各类教职工队伍建设；负责学生学籍管理工作；规划指导全乡学校思想政治工作和精神文明建设；负责学校德育及学校体育卫生、艺术教育、电化教育和国防教育、安全教育等方面的工作。

二、基本情况

（一）机构设置情况

我单位共设置6个内设机构，包括：校长办公室、综合办公室、安全工作办公室、财务办公室、师训办公室、党建办公室。

我单位为基层预算单位，无下属单位。

（二）决算单位构成

龙陵县象达镇中心学校作为二级预算单位纳入龙陵县教育体育局2024年度部门决算编报范围。

（三）单位人员和车辆的编制及实有情况

我单位2024年末编制内实有人员230人。包括财政拨款开支经费的：公务员0人，参照公务员法管理人员0人，事业管理人员和专业技术人员229人，机关和事业工人1人；经费自理人员0人。

我单位2024年末其他人员32人。包括财政拨款开支经费的人员32人；经费自理人员0人。

年末尚未移交养老保险基金发放养老金的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）。年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员128人（离休0人，退休128人）。年末学生3372人。年末遗属23人。

车辆编制0辆，在编实有车辆0辆，超编0辆。

三、重点工作概述

（一）开展好教师培训

积极响应上级组织的各种培训，一学年来共有220人次参加培训，累计培训500天；其中新教师培训5人次，累计35天；其他培训100人次，累计535天。

（二）深入一线课堂，开展语文、数学教研活动。

深入到每一所小学，近距离观摩教学课堂，开展课后集体点评课和总结反思座谈会着力帮助解决教师在课堂上存在的问题和不足。通过教研活动的开展，中心学校一方面能全面了解我镇教师在课堂教学中存在的不足之处并及时提出整改措施，另一方面也加强了和一线师生的沟通互动，搭建了友好的桥梁纽带，从而真正做到了深入一线基层，想师生所想，思师生所思，通过这一活动的开展，能有效的促进教师的课堂教学水平。

（三）严格开展好期中、期末考试工作

严格要求每一所小学开展期中考、模拟统测。本学年以来开展了2次期中考、上学期还组织了期末测试，下学期组织了1次模拟统测。每次都要求及时上报各学校的测试分数，做好成绩的统计，及时反馈到每一所小学，要求各学校做好测试分析，找出差距、找准突破口。通过各学校的积极努力，各次测试成绩都很稳定。

（四）全方位加强备考、督考工作。

为了全方位将期末考试工作做牢做实，中心校成立领导小组深入各完小各班级查阅教研教学工作开展和备考情况，认真查阅计划、方案、总结的痕迹材料和落实情况；深入一线教师实地查阅备课、教案、作业批改、家访工作、家长会、班会召开情况；督促教师做好后进生转化和“培优辅差”工作；同时还大范围的协助各完小搜集复习备考资料，从其他乡镇、其他县市、网络等多种渠道找到质量高、有针对性的考试资料，并督促各学校后期复习一定要加大试卷的做题量。

（五）认真组织开展好校本培训。主要是带动新教师的成长。

第二部分 2024年度部门决算表

（详见附件）

本单位2024年度无国有资本经营预算财政拨款收入，无国有资本经营预算财政拨款安排的支出，故《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》为空表。

本单位2024年度无政府性基金预算财政拨款收入，无政府性基金预算财政拨款安排的支出，故《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》为空表。

第三部分 2024年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

龙陵县象达镇中心学校2024年度收入合计46,370,913.52元。其中：财政拨款收入44,620,852.32元，占总收入的96.23%；上级补助收入0.00元，占总收入的0.00%；无事业收入；无经营收入；无附属单位上缴收入；其他收入1750061.20元，占总收入的3.77%。

与上年相比，收入合计减少1,001,290.80元，下降2.11%。其中：财政拨款收入减少2,751,352.00元，下降5.81%；无上级补助收入；无事业收入；无经营收入；无附属单位上缴收入；其他收入增加1,750,061.20元，增长100.00%。主要原因是：

（一）一般公共预算财政拨款收入减少2,751,352.00元，主要为：教育工作经费（保育费）、学前教育营养改善计划资金、义务教育公用经费、义务教育困难学生生活补助费等减少。

