监督索引号53052300136000901000

目录

第一部分 单位概况

一、主要职责

二、基本情况

三、重点工作概述

第二部分 2024年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十一、一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表

第三部分 2024年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分 名词解释

第一部分 单位概况

一、主要职责

贯彻和执行党和国家教育方针和政策，树立正确的办学方向，努力办好义务教育工作。开展有序的学校管理，做好教工思想、师德、教育教学常规、学校学生和教师的人身安全等工作。制定学校工作计划、办学目标、办学特色。

二、基本情况

（一）机构设置情况

我单位共设置6个内设机构，包括：校长办公室、综合办公室、安全工作办公室、财务办公室、师训办公室、党建办公室。

我单位为基层预算单位，无下属单位。

（二）决算单位构成

龙陵县龙新乡中心学校作为二级预算单位纳入龙陵县教育体育局2024年度部门决算编报范围。

（三）单位人员和车辆的编制及实有情况

我单位2024年末编制内实有人员275人。包括财政拨款开支经费的：公务员0人，参照公务员法管理人员0人，事业管理人员和专业技术人员271人，机关和事业工人4人；经费自理人员0人。

我单位2024年末其他人员35人。包括财政拨款开支经费的人员35人；经费自理人员0人。

年末尚未移交养老保险基金发放养老金的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）。年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员172人（离休0人，退休172人）。年末学生4084人。年末遗属20人。

车辆编制0辆，在编实有车辆0辆，超编0辆。

三、重点工作概述

（一）抓党建，促改革，不断增强发展活力

一是认真组织学习党的二十大精神和习近平总书记关于教育的重要论述，践行社会主义核心价值观，牢固树立“四个意识”、坚定“四个自信”，做到“两个维护”，把握立德树人的根本任务不放松；二是围绕党建抓教育。全面建立中小学校党组织领导的校长负责制，选优配强学校党组织书记、专职副书记和中小学校长；围绕党建抓作风转变，教师能力提升；三是推进清廉学校建设。围绕中小学校食品安全、膳食经费管理、学生营养改善计划专项资金管理使用、校服采购、教辅征订、师德师风等方面存在问题扎实开展专项整治。以自检自查和上级督促相结合，发现问题及时整改。通过整改、整治，建立健全规章制度，各学校财务、食品安全、校服采购等工作更加规范；四是加强师德师风警示教育，把师德师风作为教师培训和考核的重要内容和必修课。五是认真开展党支部规范化建设达标创建工作；六是认真组织开展“三会一课”、“主题党日”、组织生活会及民主评议党员活动，并规范党务工作台账。有序推进党支部“扩先提中治软”行动，组织中小学党组织书记、校长同上一堂思政课。

（二）认真开展师训教研工作

一是对新分、调入教师10人进行为期一周的培训，采取集中培训一天，分组听示范课一周，跟踪听课、磨课一年的培训活动，扎实有效提高新进教师的教学技能；二是扎实开展中小学教师全员培训，开展校园长能力提升培训7人次，小学英语教师培训提升10人次，开展教师全员培训283人次，校本培训283人次，智慧中小学网络培训283人次，骨干教师、学科带头人、工作室成员参加培训80人次；在全乡中小学开展学习一本教育专著，结对教研活动，组织参加全县教师全员网络培训，全乡教师28人全部培训合格；三是推出全乡优质课，带动全乡教师提高课堂教学效率。组织开展了中小学幼儿园教师课堂竞赛活动，初赛人人参与，决赛优秀的教师推荐参加县级或市级比赛，有效提升了大部分教师教学技能；四是中心学校人员坚持每周二、周四下乡到各中小学听课评课，检查学校常规工作，对教师备课、上课、作业批改、错题检测等进行监督指导。五是在全乡小学开齐开足课程，特别是率先开齐了英语课；督促各中小学开展好集体备课，结对教研，教学研讨活动；督促做好备考工作，组织全乡小学进行期中考、期末考和下学期月考工作，抓好复习备考，做好质量分析，及时查缺补漏。严抓考纪考风，组织好市县年末统考和阅卷工作，营造良好考试氛围；六是抓好尖子生培养工作，要求对尖子生培养做到一生一案，精准辅导；七是抓实学校教学常规管理工作。根据市县有关文件精神，结合本乡实际，制定了《龙新乡中小学教学常规工作实施方案》，制定下发了《龙新乡中小学教学常规管理工作手册》，规范了教师的教学行为和教学业务，逐步乡教学精细化管理迈进。

