监督索引号53052300136001000

目录

第一部分 部门概况

一、主要职能

二、部门基本情况

第二部分 2023年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十一、一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表

第三部分 2023年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分 名词解释

第一部分 部门概况

一、主要职责

（一）主要职能

1.贯彻执行党和国家的教育方针、政策，拟订全县教育改革与发展规划，起草或拟定地方性教育规范性文件并监督实施。

2.负责各级各类学校的统筹规划和协调管理，按照学校设置标准提出学校设置建议；指导各级各类学校的教育教学改革，负责教育基本信息统计、分析和发布。

3.负责推进义务教育均衡发展和促进教育公平，指导全县幼儿教育、基础教育、职业技术教育、成人教育、特殊教育和广播电视教育；会同有关部门管理、指导、协调各乡镇教育工作。

4.负责指导各级教育教学改革工作。指导学校内部管理体制改革；指导开展教育科学研究和教学研究；指导县城和农村的教育综合改革。

5.指导教育督导工作，组织和指导对中等及中等以下教育、扫除青壮年文盲工作的督导检查和评估验收工作，指导基础教育发展水平、质量的监测工作；监督、检查各级各类学校对国家教育方针政策及有关法律法规的贯彻执行情况。

6.负责组织以就业为导向的职业教育发展与改革工作，负责全县职业教育的统筹与规划、综合协调和宏观管理，制定职业教育教学指导文件，指导职业教育改革、教材建设职业指导。

7.负责本部门教育经费的统筹管理，统筹安排全县教育经费附加、教育专项经费；会同有关部门检查、指导各乡镇、各学校教育事业经费的安排和使用情况；监督乡镇各学校、直属各单位财务收支；负责全县中小学的行政监察工作；负责全县中小学和教育单位房舍普查、危漏校舍改造、校舍建设；负责中小学收费管理工作；实施家庭困难学生资助工作。

8.指导全县各级各类学校的思想政治工作、德育工作。指导各级各类学校的体育卫生、艺术教育、国防教育工作。指导全县青少年校外教育工作；协助抓好共青团和少先队组织的教育培训工作。

9.会同有关部门制定县属职业学校及公民办高中招生计划；负责组织初、高中毕业生会考；负责师范类院校毕业生就业指导工作；管理学历教育及其考试工作；负责组织成人自学考试、专业证书考试和高中学业水平测试工作；归口管理学历教育及其考试工作。

10.主管教师教育工作，组织全县各类学校教师开展继续教育和全面实施教师资格制度，统筹规划教育系统人才队伍建设工作；负责中小学校教师资格认定、申报和教职工资源的配置，优化各乡（镇）教师队伍结构；负责县属各类学校教职工考核、专业技术职务的评审、奖惩和劳动工资业务工作；按照干部管理权限和规定，负责中小学校和局属单位的领导干部考察、选拔、任用。

11.负责执行国家语言文字工作的方针、政策，组织实施国家制定的语言文字规范和标准并协调监督检查；组织开展我县教育对外交流与合作工作；指导县域教育学会、协会等社团组织工作；指导全县教育信息化工作。

12.负责教育系统治安环境综合治理和学生法制教育、安全教育，处置突发事件。

13.承办县委、县人民政府和上级机关交办的其他事项。

二、基本情况

（一）机构设置情况

我部门共设置13个内设机构，包括：办公室、工委办公室、人事股、体育股、教育股、教育体育督导办公室、招生考试办公室、安全股、校舍工程建设管理股、财务核算中心（资助中心）、青少年活动中心、少体校、教育教师发展中心。所属单位18个，分别是：

1.龙陵县教育体育局（本级）；

2.龙陵县职业高级中学；

3.龙陵县幼儿园;

4.龙陵县特殊教育学校；

5.龙陵县第一中学;

6.龙陵县第二中学;

7.龙陵县第三中学;

8.龙陵县第五中学;

9.龙山镇中心学校;

10.镇安镇中心学校;

11.龙江乡中心学校;

12.腊勐镇中心学校;

13.碧寨乡中心学校;

14.龙新乡中心学校;

15.象达镇中心学校;

16.平达乡中心学校;

17.勐糯镇中心学校;

18.木城乡中心学校。

（二）决算单位构成情况

纳入龙陵县教育体育局2024年度部门决算编报的单位共18个。其中：行政单位1个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位17个。分别是：

1.龙陵县教育体育局（本级）；

2.龙陵县职业高级中学；

3.龙陵县幼儿园;

4.龙陵县特殊教育学校；

5.龙陵县第一中学;

6.龙陵县第二中学;

7.龙陵县第三中学;

8.龙陵县第五中学;

9.龙山镇中心学校;

10.镇安镇中心学校;

11.龙江乡中心学校;

12.腊勐镇中心学校;

13.碧寨乡中心学校;

14.龙新乡中心学校;

15.象达镇中心学校;

16.平达乡中心学校;

17.勐糯镇中心学校;

