监督索引号53052300136000501000

目录

第一部分 单位概况

一、主要职责

二、基本情况

三、重点工作概述

第二部分 2024年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十一、一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表

第三部分 2024年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分 名词解释

第一部分 单位概况

一、主要职责

贯彻和执行党和国家教育方针和政策，树立正确的办学方向，努力办好义务教育、高中教育工作。开展有序的学校管理，做好教工思想、师德、教育教学常规、学校学生和教师的人身安全等工作。

二、基本情况

（一）机构设置情况

我部门共设置11个内设机构，分别为：校长办公室、综合行政办公室、安全工作办公室、财务办公室、总务办公室、德育办公室、教导处办公室、教科室、团委办公室、工会办公室、党办。

我单位为基层预算单位，无下属单位。

（二）决算单位构成

龙陵县第二中学作为二级预算单位，纳入龙陵县教育体育局2024年度部门决算编报范围。

（三）单位人员和车辆的编制及实有情况

我单位2024年末编制内实有人员201人。包括财政拨款开支经费的：公务员0人，参照公务员法管理人员0人，事业管理人员和专业技术人员195人，机关和事业工人6人；经费自理人员0人。

我单位2024年末其他人员19人。包括财政拨款开支经费的人员19人；经费自理人员0人。

年末尚未移交养老保险基金发放养老金的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）。年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员79人（离休0人，退休79人）。年末学生3044人。年末遗属5人。

车辆编制1辆，在编实有车辆1辆，超编0辆。

三、重点工作概述

（一）质量效益

在县委、县政府的领导下，在教育体育局的指导下，在镇政府的大力支持下，在家长、社会的关心下，我校中高考再创佳绩。

2024年参加高考人数为376人。一本上线人数9人，教体局下达指标7人，本科上线156人，本科上线率44.9%；参加中考524人，全县前10名1人，前100名14人，前200名34人，前400名56人，前700名98人，达一中录取线98人，各分数段人数均居全县第二。

（二）教师队伍

1、本学年，我校高、初中教师学历合格率均达100%。

2、在上级主管部门的关心下，本学年新分入我校6人，调入5人，为我校的教学事业注入了新鲜的血液。

（三）其他方面

1、通过全校师生的共同努力和各级政府的大力支持，学校由云南省二级一等完全中学晋升为云南省一级三等完全中学。

2、按照素质教育实施意见和要求，结合我校实际情况，深入贯彻“五育并举”，让校园充满生机活力，同时开展了劳动教育，让学生体验劳动的价值和意义。

3、学校新建大门和运动场塑胶跑道，对部分教室和教师住宿进行修缮，不断改善学校办学条件，关心关爱师生的成长。

4、做好常规工作，保障学校稳定发展

（1）规范课程管理，规范教师教学常规，抓实教师业务检查,加强考试评价运用。

（2）加强教师队伍建设,特别是师德师风建设。

（3）做好防震防火等演练及道路交通安全、防溺水、心理健康、防矛盾纠纷、食品安全、防电信诈骗等安全宣传工作，增强学校师生安全意识。

第二部分 2024年度部门决算表

（详见附件）

本部门2024年度无政府性基金预算财政拨款收入，无政府性基金预算财政拨款支出，故《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》，为空表。

本部门2024年度无国有资本经营预算财政拨款收入，无国有资本经营预算财政拨款安排的支出，故《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》为空表。

第三部分 2024年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

龙陵县第二中学2024年度收入合计45,458,421.86元。其中：财政拨款收入42,866,087.96元，占总收入的94.30%；上级补助收入0.00元，占总收入的0.00%；事业收入1,789,400.00元（含教育收费1,789,400.00元），占总收入的3.94%；无经营收入；无附属单位上缴收入；其他收入802,933.90元，占总收入的1.77%。

与上年相比，收入合计增加4,678,095.37元，增长11.47%。其中：财政拨款收入增加4,288,161.47元，增长11.12%；无上级补助收入；事业收入减少83,000.00元，下降4.43%；无经营收入；无附属单位上缴收入；其他收入增加472,933.90元，增长143.31%。主要原因是：

人员各项工资正常晋升、找补以前年度工资，各项保险费核定基数增加，预算项目增加，其中：工资福利支出增加818,973.10元，商品服务支出减少871,356.47元，对个人和家庭的补助支出减少564,455.16元，资本性支出增加4,905,000.00元，其他收入增加472,933.90元（课后延时服务费）。

二、支出决算情况说明

龙陵县第二中学2024年度支出合计45,458,421.86元。其中：基本支出33,416,980.95元，占总支出的73.51％；项目支出12,041,440.91元，占总支出的26.49％；无上缴上级支出；无经营支出；无对附属单位补助支出。

与上年相比，支出合计增加4,606,555.37元，增长 11.28%。其中：基本支出增加1,253,347.28元，增长3.90%；项目支出增加3,353,208.09元，增长38.59%；无上缴上级支出；无经营支出；无对附属单位补助支出。主要原因是：