（三）校园安全工作稳步推进

一是加强校园安全隐患排查，定期组织各学校排查校园周边环境及校园内房屋、设备、线路的安全，对排查出来的安全隐患立即进行整改，确保师生有一个安全的学习生活环境；二是进一步完善门卫制度，严格执行外来人员进出校园登记制度，禁止闲杂人员无故进入校园，扰乱正常教学秩序；在学生上学、放学时间段，各学校安排值周教师和保安在学校门口做好秩序维护及安全防范工作；三是认真开展学校食堂“六T”实务管理和“明厨亮灶”工作；四是定期在校园内开展地震应急、反恐防暴和消防演练，五是严格落实1530制度，利用多种形式开展食品卫生安全、防溺水、道路交通、校园欺凌、森林防火的知识宣传，切实提高师生安全意识；六是配备保安22名，做到校校有保安。

（四）用好义务教育经费，保障各项工作顺利开展

中心学校严格按照上级政策实行校务公开、财务公开，认真执行财经纪律管好用好义务教育经费，2023-2024学年义教经费支出按规定列支，充分发挥经费效益，促进学校发展。全乡中小学校自觉接受社会各界监督，严格按标准、足额发放寄宿生生活补助，发放免费教科书，发放家庭经济困难学生生活补助。

（五）农村义务教育学生营养改善计划工作稳步提升

2023—2024学年学生营养改善计划全部实行学校食堂供餐，学校食堂大宗食品实行招标采购，按规定与供货商签订了采购合同，供货做到定质、定时、定人。学校营养餐、普通餐账物分开管理，食材的收签、加工、发放各个环节都有专人负责，食物留样足量、留样时间足时，确保了两餐安全运行无事故。

（六）校点撤并工作

根据上级办人民满意的教育的指导精神，经报请乡党委政府及县教体局同意，党委政府、学校和各村委会周密筹划，顺利将大硝河小学撤并到勐冒小学，勐冒中学并入龙新中学办学，实现两校合并办学。

（七）用好有限资金，尽力改善办学条件

一是硬件设施得到改善：2023—2024学年，中小学校舍维修、改造累计完成投资668,000.00元，用于雪山小学学生无固定吃饭地点的问题、蚌缈小学教学楼提升改造、中学勐冒校区校舍维修、劳动基地建设等。二是投资914,500.00元购置一体机、电脑、复印机、课桌椅等。三是社会各界捐资助学助教风气渐浓：从教二十年以上省级优秀乡村教师姜冬梅、黄来仙分别捐赠奖金90,000.00元，从教二十年以上市级优秀乡村教师杨会仙、周再仙分别捐赠奖金45,000.00元，共计270,000.00元用于全乡中小学教学设备改善和购置；深圳臻鼎科技集团捐赠给绕廊小学学生运动鞋165双、校服190套、校帽480顶、书包、学习用品及大米2400斤、香油25桶，价值54,000.00元，捐赠给雪山小学校服284套，大米1300斤香油15桶，价值27,400.00元，给予两所学校总捐赠价值81,800.00元；杭州徐徐团队捐赠给绕廊小学4件套学生被褥210套，学生课桌椅360套，合计价值92,150.00元；云南华商公益基金会捐赠雪山小学课桌椅279套，价值36,270元；德宏州永昌爱心协会捐赠给黄草坝小学学生课桌椅、体育器材及贫困生资助金共计59,620.00元；其余捐资还有若干，在此不一一通报。