（二） 其他收入增加1,750,061.2元，主要为：课后服务费支出（其他收入）增加1,750,061.2元。

二、支出决算情况说明

龙陵县象达镇中心学校2024年度支出合计46,370,913.52元。其中：基本支出38,316,575.65元，占总支出的82.63％；项目支出8,054,337.87元，占总支出的17.37％；无上缴上级支出；无经营支出；无对附属单位补助支出。

与上年相比，支出合计减少1,001,290.80元，下降2.11%。其中：基本支出增加2,299,512.54元，增长6.38%；项目支出减少3,300,803.34元，下降29.07%；无上缴上级支出；无经营支出；无对附属单位补助支出。主要原因是：

1.基本支出增加2,299,512.54元，主要为：校长职级考核奖励资金支出、奖励性绩效工资及年终一次性奖金支出、机关事业单位基本养老保险缴费支出、遗属补助支出、事业单位医疗保险支出、公务员医疗保险支出等增加。

2.项目支出减少3,300,803.34元，主要为：教育工作经费（保育费）支出、学前教育营养改善计划资金支出、义务教育公用经费支出、义务教育困难学生生活补助费支出等减少。

（一）基本支出情况

2024年度用于保障龙陵县象达镇中心学校机构正常运转的日常支出38,316,575.65元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出36,291,844.34元，占基本支出的94.72％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费2,024,731.31元，占基本支出的5.28％。

1.人员经费支出增加856,216.72元。

（1）工资福利支出增加247,267.72元。

（2）对个人家庭补助支出增加608,949.00元，

2.日常公用经费增加1,443,295.82元。

（二）项目支出情况

2024年度用于保障龙陵县象达镇中心学校为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出8,054,337.87元。其中：基本建设类项目支出0.00元。项目支出与上年对比减少3,300,803.34元，下降29.07%，具体项目开支及开展工作情况：

1.学前教育营养改善计划项目支出209,932.00元。通过实施该项目以来，切实改善学前儿童的营养状况，提高学前儿童的健康水平。

2.公办幼儿园生均公用经费项目支出306,509.24元。自从实施公办幼儿园生均公用经费项目以来，解决了学校办学难的问题。

3.学前教育保教费项目支出1,317,660.53元。自从实施学前教育保教费项目以来，解决了学校办学难的问题。

4.学前教育家庭经济困难学生资助项目支出108,750.00元。通过实施学前教育困难学生资助项目以来，解决了部分贫困幼儿的上学问题，缓解了家庭的负担。

5.义务教育营养改善计划项目支出3,224,080.52元。通过实施该项目以来，切实改善中小学生的营养状况，提高中小学生的健康水平。

6.义务教育公用经费项目支出1,606,093.08元。自从实施城乡义务教育阶段公用经费补助项目以来，我部门认真落实义务教育保障机制的各项要求，坚持以农村义务教育为重点，通过义务教育标准化学校建设，大力推进义务教育均衡，努力推动义务教育从数量扩张向质量提高转变，并取得了明显成效。

7.义务教育困难学生生活补助项目支出890,312.50元。自从实施了义务教育家庭经济困难学生生活费补助项目以来，对义务教育家庭经济困难学生生活费实行专户管理、封闭运行、集中支付，确保及时支付、专款专用，由局机关统筹分配，在分配时重点考虑建档立卡等四类学生，切实提高了义务教育家庭经济困难学生生活费使用效益。

8.课后服务费省级资金支出341,000.00元。

9.校舍维修改造长效机制资金50,000.00元。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

龙陵县象达镇中心学校2024年度一般公共预算财政拨款支出44,620,852.32元,占本年支出合计的96.23%。与上年相比减少2,751,352.00元，下降5.81%,完成年初预算的99.27%。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算分功能分类科目情况

1.一般公共服务（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

3.国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

4.公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

5.教育（类）支出36,897,851.68元，占一般公共预算财政拨款总支出的82.69%,完成年初预算的102.29%。主要用于工资福利支出28,633,843.7元；商品和服务支出3,404,602.96元；对个人和家庭补助支出4,441,275.02元；资本性支出418,130.00元；造成预决算差异的主要原因是奖金、绩效工资、商品和服务支出（办公费、电费、劳务费）等增加，所以导致一般公共预算财政拨款教育（类）支出预决算出现差异。

