监督索引号53052300136001101000

目录

第一部分 单位概况

一、主要职责

二、基本情况

三、重点工作概述

第二部分 2024年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十一、一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表

第三部分 2024年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分 名词解释

第一部分 单位概况

一、主要职责

贯彻和执行党和国家教育方针和政策，树立正确的办学方向，努力办好义务教育工作。开展有序的学校管理，做好教工思想、师德、教育教学常规、学校学生和教师的人身安全等工作。制定学校工作计划、办学目标、办学特色。

二、基本情况

（一）机构设置情况

我单位共设置6个内设机构，包括：校长办公室、综合办公室、安全工作办公室、财务办公室、师训办公室、党建办公室。

我单位为基层预算单位，无下属单位。

（二）决算单位构成

龙陵县平达乡中心学校作为二级预算单位纳入龙陵县教育体育局2024年度部门决算编报范围。

（三）单位人员和车辆的编制及实有情况

我单位2024年末编制内实有人员232人。包括财政拨款开支经费的：公务员0人，参照公务员法管理人员0人，事业管理人员和专业技术人员229人，机关和事业工人3人；经费自理人员0人。

我单位2024年末其他人员27人。包括财政拨款开支经费的人员27人；经费自理人员0人。

年末尚未移交养老保险基金发放养老金的离退休人员共计1人（离休1人，退休0人）。年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员102人（离休0人，退休102人）。年末学生3468人。年末遗属22人。

车辆编制0辆，在编实有车辆0辆，超编0辆。

三、重点工作概述

（一）以党建引领，扎实推进基层党组织建设。多形式开展党建工作，规范党员学习教育活动，充分发挥党员教师先锋模范作用，树牢教书育人理想信念，争做人民满意，组织放心的人民教师。

（二）抓队伍建设，优秀教师不断涌现。扎实开展师德师风建设，完善教师管理制度建设，教师危机感、责任感、使命感不断增强，涌现出一大批优秀教师。全乡2024年受县级表彰人数达88人，其中中学19人，小学69人，特别是平达中心小学的高艳萍老师还荣获了国家级优秀教师，陈龙荣获省级乡村从教20年优秀教师，陈改兰、张敬芹分别荣获市级模范教师、优秀班主任。

（三）抓实教学常规，教育教学成绩稳步提升。平达中心学校紧扣“358”目标，按照“幼儿抓习惯、小学打基础、初中抓提升”的工作要求抓实工作落实，抓实教师备课、授课、辅导、反思、作业设计等教学常规工作，平达中学2024年全县前100名14人，龙陵县第一中学录取79人，圆满完成“三年有起色”的目标。

（四）教研教改全面落实，课堂效率得到提高。坚持开展常态化的教研教改活动，“集体备课”有序开展，并开始发挥作用；校与校之间的交流继续得到巩固，通过加强教学管理、优化教学方法等手段，有效提高了课堂效率。2024年，组织开展教师教学技能大赛，为骨干教师技能展示搭建了平台，促进了教师的专业成长；开展为期一周的新教师跟岗培训，加快了新教师成长速度；2024年，开展南片区（平达、勐糯、木城）联片教研活动三次，促进交流、取长补短、共同进步。

（五）五育并举全面发展，各种比赛成绩显著。全乡学校开齐开足课程，学生综合素质得到了提高。特别是体育教育得到了高度重视，2024年，组织开展全乡性的小学生篮球运动会，各学校还组织了文体活动周，田径、篮球、足球、排球等各种县级比赛取得了可喜的成绩。

（六）尊师氛围更加浓厚，重教氛围正在形成。一年来，中心学校多方协调，县乡村校密切配合，“一盘棋”谋教育、“一条心”抓教育，为学校办了一些实事，为中学解决学生宿舍窗帘，为平安小学解决学生高低床，为平达小学解决塑胶跑道项目建设资金申报，为新中寨小学解决学生食堂提升改造，为小田坝小学解决教学楼内外墙翻新，为黄连河小学解决运动场提升改造，为安庆小学解决教师宿舍维修改造等工作，教师幸福感不断提升。

