监督索引号53052300136000301000

目录

第一部分 单位概况

一、主要职责

二、基本情况

三、重点工作概述

第二部分 2024年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十一、一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表

第三部分 2024年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分 名词解释

第一部分 单位概况

一、主要职责

贯彻和执行党和国家教育方针和政策，树立正确的办学方向，努力办好职业教育工作。开展有序的学校管理，做好教职工思想、师德、教育教学常规、学校学生和教师的人身安全等工作。贯彻和执行党和国家教育方针和政策，树立正确的办学方向，努力办好职业教育工作。开展有序的学校管理，做好教职工思想、师德、教育教学常规、学校学生和教师的人身安全等工作。

二、基本情况

（一）机构设置情况

龙陵县职业高级中学共设置11个内设机构，包括：综合办公室、工会办公室、校安办、财务室、教导处、总务处、心理辅导室、音体美辅导室、实验室、图书室、医务室，所属单位0个。

龙陵县职业高级中学为基层预算单位，无下属单位。

（二）决算单位构成

龙陵县职业高级中学作为二级预算单位纳入龙陵县教育体育局2024年度部门决算编报范围。

（三）单位人员和车辆的编制及实有情况

我单位2024年末编制内实有人员131人。包括财政拨款开支经费的：公务员0人，参照公务员法管理人员0人，事业管理人员和专业技术人员124人，机关和事业工人7人；经费自理人员0人。

我单位2024年末其他人员10人。包括财政拨款开支经费的人员10人；经费自理人员0人。

年末尚未移交养老保险基金发放养老金的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）。年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员45人（离休0人，退休45人）。年末学生2,478人。年末遗属6人。

车辆编制1辆，在编实有车辆1辆，超编0辆。

三、重点工作概述

（一）党建引领，激活发展新动能

在高质量党建引领下，龙陵职中坚持“发展才是硬道理”的主基调，大力弘扬“艰苦奋斗”主旋律，以县域职业教育创新发展助力乡村振兴，踔厉奋发、笃行不怠，不负历史、不负时代、努力办好人民满意的职业教育。学校严格执行党组织领导的校长负责制，全面加强党对教育工作的全面领导。学校狠抓教师队伍建设，严格落实中小学教师职业行为十项准则，引导广大教师牢记神圣职责，忠诚于人民教育事业，不断提高道德修养、业务素质和教学水平，争做有理想信念、有道德情操、有扎实学识、有仁爱之心的“四有”好老师。学校认真落实立德树人根本任务，把德育教育放在更加突出的地位，坚持德技并修、育训结合，把德育融入课堂教学、技能培养、实习实训等环节，促进思政课程与课程思政有机衔接，大力弘扬社会主义核心价值观，培养学生的劳模精神、劳动精神、工匠精神，引导学生刻苦学习、精进技艺、全面发展。

（二）质量立校，铺就学生成才路

学校就近、就便、就优势产业加强专业建设，始终把握与社会经济发展接轨，与市场需求结合的原则，邀请企业、专家、能工巧匠与学校共建专业，根据社会经济发展调整专业设置，通过“岗课赛证”综合育人，借鉴“以教促学、以学促训，以训促赛、以赛促研、以研促教”的理念，推进师生共同成长。积极为学生搭建就业平台，圆满完成就业推荐工作，今年就业率达98.7%以上，企业满意度达97.8%。2023年我校三校生高考181人，二本录取12人，其余169人全部被专科录取。学校积极服务保山“园中园”龙陵硅基产业园用工需求，近6年来，累计向保山隆基硅材料股份有限公司输送毕业生1200多人，为实习学生家庭增加收入5000多万元。有计划地组织毕业生到“长三角”、“珠三角”等地就业，每年就业近700人，实现群众就业增收3500万元以上，为助力乡村振兴作出积极的贡献。

（三）校企融合，锚定高质量目标

龙陵职中在巩固提升传统专业建设的同时，结合地方经济社会发展和产业结构调整升级，大力抓好首饰设计与制作、作物生产技术（石斛）等特色专业建设。学校先后与福建华盛玉雕、德宏鑫禾农业、龙陵鸿凌供销公司等达成合作协议，推行“职普融通、产教融合、校企结合、科教融汇”办学模式，利用“新型现代学徒制”、“订单培养”等校企间深层次的产教人才培养模式改革，“把车间建在学校，把课堂设在车间”，形成入校即入职，上学即上岗，师傅即老师，学生即学徒的新型人才培养模式。