6.科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

8.社会保障和就业（类）支出4,817,760.50元，占一般公共预算财政拨款总支出的10.80%,完成年初预算的87.03%。主要用于退休人员公务经费73,200.00元、机关事业单位养老保险缴费支出3,760,324.96元、死亡抚恤费811,569.00元、机关事业单位职业年金缴费支出172,666.54元；造成预决算差异的主要原因是养老保险、职业年金等减少，所以导致一般公共预算财政拨款社会保障和就业（类）支出预决算出现差异。

9.卫生健康（类）支出2,905,240.14元，占一般公共预算财政拨款总支出的6.51%,完成年初预算的86.91%。主要用于事业单位医疗保险缴费1,617,454.05元、公务员医疗补助费1,195,214.38元、其他行政事业单位医疗支出92,571.71元；造成预决算差异的主要原因是医疗保险费、公务员医疗补助、工伤保险等增加，所以导致一般公共预算财政拨款卫生健康（类）支出预决算出现差异。

10.节能环保（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

11.城乡社区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

12.农林水（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

13.交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

14.资源勘探工业信息等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

15.商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

19.住房保障（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

21.国有资本经营预算（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

22.灾害防治及应急管理（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

23.其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

24.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

25.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

2024年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为40,000.00元，决算为9,449.00元，完成年初预算的23.62%；支出决算较上年减少14,197.00元，下降60.04%。

因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务用车运行维护费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务接待费支出年初预算为40,000.00元，决算为9,449.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的100.00%，完成年初预算的23.62%。

因公出国（境）费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；公务接待费支出决算较上年减少14,197.00元，下降60.04%；具体是国内接待费支出决算9,449.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年减少14,197.00元，下降60.04%；国（境）外接待费支出决算0.00元较上年增加0.00元，上年无此项支出。

（二）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为40,000.00元，支出决算为9,449.00元，完成年初预算的23.62%，支出决算较上年减少14,197.00元，下降60.04%。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车运行维护费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务接待费支出年初预算为40,000.00元，决算为9,449.00元，完成年初预算的23.62%。2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于年初预算数的主要原因是严格执行中央八项规定，压缩各项开支，厉行节约。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费支出决算增加0.00元，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算增加0.00元，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算增加0.00元，上年无此项支出；公务接待费支出决算减少14,197.00元，下降60.04%，具体是国内接待费支出决算9,449.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元，较上年增加0.00元，上年无此项支出）；国（境）外接待费支出决算0.00元较上年增加0.00元，上年无此项支出。2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算减少的主要原因是严格执行中央八项规定，压缩各项开支，厉行节约。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况：

1.安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2.购置车辆0辆。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为0辆。

3.安排国内公务接待22批次（其中：外事接待0批次），接待人次157人（其中：外事接待人次0人）。主要用于（各种相关检查及教育教学工作产生的接待批次及人次等支出）发生的接待支出。安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

（三）需要说明的事项

不存在需要说明的事项。

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

龙陵县象达镇中心学校属于财政全额拨款事业单位，无机关运行经费，与上年一致。

二、国有资产占用情况

截至2024年末，龙陵县象达镇中心学校资产总额69,797,818.73元，其中，流动资产2,849,453.07元，固定资产65,989,549.66元（净值），对外投资及有价证券0元，在建工程958,800.00元，无形资产16元（净值），其他资产0元（净值）（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额增加3,833,668.43元，其中固定资产增加10,027,327.19元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0.00元；处置车辆0辆，账面原值0.00元；报废报损资产0项，账面原值0.00元，实现资产处置收入0.00元；出租房屋0平方米，账面原值0.00元，实现资产使用收入0.00元。

（国有资产占有使用情况表详见附表）

三、政府采购支出情况

2024年度，单位政府采购支出总额3,626,779.98元，其中：政府采购货物支出1,749,605.00元；政府采购工程支出1,214,698.10元；政府采购服务支出662,476.88元。授予中小企业合同金额1,477,201.88元，其中：授予小微企业合同金额1,462,701.88元。

四、单位绩效自评情况

单位绩效自评情况详见附表。

五、其他重要事项情况说明

无其他重要事项情况说明。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款部分。

（四）本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）或单位当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分 名词解释

部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门和单位所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。

财政拨款收入：指财政当年拨付的资金。包括一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款。

其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“事业单位经营收入”等以外的收入。

基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。

监督索引号53052300136001001111