监督索引号53052300136001401000

目录

第一部分 单位概况

一、主要职责

二、基本情况

三、重点工作概述

第二部分 2024年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十一、一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表

第三部分 2024年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分 名词解释

第一部分 单位概况

一、主要职责

贯彻和执行党和国家教育方针和政策，树立正确的办学方向，努力办好义务教育工作。开展有序的学校管理，做好教职工思想、师德、教育教学常规、学校学生和教师的人身安全等工作。制定学校工作计划、办学目标、办学特色。

二、基本情况

（一）机构设置情况

我单位共设置6个内设机构，包括：校长办公室、综合办公室、安全工作办公室、财务办公室、师训办公室、党建办公室。

我单位为基层预算单位，无下属单位。

（二）决算单位构成

龙陵县碧寨乡中心学校作为二级预算单位纳入龙陵县教育体育局2024年度部门决算编报范围。

（三）单位人员和车辆的编制及实有情况

我单位2024年末编制内实有人员183人。包括财政拨款开支经费的：公务员0人，参照公务员法管理人员0人，事业管理人员和专业技术人员181人，机关和事业工人2人；经费自理人员0人。

我单位2024年末其他人员44人。包括财政拨款开支经费的人员44人；经费自理人员0人。

年末尚未移交养老保险基金发放养老金的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）。年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员64人（离休0人，退休64人）。年末学生2308人。年末遗属23人。

车辆编制0辆，在编实有车辆0辆，超编0辆。

三、重点工作概述

（一）“家校共育桥梁”搭建与沟通机制

做法：成立家长委员会，定期召开会议共同商讨学校发展和学生教育问题。建立家长微信群、QQ群，及时发布学校通知、学生表现等信息，收集家长意见和建议。成效：家长对学校教育的理解加深，参与学校管理的积极性提高。家校关系更加融洽，形成教育合力。家长对学校工作满意度从80%提升到90%。

（二）“教师成长共同体”打造专业发展平台

做法：学校按学科组建教师成长共同体，定期开展教学研讨、集体备课、课题研究等活动。邀请专家对共同体进行指导，组织教师外出学习交流后分享经验。成效：教师教学水平快速提升，科研能力增强。教师在县级教学竞赛获奖人数增加了3人，课题研究数量增长了20%。

（三）“传帮带”师徒结对成长工程

做法：为新入职教师指定经验丰富的骨干教师作为导师，签订师徒结对协议。制定详细的师徒结对培养计划，包括教学技能指导、课堂管理经验分享、教育科研引导等内容。定期组织师徒教学成果展示和交流活动。成效：新教师快速成长，能够独立承担教学任务并取得较好教学效果。骨干教师在指导过程中也不断反思和提升自己的教学水平。近一年来，新入职教师在学校组织的教学新秀评选中获奖率达到30%。新教师在一年内能够熟练掌握教学流程，所教班级成绩在同年级中的排名平均上升3名。

（四）校园文化特色活动品牌打造

做法：深入挖掘本地民族文化资源，将民族歌舞融入大课间活动，形成独特的打歌课间操。成效：丰富了校园文化生活，传承和弘扬了民族文化。增强了学生的文化自信和民族自豪感，吸引了周边社区居民的关注和参与。

在过去的一年中，龙陵县碧寨乡中心学校积极贯彻教育方针，全面实施素质教育，取得了显著成效。学校在教育、德育、体育、美育等方面均有所突破。具体而言，学校在提高教育教学质量方面采取了多项措施，如优化课程设置、加强师资培训、推广现代教育技术、考核激励、榜样引领营造良好氛围等，预计相关教学指标均达到目标。碧寨中学中考147人，一中录取16人；前一百名1人；天宁中学中考94人，一中录取13人，前一百名2人。小学乡级综合平均分约78分，及格率约86%，优分率约62%；六年级统测成绩全县前1000名人数约43人，前600名人数约23人，前300名人数约9人，前200名人数约5人，前100名人数约3人。碧寨户籍学子参加2024年高考101人，其中:文史类53人、理工类48人。一本上线18人，一本上线率17.82%，其中:文史类6人、理工类12人。本科上线70人，本科上线率69.31%，600分以上人数2人，最高分641分。985、211录取5人。在德育方面，学校通过开展丰富多彩的主题教育活动，强化学生的思想道德建设，成效显著。体育和美育方面，学校组织了多次校内外比赛和展示活动，学生的综合素质得到了全面提升。

第二部分 2024年度部门决算表

（详见附件）

本部门2024年度无国有资本经营预算财政拨款收入，无国有资本经营预算财政拨款安排的支出，故《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》为空表。

本部门2024年度无政府性基金预算财政拨款收入，无政府性基金预算财政拨款安排的支出，故《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》为空表。

第三部分 2024年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

龙陵县碧寨乡中心学校2024年度收入合计34,549,951.17元。其中：财政拨款收入33,498,370.77元，占总收入的96.96%；无上级补助收入；无事业收入；无经营收入；无附属单位上缴收入；其他收入1,051,580.40元，占总收入的3.04%。

