监督索引号53052300136000101000

目录

第一部分 单位概况

一、主要职责

二、基本情况

三、重点工作概述

第二部分 2024年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十一、一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表

第三部分 2024年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分 名词解释

第一部分 单位概况

一、主要职责

贯彻和执行党和国家教育方针和政策，树立正确的办学方向，努力办好学前教育工作。开展有序的学校管理，做好教职工思德、师风、教育教学常规、学校幼儿和教师的人身安全等工作。

二、基本情况

（一）机构设置情况

我单位共设置8个内设机构，包括：园长书记办公室、综合办公室、财务室、教务处、总务处、校医室、计算机教室、图书室。

我单位为基层预算单位，无下属单位。

（二）决算单位构成

龙陵县幼儿园作为二级预算单位纳入龙陵县教育体育局2024年度部门决算编报范围

（三）单位人员和车辆的编制及实有情况

我单位2024年末编制内实有人员61人。包括财政拨款开支经费的：公务员0人，参照公务员法管理人员0人，事业管理人员和专业技术人员60人，机关和事业工人1人；经费自理人员0人。

我单位2024年末其他人员4人。包括财政拨款开支经费的人员4人；经费自理人员0人。

年末尚未移交养老保险基金发放养老金的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）。年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员48人（离休0人，退休48人）。

车辆编制0辆，在编实有车辆0辆，超编0辆。

三、重点工作概述

在过去的一年里，龙陵县幼儿园在各级领导的关怀与指导下，全体教职工团结一心，秉承“以爱育爱，健康成长”的教育理念，扎实开展各项工作，取得了显著成效。现将我园2024年度工作情况总结如下：

（一）党建工作扎实有效，引领园所发展方向

学校认真落实党组织领导的校长负责制，以党建为引领，坚持“为党育人、为国育才”，围绕市委“三年有起色、五年上台阶、八年争优秀”的目标，坚持“党建引领促教育教学改革”的工作理念，牢牢抓住党建引领发展大局，抓党建、带队伍、谋发展，以党建引领抓班子建设，以党建引领抓支部建设，战斗堡垒作用和队伍建设不断增强，促进了园所健康发展。

（二）保教工作稳步提升，促进幼儿全面发展

在保教工作中，我们始终坚持“以幼儿为本”的原则，注重幼儿身心健康的全面发展。一是优化课程设置，结合幼儿年龄特点和发展需求，科学安排教学活动，注重培养幼儿的认知能力、情感态度和社会交往能力。二是加强常规管理，建立健全幼儿一日生活常规制度，确保幼儿在园期间的安全与健康。三是注重家园共育，通过家长会、家访、家园联系册等方式，加强与家长的沟通与合作，共同促进幼儿健康成长。四是开展丰富多彩的活动，如亲子运动会、节日庆典、主题活动等，让幼儿在实践中学习、在游戏中成长。

（三）教研工作不断创新，提升教育教学质量

教研工作是提升教育教学质量的关键。本年度，我园注重教研工作的创新与实践，一是建立健全教研制度，定期组织教研活动，鼓励教师积极参与课题研究、论文撰写等学术活动。二是加强教师培训，通过专家讲座、外出学习、园内交流等方式，不断提升教师的专业素养和教学能力。三是推进教学改革，积极探索适合幼儿发展的教学模式和方法，有效激发了幼儿的学习兴趣和主动性。四是注重教学成果的总结与推广，及时将优秀的教学经验和成果进行分享与交流，促进了教师之间的相互学习与提高。

（四）加强班子队伍建设

认真贯彻落实党的教育方针，按照“务实、协作、高效、创新、廉洁”的原则，加强政治学习，管理团队的凝聚力和创造力得到充分体现。获2023年度获“龙陵县三八红旗集体”荣誉称号，由李珊珊、熊金兰、杨莉老师撰写的《3-6岁幼儿早期阅读的实践与研究》论文获保山市社会科学三等奖，2024年保山市全国围棋特色学校联赛获“体育道德风尚奖”。