（七）抓实校园安全工作，师生安全得到有效保障。学校始终将安全教育工作放在重中之重的位置，严格落实1530安全教育机制，健全制度，明确责任，落实监管，全面实施安全网格化管理。利用多种形式对学生开展了安全教育知识宣传教育、培训，师生安全意识不断增强，安全防范能力不断提高。

（八）加强检查督查，学校各项工作有效落实。中心学校通过检查和督促，有效推动了学校工作的落实，2024学年开展各检查督查60多次，中心学校人均听课40多节。

第二部分 2024年度部门决算表

（详见附件）

本部门2024年度无国有资本经营预算财政拨款收入，无国有资本经营预算财政拨款安排的支出，故《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》为空表。

本部门2024年度无政府性基金预算财政拨款收入，无政府性基金预算财政拨款安排的支出，故《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》为空表。

第三部分 2024年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

龙陵县平达乡中心学校2024年度收入合计46,545,562.65元。其中：财政拨款收入45,533,724.74元，占总收入的97.83%；无上级补助收入；无事业收入；无经营收入；无附属单位上缴收入；其他收入1,011,837.91元，占总收入的2.17%。

与上年相比，收入合计减少1,179,419.54元，下降2.47%。其中：财政拨款收入减少1,842,257.45元，下降3.89%；无上级补助收入；无事业收入；无经营收入；无附属单位上缴收入；其他收入增加662,837.91元，增长189.92%。主要原因为:

（一）一般公共预算财政拨款收入减少1,842,257.45元，主要为：义务教育营养改善计划资金、教育工作经费（保教费）、学前教育营养改善计划资金、义务教育公用经费、义务教育困难学生补助、学前教育发展专项资金、乡村学校从教20年以上优秀教师市级奖励经费、工会经费、保安人员专项经费及财政补助临时工工资、职业年金缴费、事业单位医疗保险、公务员医疗保险等资金比上年减少。

（二）其他收入增加662,837.91元，主要为：99公益捐赠资金、安庆小学校舍维修资金、课后服务费等资金比上年增加。

二、支出决算情况说明

龙陵县平达乡中心学校2024年度支出合计46,545,562.65元。其中：基本支出38,267,444.79元，占总支出的82.22％；项目支出8,278,117.86元，占总支出的17.78％；无上缴上级支出；无经营支出；无对附属单位补助支出。

与上年相比，支出合计减少1,179,419.54元，下降2.47%。其中：基本支出增加899,857.73元，增长2.41%；项目支出减少2,079,277.27元，下降20.08%；无上缴上级支出；无经营支出；无对附属单位补助支出。主要原因是：

1.基本支出增加899,857.73元，原因为：校长职级考核奖励资金、奖励性绩效及年终一次性奖金、养老保险、遗属补助、工伤失业保险等资金支出增加。

2.项目支出减少2,079,277.27元，原因为：义务教育营养改善计划资金、教育工作经费（保教费）、学前教育营养改善计划资金、义务教育公用经费、义务教育困难学生生活补助资金、学前教育发展专项资金等项目资金支出减少。

（一）基本支出情况

2024年度用于保障龙陵县平达乡中心学校机构正常运转的日常支出38,267,444.79元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出36,975,116.88元，占基本支出的96.62％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费1,292,327.91元，占基本支出的3.38％。

1.人员经费支出增加550,680.21元。

（1）工资福利支出增加363,543.21元。其中：基本工资增加140,562.00元；津贴补贴减少173,660.00元；奖金增加555,306.05元；绩效工资增加372,207.95元；机关事业单位基本养老保险费增加566,956.32元；职业年金缴费减少109,603.31元；职工基本医疗保险缴费减少493,869.58元；公务员医疗补助缴费减少221,432.72元；其他社会保障缴费增加93,546.50元；其他工资福利支出减少366,470.00元。

