监督索引号53052300136000701000

目录

第一部分 单位概况

一、主要职责

二、基本情况

三、重点工作概述

第二部分 2024年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十一、一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表

第三部分 2024年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分 名词解释

第一部分 单位概况

一、主要职责

贯彻和执行党和国家教育方针和政策，树立正确的办学方向，努力办好义务教育、高中教育工作。开展有序的学校管理，做好教工思想、师德、教育教学常规、学校学生和教师的人身安全等工作。

二、基本情况

（一）机构设置情况

我单位共设置11个内设机构，包括：校长办公室、综合办公室、安全工作办公室、财务办公室、总务办公室、政教办公室、教导处办公室、音乐训练室、美术训练室、体育器材保管室、档案室。

我单位为基层预算单位，无下属单位。

（二）决算单位构成

我单位作为龙陵县教育体育局的二级预算单位纳入2024年度部门决算编报范围。

（三）单位人员和车辆的编制及实有情况

我单位2024年末编制内实有人员114人。包括财政拨款开支经费的：公务员0人，参照公务员法管理人员0人，事业管理人员和专业技术人员114人，机关和事业工人0人；经费自理人员0人。

我单位2024年末其他人员14人。包括财政拨款开支经费的人员14人；经费自理人员0人。

年末尚未移交养老保险基金发放养老金的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）。年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员14人（离休0人，退休14人）。年末学生1655人。年末遗属1人。

车辆编制0辆，在编实有车辆0辆，超编0辆。

三、重点工作概述

（一）德育工作。进一步建立健全学校德育工作体系，坚持“育人为本，德育为先”的方针，发挥德育功能。根据学生年龄特点，在全体学生中开展了法律教育、心理辅导、感恩教育；开展高三年级18岁成人仪式；加强了班风建设，强化班级文化、宿舍文化、校园文化建设，增强团队意识，培养集体精神，建设良好班风；进一步加强学生日常行为规范教育，增强学生遵纪守法意识，注重学生文明习惯的培养。

（二）疫情防控工作。随着新冠疫情的爆发，学校根据有关部门指示，迅速成立了疫情防控工作领导小组，制定了应急预案。疫情就是命令，防疫就是责任，胡强校长为学校疫情防控工作第一责任人，年级组长是年级防控工作的第一责任人，要将防控工作抓实抓细，做到了人盯人，校领导盯年级，年级主任盯班主任、盯课任教师，班主任盯班级。及时防范和应对我校可能出现的感染疫情，确保在发生感染疫情时，能够及时、迅速、高效、有序地处理疫情，做到“早发现、早报告、早诊断、早隔离、早治疗”。开学后学校实行半封闭管理，措施错峰上下学，每天进行“三检”，对因病缺勤学生进行及时跟踪，同时教导学生做好自我防护，勤洗手，不到人多的地方聚集等，有力保障了我校师生员工身体健康，维护了校园安全稳定。

（三）安全工作。安全是教育教学的重要保证，学校安全工作重于泰山，创建“安全、和谐”校园是我校长期的工作目标，通过努力，本学年无重大安全事故。

（四）控辍保学工作。为了进一步推进素质教育的健康发展，确保适龄学生完成九年义务教育，我校对控辍保学工作高度重视，认真执行上级有关文件要求，及时传达有关会议精神，采取一系列措施，进一步巩固了控辍保学工作成果。党总支书记、校长邱大林为我校“控辍保学”第一责任人，各年级组长、班主任为所在年级、班级“控辍保学”第一责任人。第一责任人要主动抓，负总责，切实解决“控辍保学”工作中出现的各种困难和问题，分解细化“控辍保学”工作目标责任，并落实到具体责任人。做到目标责任到位、工作任务到位、工作措施到位，有计划、有步骤、有重点地推进“控辍保学”工作。发现辍学生，要及时采取有力措施，深入了解学生辍学原因，对于学生遇到的困难，学校要全力以赴帮助解决，确保学生进得来，留得住，学得好。

（五）党团工青妇工作。加强党组织建设，加强党风廉政建设、师德师风建设和反腐败工作；召开教职工大会，工会组织开展了有益教师身心健康的文娱活动；团委、学生会组织开展了丰富多彩的团队活动，培养了学生自我教育，自我管理能力。同时举办了规模甚大的校园文体节，丰富多彩的文娱活动，活跃校园文化生活。