（四）严抓管理，致力提质增效。龙陵职中严格依照法律法规及上级部门文件精神，制定学校各项管理制度，实行党政同责，一岗双责，全面压实安全岗位责任，一年来未发生安全责任事故。在教学工作中，定期组织公开课、教案检查、推门听课、教研教改等常规工作。学校每月对各项检查进行通报，通过评定优秀教师、优秀班主任、优秀党员等荣誉，以评促进。在教师管理中，严格执行坐班制度，以工作质量为导向，科学制定绩效考核方案，激励教师工作积极性，压实教师工作主体责任，加强“三风”建设，以师德师风为抓手，全面压实党风廉政一岗双责，打造清廉学校。学校高度重视学生思想教育工作，开展“五环思政”，唱响龙陵县“鱼米饮食文化、休闲农耕文化、红色旅游文化、森林温泉康养文化”四张名片，并融合在日常教育教学中；在班级和学生管理中，以“准军事化管理”为抓手，唱响爱党、爱国、爱社会主义最强音，严格执行班主任工作考核制度，每周进行班级综合评比，评比结果与班主任津贴直接挂钩。每学期开学前制定教育管理计划，根据校历每周实行一个重点工作，涵盖行为习惯、安全检查、安全教育、心理疏导、卫生教育、红色文化教育等方面教育教学活动，认真落实“五育”并举，培养德智体美劳全面发展的社会主义建设者。

（五）多元发展，推进创新创业教育

学校鼓励学生积极参加多项技能等级认定考证，每年参与汽车维修工、中式烹调师、保育员、焊工、电工、宝玉石琢磨工、计算机维修工、餐厅服务员等职业工种技能等级认定考证1200余人次，获证率达98%以上，实现一人多技。5年来，围绕保山“园中园”龙陵硅基产业园用工需求，校企开展订单培养模式，累计向保山隆基硅材料股份有限公司输送学生1100多人，为全县乡村振兴年均增加收入近5000万元；在保障地方企业用工的同时，为学生积极搭建外出就业平台，有计划地组织学生到“长三角”、“珠三角”等地就业，每年就业近700人，实现群众就业增收3500万元以上。为全县经济社会地发展作出了积极的贡献。

（六）紧跟市场，优化专业设置

学校十分注重专业设置优化。在优化专业设置方面，我们主要采取了以下措施：一是根据市场需要调整专业设置，及时淘汰不符合市场需求的传统专业，增设符合时代发展的新兴专业；二是加强专业建设，不断提升各专业的课程质量和教学水平；三是提高教学质量，通过创新教学模式、加强实践教学和推行多元评价等方式，不断提高教学质量。

（七）综合评判，推行多元评价

为了更全面地评价学生的学习成果和教师的教学效果，我们推行了多元评价机制。在评价标准上，我们采用多元化的评价标准，不仅注重考试成绩，还注重学生的实践能力、团队协作能力、创新思维能力等多方面素质的评价。加强评价机构建设，成立教学评价委员会，专门负责评价工作的组织和实施。此外，我们还开展了评价文化研究，通过建立科学的评价体系和评价指标体系进行定量和定性评价相结合提高学生的综合素质和应用能力。

第二部分 2024年度部门决算表

（详见附件）

本部门2024年度无国有资本经营预算财政拨款收入，无国有资本经营预算财政拨款安排的支出，故《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》为空表。

本部门2024年度无政府性基金预算财政拨款收入，无政府性基金预算财政拨款安排的支出，故《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》为空表。

第三部分 2024年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

龙陵县职业高级中学2024年度收入合计30,350,948.83元。其中：财政拨款收入28,813,097.03元，占总收入的94.93%；无上级补助收入；事业收入691,000.00元（含教育收费691,000.00元），占总收入的2.28%；无经营收入；无附属单位上缴收入；其他收入846,851.80元，占总收入的2.79%。

与上年相比，收入合计减少,352,359.17元，下降1.15%。其中：财政拨款收入减少958,040.97元，下降3.22%；无上级补助收入；事业收入增加333,300.00元，增长93.18%；无经营收入；无附属单位上缴收入；其他收入846,851.80元，占总收入的2.79%,增长96.64%。主要原因是。

（一）财政拨款收入减少958,040.97元，主要是：保安人员及财政供养人员工资、职业高中建档立卡免学费资金、职业高中助学金、奖励性绩效及年终一次性奖金、工会经费、现代职业教育提升专项资金等比上年减少。