（五）加强教师队伍建设

不断加强学习教育，加强师德师风建设，全体教职工不断坚定职业理想，筑牢教书育人意识，立足教育教学岗位，不断提高教育教学技能。多人参加市级比赛并获奖，在保山市2024年中小学幼儿园教师教学技能竞赛中，我校共有2名教师获奖。在保山市教育研究院举办2024年保山市优秀自制（玩）教具评选活动中，我园有12件（玩）教具参赛作品获奖，其中一等奖2件，二等奖5件，三等奖5件，多人被评为模范教师和优秀教师，其中1人被评为保山市模范教师，1人被评为龙陵县优秀班主任，2人被评为龙陵县模范教师，1人被评为龙陵县师德标兵。

（六）德育为首，落实“五育并举”

把德育工作作为园所教育的首要任务，坚持立德树人，德育为先，落实“五育并举”。充分利用本土资源，以爱国主义、本土文化引领和理想信念教育为抓手，三位一体，开展好德育教育。园所注重幼儿体质健康发展，保证每天2小时课外活动时间，充分尊重个性发展。积极开展劳动教育，鼓励幼儿做力所能及的事情。为幼儿德智体美劳全面发展提高制度保障。

（七）安全工作紧抓不懈

安全工作常抓不懈，全年无安全事故发生；后勤工作保障有力，工青妇工作有序推进，儿童节活动、大班毕业典礼、春游活动顺利开展，德育工作成效明显。

（八）后勤工作保障有力，营造安全舒适环境

后勤工作是园所正常运转的重要保障。本年度，我园在后勤工作中注重细节管理，一是加强安全管理，建立健全安全管理制度和应急预案，定期开展安全检查和演练活动，确保幼儿在园期间的安全。二是优化卫生保健工作，加强幼儿日常卫生习惯的培养和疾病防控工作，确保幼儿的身体健康。三是改善办园条件，投入资金对园所环境进行美化和升级，为幼儿提供了更加舒适的学习和生活环境。四是加强膳食管理，注重幼儿营养搭配和膳食安全，确保幼儿能够吃到健康美味的餐点。

（九）展望未来，再创辉煌

回顾过去一年的工作，我们深感成绩来之不易，同时也清醒地认识到存在的不足和面临的挑战。在新的一年里，我们将继续坚持以幼儿为中心的发展理念，不断优化课程设置和教学方法，提升保教质量和教研水平；加强党建工作和师德师风建设，营造更加风清气正的园所氛围；加强家园共育工作，形成家校合力共同促进幼儿健康成长；同时，我们还将积极探索学前教育的新模式和新路径，为龙陵县学前教育事业的发展贡献更多的智慧和力量。

第二部分 2024年度部门决算表

（详见附件）

本部门2024年度无国有资本经营预算财政拨款收入，无国有资本经营预算财政拨款安排的支出，故《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》为空表。

本部门2024年度无政府性基金预算财政拨款收入，无政府性基金预算财政拨款安排的支出，故《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》为空表。

第三部分 2024年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

龙陵县幼儿园2024年度收入合计14,411,535.70元。其中：财政拨款收入14,411,535.70元，占总收入的100.00%；无上级补助收入；无事业收入；无经营收入；无附属单位上缴收入；无其他收入。

与上年相比，收入合计减少2,447,234.34元，下降14.52%。其中：财政拨款收入减少2,447,234.34元，下降14.52%;无上级补助收入；无事业收入；无经营收入；无附属单位上缴收入；无其他收入。

财政拨款收入减少2,447,234.34元的主要原因是：学前教育保教费、学前教育营养餐资金、保安人员及财政供养人员工资、奖励性绩效及年终一次性奖金、工会经费等资金比上年减少。

二、支出决算情况说明

龙陵县幼儿园2024年度支出合计14,411,535.70元。其中：基本支出9,141,087.30元，占总支出的63.43％；项目支出5,270,448.40元，占总支出的36.57％；无上缴上级支出；无经营支出；无对附属单位补助支出。

与上年相比，支出合计减少2,447,234.34元，下降14.52%。其中：基本支出增加1,493.66元，增长0.02%；项目支出减少2,448,728.00元，下降31.72%，；无上缴上级支出；无经营支出；无对附属单位补助支出。