（八）发挥工会工作优势

积极开展教学技能竞赛活动和师生文体艺活动，关心教职工疾苦，合理使用经费开展对教职工的慰问活动，关心慰问生病、退休教师等，开展大病医疗互助保险活动，及时帮助生病教职工报销费用；发挥工会职能，组织开展中小学、幼儿园课赛活动。

第二部分 2024年度部门决算表

（详见附件）

本部门2024年度无国有资本经营预算财政拨款收入，无国有资本经营预算财政拨款安排的支出，故《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》为空表。

本部门2024年度无政府性基金预算财政拨款收入，无政府性基金预算财政拨款安排的支出，故《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》为空表。

第三部分 2024年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

龙陵县龙新乡中心学校2024年度收入合计58,316,508.88元。其中：财政拨款收入57,285,548.63元，占总收入的98.23%；无上级补助收入；无事业收入；无经营收入；无附属单位上缴收入；其他收入1,030,960.25元，占总收入的1.77%。

与上年相比，收入合计增加103,669.59元，增长0.18%。其中：财政拨款收入减少911,290.66元，下降1.57%；无上级补助收入；无事业收入；无经营收入；无附属单位上缴收入；其他收入增加1,014,960.25元，增长6,343.50%。主要原因为:

（一）一般公共预算财政拨款收入减少911,290.66元，主要为：乡村学校从教20年以上优秀教师奖励经费、教育工作经费（保教费）、义务教育公用经费、义务教育困难学生补助、学前教育营养改善计划资金、保安人员专项经费及财政供养临时工工资、工会经费、职业年金缴费、死亡抚恤金等资金比上年减少。

（二）其他收入增加1,014,960.25元，主要为：大硝河小学捐赠资金、课后服务费、大连理工大学拨入2024年项目经费、99公益捐赠资金、红十字会捐赠资金等资金比上年增加。

二、支出决算情况说明

龙陵县龙新乡中心学校2024年度支出合计58,316,508.88元。其中：基本支出48,627,671.21元，占总支出的83.39％；项目支出9,688,837.67元，占总支出的16.61％；无上缴上级支出；无经营支出无；无对附属单位补助支出。

与上年相比，支出合计增加103669.59元，增长0.18%。其中：基本支出增加2,042,878.18元，增长4.39%；项目支出减少1,939,208.59元，下降16.68%；无上缴上级支出；无经营支出；无对附属单位补助支出。主要原因是：

1.基本支出增加2,042,878.18元，原因为：奖励性绩效及年终一次性奖金、校长职级考核奖励资金、养老保险、遗属补助、事业单位医疗保险、公务员医疗保险、工伤失业保险等资金支出增加。

2.项目支出减少1,939,208.59元，原因为：教育工作经费（保教费）、学前教育营养改善计划资金、义务教育公用经费、义务教育困难学生生活补助资金、乡村学校从教20年以上优秀教师奖励经费等项目资金支出减少。

（一）基本支出情况

2024年度用于保障龙陵县龙新乡中心学校机构正常运转的日常支出48,627,671.21元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出47,482,658.96元，占基本支出的97.65％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费1,145,012.25元，占基本支出的2.35％。

1.人员经费支出增加1,675,976.61元。

（1）工资福利支出增加1,690,412.61元。其中：基本工资减少47,768.70元；津贴补贴减少342,123.00元；奖金增加876,952.40元；绩效工资增加162,622.60元；机关事业单位基本养老保险费增加216,532.10元；职业年金缴费减少323,990.98元；职工基本医疗保险缴费增加850,617.78元；公务员医疗补助缴费增加624,841.04元；其他社会保障缴费增加57,316.05元；其他工资福利支出减少394,586.68元。

（2）对个人家庭补助支出减少14,436.00元，其中：抚恤金减少215,481.00元；生活补助增加170,861.00元；医疗补助资金增加30,184.00元。