（二）事业收入增加333,300.00元，主要为：职业中学财政非税返还收入（学费、住宿费）增加333,300.00元。

（三）其他收入增加537,916.00元，主要为：职业中学联合办学经费。

二、支出决算情况说明

龙陵县职业高级中学2024年度支出合计30,350,948.83元。其中：基本支出21,619,972.55元，占总支出的71.23％；项目支出8,730,976.28元，占总支出的28.77％；无上缴上级支出；无经营支出；无对附属单位补助支出。

与上年相比，支出合计减少352,359.17元，下降1.15%。其中：基本支出增加95,177.67元，增长0.44%；项目支出减少447,536.84元，下降4.88%；无上缴上级支出；无经营支出；无对附属单位补助支出。主要原因是:

1.基本支出增加95,177.67元，原因为：保安人员专项经费及财政供养临时工工资、年终一次性奖金、工会经费、养老保险、职业年金、事业单位医疗保险、公务员医疗保险、工伤失业保险等资金支出增加。

2.项目支出减少447,536.84元，原因为：职业高中免学费、职业高中助学金、现代职业教育提升巩固项目等项目资金支出减少。

（一）基本支出情况

2024年度用于保障龙陵县职业高级中学机构正常运转的日常支出21,619,972.55元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出20,668,338.75元，占基本支出的95.60％,人均157,773.58元；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费951,633.80元，占基本支出的4.40％,人均6,749.18元。基本支出与上年对比增加95,177.67元，增长0.04%，主要原因为：

1.人员经费支出增加13,514.67元。

（1）工资福利支出减少30,459.33元。其中：基本工资减少231,647.00元；津贴补贴减少153,027.00元；奖金增加393,375.50元；绩效工资增加21,609.00元；机关事业单位基本养老保险费增增加210,742.40元；职业年金缴费减少78,332.55元；职工基本医疗保险缴费减少198,699.84元；公务员医疗补助缴费减少24,996.92元；其他社会保障缴费增加67,432.08元；其他工资福利支出减少36,915.00元。

（2）个人家庭补助支出增加43,974.00元，其中：生活补助增加36,330.00元；其他其他医疗补助增加7,644.00元。

2.日常公用经费增加81,663.00元。

（1）商品和服务支出增加117,663.00元，其中：办公费增加146,300.80元；劳务费增加48,133.00元；工会经费减少134,718.80元；会议费增加16,758.00元；培训费增加17,790.00元；其他支出（退休教师费）增加23,400.00元。

（2）资本性支出减少36,000.00元，其中：专用设备购置减少36,000.00元；信息网络及软件购置更新增加4,680.00元。

（二）项目支出情况

2024年度用于保障龙陵县职业高级中学为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出8,730,976.28元。其中：基本建设类项目支出0.00元。

1.职业高中免学费项目支出3,350,981.34元。通过实施职业高中免学费项目，让学校办学条件有了很大的提高。

2.职业高中助学金项目支出3,501,000.00元。自从实施了职业高中助学金项目以来，按照项目资金谁使用，谁负责的原则，确保及时支付、专款专用，缓解职业高中困难学生的经济压力、确保扶贫政策落实到位。

3.现代职业教育质量提升计划资金项目支出1,150,000.00元。通过实施现代职业教育质量提升计划项目，进一步的推动和支持了职业教育的发展，提升了职业学校办学水平和质量。

4.省政府奖学金项目支出28,000.00元。

5.住宿费专项经费（事业收入资金）项目支出691,000.00元，主要为职业高中学校正常的办公支出和采购支出。

6.龙陵县中小学幼儿园名师名校(园)长专项经费9,994.94元。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

龙陵县职业高级中学2024年度一般公共预算财政拨款支出28,813,097.03元,占本年支出合计的94.93%。与上年相比减少958,040.97元，下降3.22%,完成年初预算的117.32%。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算分功能分类科目情况

1.一般公共服务（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

3.国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

4.公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

5.教育（类）支出24,432,886.98元，占一般公共预算财政拨款总支出的84.80%,完成年初预算的123.03%。主要用于工资福利支出16,311,528.70元；商品和服务支出2,772,908.28元；对个人和家庭补助支出3529,000.00元；资本性支出1,819,450.00元；造成预决算差异的主要原因是基本工资、奖金、绩效工资、商品和服务支出（办公费、培训费、劳务费）等增加，所以导致一般公共预算财政拨款教育（类）支出预决算出现差异。