与上年相比，收入合计减少540,041.47元，下降1.54%。其中：财政拨款收入减少1,591,621.87元，下降4.54%；无上级补助收入；无事业收入；无经营收入；无附属单位上缴收入；其他收入增加1,051,580.40元，增长100.00%。

1.一般公共预算财政拨款收入减少1,591,621.87元，主要为：义务教育公用经费、义务教育困难生补助、天宁中学环形跑道项目资金、学前教育营养餐资金、学前教育保教费、工会经费、养老保险、职业年金、事业单位医疗保险、公务员医疗保险、乡村学校从教20年以上优秀教师市级奖励经费、工资统发等资金比上年减少。

2.其他收入增加1,051,580.40元，主要为：收取学生课后服务费1,041,580.40元，99公益捐赠麦子坪小学购置费10,000.00元。

二、支出决算情况说明

龙陵县碧寨乡中心学校2024年度支出合计34,549,951.17元。其中：基本支出27,941,410.87元，占总支出的80.87％；项目支出6,608,540.30元，占总支出的19.13％；无上缴上级支出；无经营支出；无对附属单位补助支出。

与上年相比，支出合计减少540,041.47元，下降1.54%。其中：基本支出增加765,125.58元，增长2.82%；项目支出减少1,305,167.05元，下降16.49%；无上缴上级支出；无经营支出；无对附属单位补助支出。

1.基本支出增加765,125.58元，原因为：奖励性绩效及年终一次性奖金、校长职级考核奖励资金、县补基本公务经费、遗属补助、退休人员公务经费、工伤失业保险等资金支出增加。

2.项目支出减少1,305,167.05元，原因为：义务教育公用经费、义务教育困难生补助、天宁初级中学200米环形跑道补助经费、学前教育营养餐资金、学前教育保教费、乡村学校从教20年以上优秀教师市级奖励经费等资金比上年减少。

（一）基本支出情况

2024年度用于保障龙陵县碧寨乡中心学校机构正常运转的日常支出27,941,410.87元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出26,683,771.47元，占基本支出的95.50％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费1,257,639.40元，占基本支出的4.50％，基本支出与上年对比增加765,125.58元，增长2.82%。主要原因为：

1.人员经费支出增加635,187.58元。

（1）工资福利支出减少243,634.32元。

（2）对个人家庭补助支出增加878,821.90元

2.日常公用经费增加129,938.00元。

商品和服务支出增加129,938.00元。

（二）项目支出情况

2024年度用于保障龙陵县碧寨乡中心学校为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出6,608,540.30元。其中：基本建设类项目支出0.00元。项目支出与上年对比减少1,305,167.05元，下降16.49%，具体项目开支及开展工作情况：

1.义务教育营养改善计划项目支出2,210,212.95元。通过实施该项目以来，切实改善中小学生的营养状况，提高中小学生的健康水平。

2.学前教育营养改善计划项目支出116,044.28元。通过实施该项目以来，切实改善学前儿童的营养状况，提高学前儿童的健康水平。

3.义务教育公用经费项目支出1,157,278.69元。自从实施城乡义务教育阶段公用经费补助项目以来，我部门认真落实义务教育保障机制的各项要求，坚持以农村义务教育为重点，通过义务教育标准化学校建设，大力推进义务教育均衡，努力推动义务教育从数量扩张向质量提高转变，并取得了明显成效。

4.学前教育保教费项目支出445,063.46元。自从实施学前教育保育费项目以来，解决了学校办学难的问题。

5.公办幼儿园生均公用经费项目支出273,790.92元。自从实施公办幼儿园生均公用经费项目以来，解决了学校办学难的问题。

6.义务教育困难学生生活补助项目支出1,022,000.00元。自从实施了义务教育家庭经济困难学生生活费补助项目以来，对义务教育家庭经济困难学生生活费实行专户管理、封闭运行、集中支付，确保及时支付、专款专用，由局机关统筹分配，在分配时重点考虑建档立卡等四类学生，切实提高了义务教育家庭经济困难学生生活费使用效益。

7.学前教育家庭经济困难学生资助项目支出79,650.00元。通过实施学前教育困难学生资助项目以来，解决了部分贫困幼儿的上学问题，缓解了家庭的负担。

8.课后服务费省级补助资金项目支出164,500.00元。

9.龙陵县碧寨初级中学围墙项目中央补助资金530,000.00元、龙陵县碧寨乡中寨完全小学教学综合楼专项资金500,000.00元、碧寨乡中心学校校舍、运动场维修改造项目资金100,000.00元、合计项目支出1,130,000.00元。通过这些项目的实施，解决了中小学校校舍紧缺问题，极大的改善了部分学校的办学条件。

10.99公益捐赠资金（其他收入资金）支出10,000.00元。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

龙陵县碧寨乡中心学校2024年度一般公共预算财政拨款支出33,498,370.77元,占本年支出合计的96.96%。与上年相比减少1,591,621.87元，下降4.54%,完成年初预算的100.65%。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算分功能分类科目情况