（六）教育教学成绩提升。我校坚持“稳步提高初中教育教学质量，培育初中学业水平考试亮点，继续巩固提高高中音体美成绩，进一步凸显我校办学特色”的思路。教学质量是教育的生命线。在教研教改方面，坚持开展听课、赛课、评课活动。全面贯彻《新课程标准》，学校采用“五步教学法”教学，定期举办课堂教学评优活动，请优秀教师上“公开课”、“示范课”，以点带面，共同提高。让骨干教师进行师徒结对，开展“老带新”活动，营造优良的教育氛围。

（七）加强制度建设。坚持用制度管人，坚持管理治校、管理兴校，通过完善规章制度，进一步规范了学生学习行为和教师教学行为，引导全体师生遵纪守法、依规依法办事，从而推动学校科学发展。

（八）规范资金管理与使用。在资金管理和使用上严格按照上级各项文件精神和相关财务管理办法执行操作。严格规范报账制度，学校收取的每笔非税收入都按时上缴财政，严格遵照财政审批制度规范使用每笔资金。认真落实“两免一补”、营养餐等教育惠民政策，提高教育惠民资金管理水平。中小学义务教育阶段学生生活补助资金拨付已全部公示并放已经到位。义务教育阶段学生已全部实行免收学费，对学生上学不收取任何费用。义务教育阶段学生每天都能享受5元的营养餐；每一笔经费的及时发放到位，充分体现了党和政府对农村教育的重视，很大程度上帮助贫困家庭解决了曾经上学难的问题。

第二部分 2024年度部门决算表

（详见附件）

本部门2024年度无国有资本经营预算财政拨款收入，无国有资本经营预算财政拨款安排的支出，故《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》为空表。

本部门2024年度无政府性基金预算财政拨款收入，无政府性基金预算财政拨款安排的支出，故《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》为空表。

第三部分 2024年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

龙陵县第五中学2024年度收入合计21,986,065.40元。其中：财政拨款收入20,446,990.40元，占总收入的93.00%；上级补助收入0.00元，占总收入的0.00%；事业收入1,253,315.00元（含教育收费1,253,315.00元），占总收入的5.70%；无经营收入；无附属单位上缴收入；其他收入285,760.00元，占总收入的1.30%。

与上年相比，收入合计增加670,121.89元，增长3.14%。其中：财政拨款收入增加21,346.89元，增长0.10%；无上级补助收入；事业收入增加363,015.00元，增长40.77%；无经营收入；无附属单位上缴收入；其他收入增加285,760.00元，增长0.00%。主要原因是：

1.一般公共预算财政拨款收入增加21,346.89元，主要是：义务教育困难学生补助、普通高中助学金、普通高中建档立卡免学费、普通高中生均公用经费等收入比上年增加。

2.事业收入增加363,015.00元，主要为：普通高中学校财政非税返还收入（学费、住宿费）增加。

3.其他收入增加285,760.00元，主要为：课后服务费增加285,760.00元。

二、支出决算情况说明

龙陵县第五中学2024年度支出合计21,986,065.40元。其中：基本支出18,260,227.29元，占总支出的83.05％；项目支出3,725,838.11元，占总支出的16.95％；无上缴上级支出；无经营支出；无对附属单位补助支出。

与上年相比，支出合计增加670,121.89元，增长3.14%。其中：基本支出增加1,097,919.08元，增长6.40%；项目支出减少427,797.19元，下降10.30%；无上缴上级支出；无经营支出；无对附属单位补助支出。主要原因为:

1.基本支出增加1,097,919.08元，原因为：年终一次性奖金、保安人员经费及财政供养临时工工资、工会经费、养老保险缴费支出、职业年金缴费支出、死亡抚恤金、基本医疗保险缴费支出、公务员医疗补助等基本支出增加。

2.项目支出减少427,797.19元，原因为：普通高中助学金、义务教育困难学生补助资金、普通高中建档立卡免学费资金、普通高中生均公用经费、非税（学费、住宿费）等项目支出减少。