6.科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

8.社会保障和就业（类）支出2,504,194.16元，占一般公共预算财政拨款总支出的8.69%,完成年初预算的85.25%。主要用于退休人员公务经费23,400.00元、机关事业单位养老保险缴费支出2,444,464.16元、遗属补助36,330.00元、造成预决算差异的主要原因是职业年金、死亡抚恤等减少，所以导致一般公共预算财政拨款社会保障和就业（类）支出预决算出现差异。

9.卫生健康（类）支出1,876,015.89元，占一般公共预算财政拨款总支出的6.51%,完成年初预算的106.41%。主要用于事业单位医疗保险缴费1,107,966.65元、公务员医疗补助费697,872.36元、工伤保险缴费70,176.88元；造成预决算差异的主要原因是医疗保险费、工伤保险等减少，所以导致一般公共预算财政拨款卫生健康（类）支出预决算出现差异。

10.节能环保（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

11.城乡社区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

12.农林水（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

13.交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

14.资源勘探工业信息等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

15.商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

19.住房保障（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

21.国有资本经营预算（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

22.灾害防治及应急管理（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

23.其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

24.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

25.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

2024年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为120,000.00元，决算为23,724.00元；支出决算较上年减少60,267.10元，下降71.75%。

因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务用车运行维护费支出年初预算60,000.00元，决算为4,950.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的20.86%；公务接待费支出年初预算为60,000.00元，决算为18,774.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的79.14%。

因公出国（境）费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算较上年增加0.00元,上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算较上年减少38,468.10元，下降88.60%；公务接待费支出决算较上年减少21,799.00元，下降53.73%；具体是国内接待费支出决算18,774.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年减少21,799.00元，下降53.73%；国（境）外接待费支出决算0.00元较上年增加0.00元，上年无此项支出。

（二）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为120,000.00元，支出决算为23,724.00元，支出决算较上年减少60,267.10元，下降71.75%。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车运行维护费支出年初预算为60,000.00元，决算为4,950.00元；公务接待费支出年初预算为60,000.00元，决算为18,774.00元。2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于年初预算数的主要原因是严格执行中央八项规定，压缩各项开支，厉行节约。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费支出决算增加0.00元,上年无此项支出；公务用车购置费支出决算增加0.00元，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算减少38,468.10元，下降88.60%；公务接待费支出决算减少21,799.00元，下降53.73%，具体是国内接待费支出决算18,774.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），减少21,799.00元，下降53.73%；国（境）外接待费支出决算0.00元较上年增加0.00元，上年无此项支出。2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算减少的主要原因是严格执行中央八项规定，压缩各项开支，厉行节约。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况：

1.安排因公出国（境）团组0个，累计0人次

2.购置车辆0辆。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为1辆。主要用于各种相关工作及教育教学工作所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。

3.安排国内公务接待20批次（其中：外事接待0批次），接待人次280人（其中：外事接待人次0人）。主要用于（各种相关工作及教育教学工作产生的接待批次及人次等支出）发生的接待支出。安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

（三）需要说明的事项

不存在需要说明的事项。

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

龙陵县职业高级中学属于财政全额拨款事业单位，无机关运行经费，与上年一致。

二、国有资产占用情况

截至2024年末，龙陵县职业高级中学资产总额98,681,507.61元，其中，流动资产2,159,097.48元，固定资产72,456,360.01元（净值），对外投资及有价证券0.00元，在建工程13,723,786.60元，无形资产10,342,263.52元（净值），其他资产0.00元（净值）（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额增加4,807,097.40元，其中固定资产增加5,609,066.00元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0.00元；处置车辆0辆，账面原值0.00元；报废报损资产0项，账面原值0.00元，实现资产处置收入0.00元；出租房屋0平方米，账面原值0.00元，实现资产使用收入0.00元。

（国有资产占有使用情况表详见附表）

三、政府采购支出情况

2024年度，单位政府采购支出总额428,972.00元，其中：政府采购货物支出47,660.00元；政府采购工程支出0.00元；政府采购服务支出381,312.00元。授予中小企业合同金额17,000.00元，其中：授予小微企业合同金额17,000.00元。

四、单位绩效自评情况

单位绩效自评情况详见附表。

五、其他重要事项情况说明

无其他重要事项情况说明。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款部分。

（四）本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）或单位当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分 名词解释

部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门和单位所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。

财政拨款收入：指财政当年拨付的资金。包括一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款。

事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“事业单位经营收入”等以外的收入。

基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。

监督索引号53052300136000301111