1.基本支出较上年增加1,253,347.28元，主要包括人员工资变动、乡镇补贴及乡村教师生活补助增加807,047.00元；养老保险、职业年金缴费收入较上年减少133,286.93元；基本医疗保险、公务员医疗补助等同比上年增加330,013.03元；公用经费支出增加449,836.74元；生活补助支出减少6,836.00元；其他工资福利支出减少193,426.56元。

2.项目支出较上年增加3,353,208.09元，主要包括：义务教育课后服务省级补助资金增加115,025.00元；义务教育阶段家庭经济困难学生生活费补助资金减少1,165,362.50元；农村义务教育学生营养改善计划专项资金增加241,543.34元；农村义务教育公用经费减少875,881.22元；大门及运动场塑胶跑道建设项目资金增加3,200,000.00元；普通高中国家助学金增加144,750.00元；普通高中学费、住宿费专项资金减少74,373.44元；普通高中生均公用经费增加47161.61元；高中考试经费增加28,895.30元；普通高中补短板项目补助资金增加940,000.00元；普通高中脱贫家庭子女生活费补助资金增加216,250.00元；普通高中建档立卡免学杂费补助资金增加5,200.00元；专项债券资金增加840,000元；单位自有资金减少310,000.00元。

（一）基本支出情况

2024年度用于保障龙陵县第二中学机构正常运转的日常支出33,416,980.95元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出32,471,472.05元，占基本支出的97.17％,人均151,895.38元；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费945,508.90元，占基本支出的2.83％,人均4,297.77元。

（二）项目支出情况

2024年度用于保障龙陵县第二中学为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出12,041,440.91元。其中：基本建设类项目支出0.00元。具体项目开支及开展情况如下：

1. 农村义务教育学生营养改善计划专项项目经费1,416,958.34元，经国务院批准，从2021年秋季学期起农村义务教育学生营养膳食补助国家基础标准由每生每天4元提高至5元。主要用于提高学生营养摄入，保障学生营养均衡。

2.义务教育阶段家庭经济困难学生生活费补助项目经费235,437.50元，主要用于资助义教困难学生、贫困学生，做到100%覆盖，资助标准不低于寄宿生1,500.00元/生·年、非寄宿生750.00元/生·年、28个人口较少民族250元/生·年。

3. 义务教育课后服务省级补助项目经费121,400.00元，主要用于保障课后延时服务正常开展，发放给教职工服务费。

4.农村义务教育公用经费项目646,448.80元，主要用于以事业统计义教在校生为基数，从2023年春季学期起初中按940.00元/生·年、寄宿生增加300.00元/生·年、残疾学生再增加6,000.00元/生·年的标准补助学校公用经费，保障学校正常运转。

5. 普通高中国家助学金项目经费1,243,250.00元，主要用于正式注册学籍的普通高中在校生中的家庭经济困难学生，按一等为每生每年 2500.00 元，二等为每生每年 1500.00 元进行补助。

6. 普通高中建档立卡免学杂费补助项目经费387,450.00元，主要用于按规定及时免除脱贫家庭困难学生学杂费，确保符合条件应免尽免。

7. 普通高中生均公用经费项目资金852,200.97元，主要用于以2023-2024年高中在校生总数为基数，按标准投入普通高中生均公用经费补助资金，保障学校正常运转。

8. 大门及运动场塑胶跑道建设项目经费3,200,000.00元，主要用于对龙陵县第二中学大门及运动场塑胶跑道的提升改造。

9. 普通高中补短板项目补助项目经费1,280,000.00元，用于对龙陵县第二中学高中教学综合楼建设资金进行补助，加快项目建设。

10. 普通高中学费、住宿费项目经费1,789,400.00元，按相关规定及标准向学生收取，财政返回后用于保障学校的运行。

11. 专项债券资金项目经费840,000.00元，主要用于龙陵县第二中学新建初中部学生宿舍楼工程款偿还。

12.高中考试项目经费28,895.30元，主要用于2024年高中阶段各类考试。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

龙陵县第二中学2024年度一般公共预算财政拨款支出42,026,087.96元,占本年支出合计的92.45%。与上年相比增加3,448,161.47元，增长8.94%,完成年初预算的103.93%。主要原因为：

1. 工资福利支出，增加一般公共预算财政拨款支出增加818,973.10元。

2.日常公用经费支出，增加一般公共预算财政拨款支出减少871,356.47元。

3.对个人和家庭补助支出，增加一般公共预算财政拨款支出减少564,455.16元。

4.资本性支出，减少一般公共预算财政拨款支出增加4,065,000.00元。

导致一般公共预算财政拨款支出增加的原因为：津贴补贴、奖金、养老保险、职业年金缴费、基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费增加及资本性支出增加。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算分功能分类科目情况

1.一般公共服务（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

3.国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

4.公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

5.教育（类）支出35,394,756.66元，占一般公共预算财政拨款总支出的84.22%,完成年初预算的105.85%。主要用于用于普通教育支出35,394,756.66元，其中：初中教育20,034,978.69元，高中教育15,245,983.59元；其他普通教育支出6,000.00元；用于特殊教育支出107,794.38元。造成预决算差异的主要原因是基本工资、奖金、绩效工资、商品和服务支出（办公费、培训费、劳务费）等增加，所以导致一般公共预算财政拨款教育（类）支出预决算出现差异。