（一）基本支出情况

2024年度用于保障龙陵县第五中学机构正常运转的日常支出18,260,227.29元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出17,891,087.39元，占基本支出的97.98％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费369,139.90元，占基本支出的2.02％。基本支出与上年对比增加1,097,919.08元，增长6.40%。

1.人员经费支出增加973,988.46元。

（1）工资福利支出增加977,140.46元。其中：基本工资增加84,675.05元；津贴补贴减少88,543.00元；奖金增加280,335元；绩效工资增加147,897.16元；机关事业单位基本养老保险费增加156,197.44元；职业年金缴费减少91,745.84元；职工基本医疗保险缴费增加348,594.82元；公务员医疗补助缴费增加200,286.12元；其他社会保障缴费增加28,543.66元；其他工资福利支出增加89,100.00元。

（2）对个人家庭补助支出减少3,152.00元。其中：生活补助减少5,700.00元；医疗补助资金增加2,548.00元。

2.日常公用经费减少161,829.38元。

商品和服务支出减少161,829.38元，其中：办公费减少7,705.10元；工会经费减少161,924.28元；其他商品和服务支出增加7,800.00元（退休人员公务经费）。

（二）项目支出情况

2024年度用于保障龙陵县第五中学为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出3,725,838.11元。其中：基本建设类项目支出0.00元。项目支出与上年对比减少427,797.19元，下降10.30%，具体项目开支及开展工作情况：

1.普通高中助学金项目支出767,750.00元。自从实施了普通高中助学金项目以来，按照项目资金谁使用，谁负责的原则，确保及时支付、专款专用，缓解普通高中困难学生的经济压力、确保扶贫政策落实到位。

2.义务教育营养改善计划项目支出480,410.00元。通过实施该项目以来，切实改善初中学生的营养状况，提高初中学生的健康水平。

3.义务教育公用经费项目支出331,383.88元。自从实施城乡义务教育阶段公用经费补助项目以来，我部门认真落实义务教育保障机制的各项要求，坚持以农村义务教育为重点，通过义务教育标准化学校建设，大力推进义务教育均衡，努力推动义务教育从数量扩张向质量提高转变，并取得了明显成效。

4.义务教育困难学生生活补助项目支出100,500.00元。自从实施了义务教育家庭经济困难学生生活费补助项目以来，对义务教育家庭经济困难学生生活费实行专户管理、封闭运行、集中支付，确保及时支付、专款专用，由局机关统筹分配，在分配时重点考虑建档立卡等四类学生，切实提高了义务教育家庭经济困难学生生活费使用效益。

5.普通高中建档立卡免学费项目支出123,600.00元。自从实施了普通高中建档立卡家庭经济困难学生免学杂费项目以来，按照项目资金谁使用，谁负责的原则，确保及时支付、专款专用，缓解普通高中建档立卡贫困户经济压力、确保扶贫政策落实到位。

6.普通高中生均公用经费项目支出531,779.23元。自从实施了普通高中生均公用经费补助项目以来，进一步解决了学校的办学条件。

7.课后服务费省级补助资金项目支出49,600.00元。

8.普通高中脱贫家庭子女生活费补助项目支出87,500.00元。自从实施了普通高中脱贫家庭子女生活费补助项目以来，按照项目资金谁使用，谁负责的原则，确保及时支付、专款专用，缓解普通高中困难学生的经济压力、确保扶贫政策落实到位。

9.学费、住宿费专项经费（事业收入资金）项目支出1,253,315.00元。主要为：学校正常的办公支出和采购支出。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

龙陵县第五中学2024年度一般公共预算财政拨款支出20,446,990.40元,占本年支出合计的93.00%。与上年相比增加21,346.89元，增长0.10%,完成年初预算的97.07%。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算分功能分类科目情况

1.一般公共服务（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

3.国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

4.公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

5.教育（类）支出16,772,822.58元，占一般公共预算财政拨款总支出的82.03%,完成年初预算的96.34%。主要用于工资福利支出14,219,919.57元；商品和服务支出988,343.01元；对个人和家庭补助支出1,564,560.00元；资本性支出0.00元；造成预决算差异的主要原因是基本工资、奖金、绩效工资、商品和服务支出（办公费、培训费、劳务费）等增减，所以导致一般公共预算财政拨款教育（类）支出预决算出现差异。