2.日常公用经费增加366,901.57元。

商品和服务支出增加366,901.57元，其中：办公费减少59,053.16元；邮电费减少4,604.00元；差旅费增加11,802.00元；公务接待费减少495.00元；劳务费增加749,460.25元；工会经费减少422,608.52元；其他商品和服务支出增加92,400.00元（退休人员公务经费）。

（二）项目支出情况

2024年度用于保障龙陵县龙新乡中心学校为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出9,688,837.67元。其中：基本建设类项目支出0.00元。项目支出与上年对比减少1,939,208.59元，下降16.68%，具体项目开支及开展工作情况：

1.义务教育营养改善计划项目支出4,116,711.26元。通过实施该项目以来，切实改善中小学生的营养状况，提高中小学生的健康水平。

2.学前教育保教费项目支出1,058,283.22元。自从实施学前教育保育费项目以来，解决了学校办学难的问题。

3.学前教育营养改善计划项目支出213,060.24元。通过实施该项目以来，切实改善学前儿童的营养状况，提高学前儿童的健康水平。

4.义务教育公用经费项目支出2,612,679.45元。自从实施城乡义务教育阶段公用经费补助项目以来，我部门认真落实义务教育保障机制的各项要求，坚持以农村义务教育为重点，通过义务教育标准化学校建设，大力推进义务教育均衡，努力推动义务教育从数量扩张向质量提高转变，并取得了明显成效。

5.义务教育困难学生生活补助项目支出729,187.50元。自从实施了义务教育家庭经济困难学生生活费补助项目以来，对义务教育家庭经济困难学生生活费实行专户管理、封闭运行、集中支付，确保及时支付、专款专用，由局机关统筹分配，在分配时重点考虑建档立卡等四类学生，切实提高了义务教育家庭经济困难学生生活费使用效益。

6.学前教育家庭经济困难学生资助项目支出77,400.00元。通过实施学前教育困难学生资助项目以来，解决了部分贫困幼儿的上学问题，缓解了家庭的负担。

7.课后服务费省级补助资金项目支出186,700.00元。

8.公办幼儿园生均公用经费项目支出379,316.00元。自从实施公办幼儿园生均公用经费项目以来，解决了学校办学难的问题。

9.校舍维修改造长效机制项目支出38,000.00元。通过项目的实施，解决了中小学校校舍紧缺问题，极大的改善了学校的办学条件。

10.大连理工大学拨入2024年项目经费（其他收入资金）支出200,000.00元。主要用于龙陵县龙新初级中学语音室建设。

11.99公益捐赠资金（其他收入资金）支出57,500.00元。

12.红十字会捐赠资金（其他收入资金）支出20,000.00元。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

龙陵县龙新乡中心学校2024年度一般公共预算财政拨款支出57,285,548.63元,占本年支出合计的98.23%。与上年相比减少911,290.66元，下降1.57%,完成年初预算的99.91%。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算分功能分类科目情况

1.一般公共服务（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

3.国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

4.公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

5.教育（类）支出46,717,553.60元，占一般公共预算财政拨款总支出的81.55%,完成年初预算的102.68%。主要用于工资福利支出37,007,063.93元；商品和服务支出3,994,832.67元；对个人和家庭补助支出5,136,359.00元；资本性支出579,298.00元；造成预决算差异的主要原因是奖金、绩效工资、商品和服务支出（办公费、电费、劳务费）等增加，所以导致一般公共预算财政拨款教育（类）支出预决算出现差异。

6.科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

8.社会保障和就业（类）支出5,558,752.04元，占一般公共预算财政拨款总支出的9.70%,完成年初预算的75.31%。主要用于退休人员公务经费92,400.00元、机关事业单位养老保险缴费支出4,859,827.04元、遗属补助183,761.00元、死亡抚恤费422,764.00元；造成预决算差异的主要原因是养老保险、职业年金等减少，所以导致一般公共预算财政拨款社会保障和就业（类）支出预决算出现差异。