（2）对个人家庭补助支出增加187,137.00元，其中：离休费减少720.00元；医疗补助资金减少51,380.00元；生活补助增加239,237.00元。

2.日常公用经费增加349,177.52元。

（1）商品和服务支出增加604,287.52元，其中：办公费减少73,172.55元；邮电费减少8,000.00元；差旅费减少8,011.00元；维修费增加29,000.00元；公务接待费减少4,880.00元；劳务费增加943,837.91元；工会经费减少331,486.84元；其他商品和服务支出增加57,000.00元（退休人员公务经费）。

（2）资本性支出减少255,110.00元，其中：办公设备购置减少255,110.00元。

（二）项目支出情况

2024年度用于保障龙陵县平达乡中心学校为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出8,278,117.86元。其中：基本建设类项目支出0.00元。项目支出与上年对比减少2,079,277.27元，下降20.08%，具体项目开支及开展工作情况：

1.义务教育营养改善计划项目支出2,835,191.50元。通过实施该项目以来，切实改善中小学生的营养状况，提高中小学生的健康水平。

2.学前教育保教费项目支出1,398,671.18元。自从实施学前教育保育费项目以来，解决了学校办学难的问题。

3.学前教育营养改善计划项目支出197,660.00元。通过实施该项目以来，切实改善学前儿童的营养状况，提高学前儿童的健康水平。

4.义务教育公用经费项目支出1,976,271.03元。自从实施城乡义务教育阶段公用经费补助项目以来，我部门认真落实义务教育保障机制的各项要求，坚持以农村义务教育为重点，通过义务教育标准化学校建设，大力推进义务教育均衡，努力推动义务教育从数量扩张向质量提高转变，并取得了明显成效。

5.义务教育困难学生生活补助项目支出841,750.00元。自从实施了义务教育家庭经济困难学生生活费补助项目以来，对义务教育家庭经济困难学生生活费实行专户管理、封闭运行、集中支付，确保及时支付、专款专用，由局机关统筹分配，在分配时重点考虑建档立卡等四类学生，切实提高了义务教育家庭经济困难学生生活费使用效益。

6.学前教育家庭经济困难学生资助项目支出78,150.00元。通过实施学前教育困难学生资助项目以来，解决了部分贫困幼儿的上学问题，缓解了家庭的负担。

7.课后服务费省级补助资金项目支出278,700.00元。

8.公办幼儿园生均公用经费项目支出117,724.15元。自从实施公办幼儿园生均公用经费项目以来，解决了学校办学难的问题。

9.乡村两级办学经费项目支出24,000.00元。

10.平达乡安庆村幼儿园辅助用房及附属工程项目支出500,000.00元。通过项目的实施，解决了安庆村幼儿园校舍紧缺问题，极大的改善了学校的办学条件。

11.99公益捐赠资金（其他收入资金）支出30,000.00元。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

龙陵县平达乡中心学校2024年度一般公共预算财政拨款支出45,533,724.74元,占本年支出合计的97.83%。与上年相比减少1,842,257.45元，下降3.89%,完成年初预算的99.61%。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算分功能分类科目情况

1.一般公共服务（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

3.国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

4.公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

5.教育（类）支出37,992,522.62元，占一般公共预算财政拨款总支出的83.44%,完成年初预算的101.87%。主要用于工资福利支出29,481,314.76元；商品和服务支出3,709,882.36元；对个人和家庭补助支出3,962,351.50元；资本性支出838,974.00元；造成预决算差异的主要原因是基本工资、奖金、绩效工资、商品和服务支出（办公费、劳务费）等增加，所以导致一般公共预算财政拨款教育（类）支出预决算出现差异。

6.科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

8.社会保障和就业（类）支出4,670,377.70元，占一般公共预算财政拨款总支出的10.26%,完成年初预算的93.52%。主要用于离休费140,022.00元、退休人员公务经费57,000.00元、机关事业单位养老保险缴费支出3,986,317.76元、职业年金缴费177,541.72元、死亡抚恤费244,143.00元、失业保险65,353.22元；造成预决算差异的主要原因是职业年金等减少，所以导致一般公共预算财政拨款社会保障和就业（类）支出预决算出现差异。