6.科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

8.社会保障和就业（类）支出1,909,622.08元，占一般公共预算财政拨款总支出的9.34%,完成年初预算的89.98%。主要用于退休人员公务经费7,800.00元、机关事业单位养老保险缴费支出1,901,822.08元；造成预决算差异的主要原因是职业年金、失业保险等减少，所以导致一般公共预算财政拨款社会保障和就业（类）支出预决算出现差异。

9.卫生健康（类）支出1,764,545.74元，占一般公共预算财政拨款总支出的8.63%,完成年初预算的115.21%。主要用于事业单位医疗保险缴费1,104,643.47元、公务员医疗补助费597,504.64元、工伤保险缴费62,397.63元；造成预决算差异的主要原因是医疗保险费、工伤保险等减少，所以导致一般公共预算财政拨款卫生健康（类）支出预决算出现差异。

10.节能环保（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

11.城乡社区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

12.农林水（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

13.交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

14.资源勘探工业信息等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

15.商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

19.住房保障（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

21.国有资本经营预算（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

22.灾害防治及应急管理（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

23.其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

24.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

25.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

2024年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为6,794.00元，决算为3,506.00元，完成年初预算的51.60%；支出决算较上年减少345.00元，下降8.96%。

因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务用车运行维护费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务接待费支出年初预算为6,794.00元，决算为3,506.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的100.00%，完成年初预算的51.60%

因公出国（境）费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；公务接待费支出决算较上年减少345.00元，下降8.96%；具体是国内接待费支出决算3,506.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年减少345.00元，下降8.96%；国（境）外接待费支出决算0.00元,较上年增加0.00元，上年无此项支出。

（二）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为6,794.00元，支出决算为3,506.00元，完成年初预算的51.60%，支出决算较上年减少345.00元，下降8.96%。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车运行维护费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务接待费支出年初预算为6,794.00元，决算为3,506.00元，完成年初预算的51.60%。2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算减少的主要原因是严格执行中央八项规定，压缩各项开支，厉行节约。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费支出决算增加0.00元，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算增加0.00元，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算增加0.00元，上年无此项支出；公务接待费支出决算减少345.00元，下降8.96%，具体是国内接待费支出决算3,506.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年增加0.00元，上年无此项支出；国（境）外接待费支出决算0.00元较上年增加0.00元，上年无此项支出。2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算减少的主要原因是严格执行中央八项规定，压缩各项开支，厉行节约。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况：

1.安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2.购置车辆0辆。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为0辆。

3.安排国内公务接待13批次（其中：外事接待0批次），接待人次72人（其中：外事接待人次0人）。主要用于（各种相关检查及教育教学工作产生的接待批次及人次等支出）发生的接待支出。安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

（三）需要说明的事项

不存在需要说明的事项。

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

龙陵县第五中学属于财政全额拨款事业单位，无机关运行经费，与上年一致。

二、国有资产占用情况

截至2024年末，龙陵县第五中学资产总额22,475,170.81元，其中，流动资产1,384,834.36元，固定资产21,090,336.45元（净值），对外投资及有价证券0.00元，在建工程0.00元，无形资产0.00元（净值），其他资产0.00元（净值）（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额减少818,367.07元，其中固定资产增加718,240.00元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0.00元；处置车辆0辆，账面原值0.00元；报废报损资产0项，账面原值0.00元，实现资产处置收入0.00元；出租房屋0平方米，账面原值0.00元，实现资产使用收入0.00元。

（国有资产占有使用情况表详见附表）

三、政府采购支出情况

2024年度，单位政府采购支出总额511,213.08元，其中：政府采购货物支出289,670.00元；政府采购工程支出0.00元；政府采购服务支出221,543.08元。授予中小企业合同金额229,557.08元，其中：授予小微企业合同金额189,637.08元，占政府采购支出总额的37.10%。

四、单位绩效自评情况

单位绩效自评情况详见附表。

五、其他重要事项情况说明

无其他重要事项情况说明。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款部分。

（四）本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）或单位当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分 名词解释

部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门和单位所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。

财政拨款收入：指财政当年拨付的资金。包括一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款。

事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“事业单位经营收入”等以外的收入。

基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。

监督索引号53052300136000701111