1.基本支出增加1,493.66元，原因为：保安人员专项经费及财政供养临时工工资、奖励性绩效及年终一次性奖金、工会经费、养老保险、职业年金、事业单位医疗保险、公务员医疗保险、工伤失业保险等资金支出增加。

2.项目支出减少2,448,728.00元，原因为：教育工作经费（保育费、生均公用经费）、学前教育营养餐、学前教育发展专项资金等项目资金支出减少。

（一）基本支出情况

2024年度用于保障龙陵县幼儿园机构正常运转的日常支出9,141,087.30元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出9,087,241.30元，占基本支出的99.41％；人均148,971.17元；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费53,846.00元，占基本支出的0.59％，人均882.72元。基本支出与上年对比增加1,493.66元，增长7.45%，主要原因为：

1.人员经费中的工资福利及保险类支出9,087,241.3元，增加158,075.72元。

（1）工资福利支出增加185,075.72元。其中：基本工资减少88,825.00元；津贴补贴减少65,682.00元；奖金增加176,086.60元；绩效工资减少25,576.60元；机关事业单位基本养老保险费增加3,482.24元；职业年金缴费减少55,333.78元；职工基本医疗保险缴费增加154,881.95元；公务员医疗补助缴费增加153,764.11元；其他社会保障缴费减少540.70元；其他工资福利支出减少67,200.00元。

（2）个人家庭补助支出减少27,000.00元，其中：其他对个人和家庭的补助支出减少27,000.00元（退休人员慰问金）。

2.日常公用经费支出减少156,582.16元，其中：工会经费减少185,382.16元，退休人员慰问金增加28,800.00元。

（二）项目支出情况

2024年度用于保障龙陵县幼儿园为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出5,270,448.40元。其中：其中：基本建设类项目支出0.00元。项目支出与上年对比减少2,448,728.00元，减少31.72%%，具体项目开支及开展工作情况:

1.学前教育营养改善计划项目支出277,800.00元。通过实施该项目以来，切实改善学前儿童的营养状况，提高学前儿童的健康水平。

2.2024年公办幼儿园生均公用经费项目支出491,702.64元。自从实施公办幼儿园生均公用经费项目以来，解决了学校办学难的问题。

3.2024年学前教育保教费项目支出3,080,246.56元。自从实施学前教育保育费项目以来，解决了学校办学难的问题。

4.学前教育家庭经济困难学生资助项目支出3,600.00元。通过实施学前教育困难学生资助项目以来，解决了部分贫困幼儿的上学问题，缓解了家庭的负担。

5.学前教育发展专项资金1,397,099.20元。通过实施学前教育发展专项资金，解决了幼儿园校舍紧缺问题，改善了部分学幼儿园的办学条件。

6.名校(园)长李珊珊、名班主任王芹焕工作室经20,000.00元。通过实施名校(园)长李珊珊、名班主任工作室资金，提升了园长及教师的教育教学能力。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

龙陵县幼儿园2024年度一般公共预算财政拨款支出14,411,535.70元,占本年支出合计的100.00%。与上年相比减少2,447,234.34元，下降14.52%,完成年初预算的98.83%。主要原因为：

1.工资福利支出9,087,241.30元，增加一般公共预算财政拨款支出185,075.82元；

2.日常公用经费支出3,547,895.20元，增加一般公共预算财政拨款支出2,957,066.45元；

3.对个人和家庭补助支出281,400.00元，减少一般公共预算财政拨款支出361,228.00元；

4.资本性支出1,494,999.20元，减少一般公共预算财政拨款支出1,55,615.80元。

导致一般公共预算财政拨款支出减少的原因为：津贴补贴、奖金、养老保险、职业年金缴费、基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、临时工工资、商品和服务支出（差旅费、维护费、劳务费、工会经费）、生活补助、办公设备购置等今年减少了投入，所以导致一般公共预算财政拨款支出减少。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算分功能分类科目情况

1.一般公共服务（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

3.国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

4.公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

5.教育（类）支出12,225,595.67元，占一般公共预算财政拨款总支出的84.83%,完成年初预算的97.33%。主要用于工资福利支出工资福利支出9,087,241.30元；商品和服务支出3,547,895.20元；对个人和家庭补助支出281,400.00元；资本性支出1,494,999.20元；造成预决算差异的主要原因是基本工资、奖金、绩效工资、商品和服务支出（办公费、培训费、劳务费）等减少，所以导致一般公共预算财政拨款教育（类）支出预决算出现差异。