9.卫生健康（类）支出5,009,242.99元，占一般公共预算财政拨款总支出的8.74%,完成年初预算的112.27%。主要用于事业单位医疗保险缴费2,811,449.69元、公务员医疗补助费1,999,610.13元、工伤保险缴费167,999.17元、医疗费补助30,184.00元；造成预决算差异的主要原因是医疗保险费、公务员医疗补助、工伤保险等增加，所以导致一般公共预算财政拨款卫生健康（类）支出预决算出现差异。

10.节能环保（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

11.城乡社区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

12.农林水（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

13.交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

14.资源勘探工业信息等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

15.商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

19.住房保障（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

21.国有资本经营预算（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

22.灾害防治及应急管理（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

23.其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

24.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

25.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

2024年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为30,000.00元，决算为18,461.00元，完成年初预算的61.54%；支出决算较上年减少495.00元，下降2.61%。

因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务用车运行维护费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务接待费支出年初预算为30,000.00元，决算为18,461.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的100.00%，完成年初预算的61.54%。

因公出国（境）费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；公务接待费支出决算较上年减少495.00元，下降2.61%；具体是国内接待费支出决算18,461.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年减少495.00元，下降2.61%；国（境）外接待费支出决算0.00元较上年增加0.00元，上年无此项支出。

（二）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为30,000.00元，支出决算为18,461.00元，完成年初预算的61.54%，支出决算较上年减少495.00元，下降2.61%。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车运行维护费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务接待费支出年初预算为30,000.00元，决算为18,461.00元，完成年初预算的61.54%。2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于年初预算数的主要原因是严格执行中央八项规定，压缩各项开支，厉行节约。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费支出决算增加0.00元，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算增加0.00元，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算增加0.00元，上年无此项支出；公务接待费支出决算减少495.00元，下降2.61%，具体是国内接待费支出决算18,461.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年增加0.00元，上年无此项支出；国（境）外接待费支出决算0.00元较上年增加0.00元，上年无此项支出。2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算减少的主要原因是严格执行中央八项规定，压缩各项开支，厉行节约。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况：

1.安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2.购置车辆0辆。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为0辆。

3.安排国内公务接待30批次（其中：外事接待0批次），接待人次325人（其中：外事接待人次0人）。主要用于（各种相关检查及教育教学工作产生的接待批次及人次等支出）发生的接待支出。安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

（三）需要说明的事项

不存在需要说明的事项。

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

龙陵县龙新乡中心学校属于财政全额拨款事业单位，无机关运行经费，与上年一致。

二、国有资产占用情况

截至2024年末，龙陵县龙新乡中心学校资产总额69,742,987.33元，其中，流动资产3,705,541.14元，固定资产66,037,416.19元（净值），对外投资及有价证券0.00元，在建工程0.00元，无形资产30.00元（净值），其他资产0.00元（净值）（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额减少1,578,780.14元，其中固定资产增加2,047,065.77元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0.00元；处置车辆0辆，账面原值0.00元；报废报损资产430项，账面原值75,246.58元，实现资产处置收入0.00元；出租房屋0平方米，账面原值0.00元，实现资产使用收入0.00元。

（国有资产占有使用情况表详见附表）

三、政府采购支出情况

2024年度，单位政府采购支出总额3,609,866.16元，其中：政府采购货物支出2,965,158.70元；政府采购工程支出0.00元；政府采购服务支出644,707.46元。授予中小企业合同金额2,843,792.16元，其中：授予小微企业合同金额2,843,792.16元。

四、单位绩效自评情况

单位绩效自评情况详见附表。

五、其他重要事项情况说明

无其他重要事项情况说明。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款部分。

（四）本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）或单位当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分 名词解释

部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门和单位所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。

财政拨款收入：指财政当年拨付的资金。包括一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款。

其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“事业单位经营收入”等以外的收入。

基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。

监督索引号53052300136000901111