1.一般公共服务（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

3.国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

4.公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

5.教育（类）支出28,250,462.25元，占一般公共预算财政拨款总支出的84.33%,完成年初预算的103.66%主要用于工资福利支出21,473,162.95元；商品和服务支出2,126,314.07元；对个人和家庭补助支出3,428,407.23元；资本性支出1,222,578.00元；造成预决算差异的主要原因是基本工资、奖金、绩效工资、商品和服务支出（办公费、培训费、劳务费）等增加，所以导致一般公共预算财政拨款教育（类）支出预决算出现差异。

6.科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

8.社会保障和就业（类）支出2,919,754.53元，占一般公共预算财政拨款总支出的8.72%,完成年初预算的80.30%。主要用于退休人员公务经费37,800.00元、机关事业单位养老保险缴费支出2,690,000.48元、失业保险30,560.05元、死亡抚恤费161,394.00元；造成预决算差异的主要原因是职业年金、死亡抚恤等减少，所以导致一般公共预算财政拨款社会保障和就业（类）支出预决算出现差异。

9.卫生健康（类）支出2,328,153.99元，占一般公共预算财政拨款总支出的6.95%,完成年初预算的97.29%。主要用于事业单位医疗保险缴费1,242,020.81元、公务员医疗补助费994,330.37元、工伤保险缴费91,802.81元；造成预决算差异的主要原因是医疗保险费等减少，所以导致一般公共预算财政拨款卫生健康（类）支出预决算出现差异。

10.节能环保（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

11.城乡社区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

12.农林水（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

13.交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

14.资源勘探工业信息等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

15.商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

19.住房保障（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

21.国有资本经营预算（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

22.灾害防治及应急管理（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

23.其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

24.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

25.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

2024年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为39,267.00元，决算为3,903.00元，完成年初预算的9.94%；支出决算较上年减少13,175.00元，下降77.15%。

因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务用车运行维护费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务接待费支出年初预算为39,267.00元，决算为3,903.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的100.00%，完成年初预算的9.94%。

因公出国（境）费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；公务接待费支出决算较上年减少13,175.00元，下降77.15%；具体是国内接待费支出决算3,903.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年减少13,175.00元，下降77.15%；国（境）外接待费支出决算0.00元较上年增加0.00元，上年无此项支出。

（二）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为39,267.00元，支出决算为3,903.00元，完成年初预算的9.94%，支出决算较上年减少13,175.00元，下降77.15%。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车运行维护费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务接待费支出年初预算为39,267.00元，决算为3,903.00元，完成年初预算的9.94%。2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于年初预算数的主要原因是严格执行中央八项规定，压缩各项开支，厉行节约。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费支出决算增加0.00元，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算增加0.00元，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算增加0.00元，上年无此项支出；公务接待费支出决算减少13,175.00元，下降77.15%，具体是国内接待费支出决算3,903.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年减少13,175.00元，下降77.15%；国（境）外接待费支出决算0.00元较上年增加0.00元，上年无此项支出。2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算减少的主要原因是严格执行中央八项规定，压缩各项开支，厉行节约。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况：

1.安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2.购置车辆0辆。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为0辆。

3.安排国内公务接待16批次（其中：外事接待0批次），接待人次65人（其中：外事接待人次0人）。主要用于（各种相关检查及教育教学工作产生的接待批次及人次等支出）发生的接待支出。安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

（三）需要说明的事项

不存在需要说明的事项

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

龙陵县碧寨乡中心学校属于财政全额拨款事业单位，无机关运行经费，与上年一致。

二、国有资产占用情况

截至2024年末，龙陵县碧寨乡中心学校资产总额48,783,364.36元，其中，流动资产1,139,978.44元，固定资产46,199,140.92元（净值），对外投资及有价证券0.00元，在建工程1,444,200.00元，无形资产45.00元（净值），其他资产0.00元（净值）（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额增加950,879.58元，其中固定资产增加5,328,842.45元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0.00元；处置车辆0辆，账面原值0.00元；报废报损资产0项，账面原值0.00元，实现资产处置收入0.00元；出租房屋0平方米，账面原值0.00元，实现资产使用收入0.00元。

（国有资产占有使用情况表详见附表）

三、政府采购支出情况

2024年度，单位政府采购支出总额672,117.73元，其中：政府采购货物支出76,630.00元；政府采购工程支出0.00元；政府采购服务支出595,487.73元。授予中小企业合同金额62,469.73元，其中：授予小微企业合同金额26,519.73元。

四、单位绩效自评情况

部门绩效自评情况详见附表。

五、其他重要事项情况说明

无其他重要事项情况说明。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款部分。

（四）本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）或单位当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分 名词解释

部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门和单位所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。

财政拨款收入：指财政当年拨付的资金。包括一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款。

其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“事业单位经营收入”等以外的收入。

基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。

监督索引号53052300136001401111