9.卫生健康（类）支出2,870,824.42元，占一般公共预算财政拨款总支出的6.30%,完成年初预算的83.93%。主要用于事业单位医疗保险缴费1,641,538.61元、公务员医疗补助费1,115,532.60元、工伤保险缴费95,133.21元、医疗费补助18,620.00元；造成预决算差异的主要原因是医疗保险费、公务员医疗补助等减少，所以导致一般公共预算财政拨款卫生健康（类）支出预决算出现差异。

10.节能环保（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

11.城乡社区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

12.农林水（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

13.交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

14.资源勘探工业信息等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

15.商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

19.住房保障（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

21.国有资本经营预算（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

22.灾害防治及应急管理（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

23.其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

24.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

25.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

2024年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为30,000.00元，决算为14,120.00元，完成年初预算的47.07%；支出决算较上年减少4,880.00元，下降25.68%。

因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务用车运行维护费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务接待费支出年初预算为30,000.00元，决算为14,120.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的100.00%，完成年初预算的47.07%。

因公出国（境）费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；公务接待费支出决算较上年减少4,880.00元，下降25.68%；具体是国内接待费支出决算14,120.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年减少4,880.00元，下降25.68%；国（境）外接待费支出决算0.00元较上年增加0.00元，上年无此项支出。

（二）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为30,000.00元，支出决算为14,120.00元，完成年初预算的47.07%，支出决算较上年减少4,880.00元，下降25.68%。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车运行维护费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务接待费支出年初预算为30,000.00元，决算为14,120.00元，完成年初预算的47.07%。2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于年初预算数的主要原因是严格执行中央八项规定，压缩各项开支，厉行节约。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费支出决算增加0.00元，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算增加0.00元，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算增加0.00元，上年无此项支出；公务接待费支出决算减少4,880.00元，下降25.68%，具体是国内接待费支出决算14,120.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年增加0.00元，上年无此项支出；国（境）外接待费支出决算0.00元较上年增加0.00元，上年无此项支出。2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算减少的主要原因是严格执行中央八项规定，压缩各项开支，厉行节约。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况：

1.安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2.购置车辆0辆。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为0辆。

3.安排国内公务接待25批次（其中：外事接待0批次），接待人次296人（其中：外事接待人次0人）。主要用于（各种相关检查及教育教学工作产生的接待批次及人次等支出）发生的接待支出。安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

（三）需要说明的事项

不存在需要说明的事项。

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

龙陵县龙新乡中心学校属于财政全额拨款事业单位，无机关运行经费，与上年一致。

二、国有资产占用情况

截至2024年末，龙陵县平达乡中心学校资产总额55,155,001.62元，其中，流动资产2,125,666.43元，固定资产51,722,840.19元（净值），对外投资及有价证券0.00元，在建工程1,306,480.00元，无形资产15.00元（净值），其他资产0.00元（净值）（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额减少1,622,370.14元，其中固定资产增加344,974.00元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0.00元；处置车辆0辆，账面原值0.00元；报废报损资产0项，账面原值0.00元，实现资产处置收入0.00元；出租房屋0平方米，账面原值0.00元，实现资产使用收入0.00元。

（国有资产占有使用情况表详见附表）

三、政府采购支出情况

2024年度，单位政府采购支出总额5,621,318.25元，其中：政府采购货物支出2,893,773.80元；政府采购工程支出1,861,932.71元；政府采购服务支出865,611.74元。授予中小企业合同金额4,788,902.25元，其中：授予小微企业合同金额2,901,708.74元。

四、单位绩效自评情况

单位绩效自评情况详见附表。

五、其他重要事项情况说明

无其他重要事项情况说明。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款部分。

（四）本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）或单位当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分 名词解释

部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门和单位所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。

财政拨款收入：指财政当年拨付的资金。包括一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款。

其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“事业单位经营收入”等以外的收入。

基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。

监督索引号53052300136001101111