6.科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

8.社会保障和就业（类）支出3,560,992.96元，占一般公共预算财政拨款总支出的8.47%,完成年初预算的87.00%。主要用于事业单位离退休支出42,000.00元；用于机关事业单位基本养老保险缴费支出3,479,064.96元；用于死亡抚恤39,928.00元。造成预决算差异的主要原因是职业年金、死亡抚恤等减少，所以导致一般公共预算财政拨款社会保障和就业（类）支出预决算出现差异。

9.卫生健康（类）支出3,070,338.34元，占一般公共预算财政拨款总支出的7.31%,完成年初预算的105.78%。主要用于事业单位医疗1,935,144.12元；用于公务员医疗补助1,052,971.04元；用于其他行政事业单位医疗支出82,223.18元。造成预决算差异的主要原因是医疗保险费、工伤保险等减少，所以导致一般公共预算财政拨款卫生健康（类）支出预决算出现差异。

10.节能环保（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

11.城乡社区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

12.农林水（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

13.交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

14.资源勘探工业信息等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

15.商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

19.住房保障（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

21.国有资本经营预算（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

22.灾害防治及应急管理（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

23.其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

24.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

25.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

2024年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为12,062.00元，决算为1,210.00元，完成年初预算的10.03%；支出决算较上年减少10,766.98元，下降89.90%。

因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务用车运行维护费支出年初预算为10,000.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%，完成年初预算的0.00%；公务接待费支出年初预算为2,062.00元，决算为1,210.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的100.00%，完成年初预算的58.68%。

因公出国（境）费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算较上年减少4,438.98元，下降100.00%；公务接待费支出决算较上年减少6,328.00元，下降83.95%；具体是国内接待费支出决算1,210.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年减少6,328.00元，下降83.95%；国（境）外接待费支出决算0.00元较上年增加0.00元，上年无此项支出。

（二）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为12,062.00元，支出决算为1,210.00元，完成年初预算的10.03%，支出决算较上年减少10,766.98元，下降89.90%。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车运行维护费支出年初预算为10,000.00元，决算为0.00元；公务接待费支出年初预算为2,062.00元，决算为,1210.00元，完成年初预算的58.68%。2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于年初预算数的主要原因是一是本年度学校继续贯彻上级厉行节约等规定，认真执行公务接待申报审批制度，严格控制公务接待批次、人次，公务接待费支出决算减少6,328.00元；二是由于我校公车已到报废年限，但未进行公车购置，故无公务用车购置、运行等相关费用产生，相关支出决算减少4,438.98元。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费支出决算增加0.00元，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算增加0.00元，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算减少4,438.98元，下降100.00%；公务接待费支出决算减少6,328.00元，下降83.95%，具体是国内接待费支出决算1,210.00元其中：外事接待费支出决算0.00元，较上年增加0.00元，上年无此项支出；国（境）外接待费支出决算0.00元较上年增加0.00元，上年无此项支出。2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算减少的主要原因是继续贯彻上级厉行节约等规定，认真执行公务接待申报审批制度，严格控制公务接待批次、人次，同时我校公车已到报废年限，但未进行公车购置，故无公务用车购置、运行等相关费用产生。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况：

1.安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2.购置车辆0辆。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为0辆。

3.安排国内公务接待4批次（其中：外事接待0批次），接待人次22人（其中：外事接待人次0人）。主要用于接待上级检查和业务交流发生的接待支出。安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

（三）需要说明的事项

不存在需要说明的事项。

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

龙陵县第二中学属于财政全额拨款事业单位，无机关运行经费，与上年一致。

二、国有资产占用情况

截至2024年末，龙陵县第二中学资产总额70,136,736.21元，其中，流动资产5,575,208.84元，固定资产49,635,702.61元（净值），对外投资及有价证券0.00元，在建工程13,480,000.00元，无形资产517,679.49元（净值），其他资产0.00元（净值）。与上年相比，本年资产总额增加2,859,483.84元，其中固定资产增加205,950.00元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0.00元；处置车辆0辆，账面原值0.00元；报废报损资产0项，账面原值0.00元，实现资产处置收入0.00元；出租房屋0平方米，账面原值0.00元，实现资产使用收入0.00元。

（国有资产占有使用情况表详见附表）

三、政府采购支出情况

2024年度，单位政府采购支出总额3,827,505.74元，其中：政府采购货物支出685,000.00元；政府采购工程支出2,865,896.00元；政府采购服务支出276,609.74元。授予中小企业合同金额2,888,297.74元，其中：授予小微企业合同金额2,888,297.74元。

四、单位绩效自评情况

单位绩效自评情况详见附表。

五、其他重要事项情况说明

无其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款部分。

（四）本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）或单位当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分 名词解释

部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门和单位所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。

财政拨款收入：指财政当年拨付的资金。包括一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款。

事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“事业单位经营收入”等以外的收入。

基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。

监督索引号53052300136000501111