6.科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

8.社会保障和就业（类）支出1,136,219.05元，占一般公共预算财政拨款总支出的7.88%,完成年初预算的96.00%。主要用于退休人员公务经费28,800.00元、机关事业单位养老保险缴费支出981,269.28元、机关事业单位职业年金缴费支出126,149.77元。造成预决算差异的主要原因是职业年金、死亡抚恤等减少，所以导致一般公共预算财政拨款社会保障和就业（类）支出预决算出现差异。

9.卫生健康（类）支出1,049,720.98元，占一般公共预算财政拨款总支出的7.28%,完成年初预算的125.34%。主要用于主要用于事业单位医疗保险缴费573,541.56元、公务员医疗补助费456,802.71元、工伤保险缴费19,376.71元。造成预决算差异的主要原因是医疗保险费、工伤保险等增加，所以导致一般公共预算财政拨款卫生健康（类）支出预决算出现差异。

10.节能环保（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

11.城乡社区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

12.农林水（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

13.交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

14.资源勘探工业信息等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

15.商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

19.住房保障（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

21.国有资本经营预算（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算）。

22.灾害防治及应急管理（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

23.其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

24.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

25.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

2024年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为25,000.00元，决算为0.00元，完成年初预算的0.00%；支出决算较上年减少5,531.50元，下降100.00%。

因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%，；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务用车运行维护费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务接待费支出年初预算为25,000.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%。

因公出国（境）费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；公务接待费支出决算较上年减少5,531.50元，下降100.00%；具体是国内接待费支出决算0.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年减少5,531.50元，下降100.00%；国（境）外接待费支出决算0.00元较上年增加0.00元，上年无此项支出。

（二）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为25,000.00元，支出决算为0.00元，完成年初预算的0.00%，支出决算较上年减少5,531.50元，下降100.00%。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车运行维护费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务接待费支出年初预算为25,000.00元，决算为0.00元，完成年初预算的0.00%。2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于年初预算数的主要原因是严格执行中央八项规定，压缩各项开支，厉行节约。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费支出决算为0.00元，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算0.00元，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算0.00元，上年无此项支出；公务接待费支出决算减少5,531.50元，下降100.00%，具体是国内接待费支出决算0.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年减少5,531.50元，下降100.00%；国（境）外接待费支出决算0.00元,较上年增加0.00元，上年无此项支出。2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算减少的主要原因是各项检查督查接待费。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况：

1.安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2.购置车辆0辆。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为0辆。

3.安排国内公务接待0批次（其中：外事接待0批次），接待人次0人（其中：外事接待人次0人）。

（三）需要说明的事项

不存在需要说明的事项。

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

龙陵县幼儿园属于财政全额拨款事业单位，无机关运行经费，与上年一致。

二、国有资产占用情况

截至2024年末，龙陵县幼儿园资产总额7,584,993.14元，其中，流动资产442,397.35元，固定资产7,142,592.79元（净值），对外投资及有价证券0.00元，在建工程0.00元，无形资产3.00元（净值），其他资产0.00元（净值）（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额增加1,119,760.40元，其中固定资产增加817,431.84元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0.00元；处置车辆0辆，账面原值0.00元；报废报损资产0项，账面原值0.00元，实现资产处置收入0.00元；出租房屋0平方米，账面原值0.00元，实现资产使用收入0.00元。

（国有资产占有使用情况表详见附表）

三、政府采购支出情况

2024年度，单位政府采购支出总额883,152.00元，其中：政府采购货物支出660,720.00元；政府采购工程支出0.00元；政府采购服务支出222,432.00元。授予中小企业合同金额62,020.00元，其中：授予小微企业合同金额62,020.00元。

四、单位绩效自评情况

单位绩效自评情况详见附表。

五、其他重要事项情况说明

无其他重要事项情况说明。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款部分。

（四）本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）或单位当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分 名词解释

部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门和单位所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。

财政拨款收入：指财政当年拨付的资金。包括一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款。

基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。

监督索引号53052300136000101111