18.木城乡中心学校。

纳入龙陵县教育体育局2024年度部门决算编报的单位与我部门所属单位范围保持一致。

（三）部门人员和车辆的编制及实有情况

我部门2024年末编制内实有人员3,224人。包括财政拨款开支经费的：公务员16人，参照公务员法管理人员0人，事业管理人员和专业技术人员3,160人，机关和事业工人48人；经费自理人员0人。

我部门2024年末其他人员477人。包括财政拨款开支经费的人员477人；经费自理人员0人。

年末尚未移交养老保险基金发放养老金的离退休人员共计2人（离休2人，退休0人）。年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员1,728人（离休0人，退休1,728人）。年末学生43,601人。年末遗属253人。

车辆编制8辆，在编实有车辆8辆，超编0辆。（其中：待报废车辆2辆，保有量6辆）。

三、重点工作概述

（一）强保障

一是改善办学条件。截至目前，龙山镇赧场小学迁建项目于2024年9月建成投入使用。龙陵一中改扩建一期（教学综合楼）和腊勐初级中学教学综合楼完成主体施工，进入装修阶段。实验中学建设项目一期4.2万平方米的单体完成主体施工，进入装修阶段，其它单体完成桩基础施工，正在办理二期用地手续。3个云南省惠民实事学前教育项目完成招投标开工建设。共争取到教育建设项目专项资金9190.86万元，完成固定资产投资10475万元，完成年度投资任务的128.81%。

二是加大教育投入。建立教育资金专户管理制度，在财政资金投入上优先保障教育，在公共资源配置上优先满足教育。向上争取资金18,913.93万元。全县学校财政投入预算收支出49,705.90万元，较上年同期减少883.41万元。2024年兑付学生资助3,299.70万元，其中，2023年应付未付各类资助资金1,671.45万元，2024年义务教育营养和中职免学费1,628.25万元。

三是加强队伍建设。制定《龙陵县义务教育阶段教师县管校聘实施方案》《龙陵县教育体育系统教职工流动调配管理办法》，切实做好2024年教职工流动、调配和补充工作。2024年到高校签约一本及以上毕业大学生11人，招聘普岗教师27人，完成招聘特岗教师50人，安置地方公费师范生12人，中职公费生3人，国家公费师范生1人，特岗教师转聘100人，实施义务教育阶段教师县管校聘工作，交流轮岗校长、教师共296人。

四是抓实安全工作。深入学习贯彻习近平总书记关于安全生产的重要论述和重要指示批示精神，树牢安全发展理念。按照“一岗双责”和“三管三必须”要求，层层压实安全责任。开展“预防学生溺水和交通事故”、“防欺凌”、“食品安全”、“心理健康”、“消防安全”等专项行动。强化安全宣传教育，认真落实“1530”安全教育机制，促进安全宣传多样化、常态化，不断增强学生安全意识。2024年，全县学校共开展国旗下讲话1,530场，召开主题班会17,880节，开展安全讲座2,860场，发放安全宣传材料308,500份，出黑板报4,470块，观看视频272,524人次，法治宣传371场次。及时修订完善各类应急预案，有针对性地组织开展地震、火灾、防汛、反恐等各类急演练活动。学好用好《教育系统重大事故隐患判定指南》，围绕重要领域和关键环节开展重大事故隐患排查整治工作，推动安全生产治本攻坚三年行动走深走实。2024年全县创建“平安校园”23所，全部完成创建工作，创建率达100％。持续加大资金投入力度，不断巩固提升“三防”建设成果。联合相关部门深化校园及周边安全综合治理，形成“政府统一领导，部门齐抓共管，社会积极联动，家长主动配合”的群防群治学校安全工作新格局，为学生健康成长创设良好的环境。开展培训心理健康专（兼）职教师160人次，培训校（园）长235人、新教师103人次。提供心理健康咨询500余人次，开展心理健康知识进校园活动40余场次，开展留守儿童健康知识宣传、志愿服务等关爱服务和互助活动2,600余场次。推进学校卫生健康体系建设，全县配备卫生保健室22校，配备专职校医5校。

（二）重统筹

统筹推进学前教育、义务教育、高中教育、职业教育、特殊教育、民办教育协调发展。一是学前教育、特殊教育普及普惠。制定了《龙陵县学前教育普及普惠创建工作方案》,明确了工作措施、时间表、线路图,2024年投入资金1,162万元，实施幼儿园新建项目2个、改扩建项目5个，进一步改善了学前教育办园条件，完善室外活动场地设施。目前全县共有幼儿园93所，实现每个乡镇有1所中心幼儿园、人口相对集中的村（社区）有1所村级幼儿园；其中民办幼儿园5所，在园幼儿规模达1,083人，有效解决公办学前教育学位不足问题。2024年，碧寨乡中心幼儿园被评估认定为“云南省一级三等幼儿园”，普惠性幼儿园覆盖率达到95.99%，学前三年毛入园率达94.31%，公办园在园幼儿园占比达85.38％。建成1个特殊教育资源中心和7个乡镇中心特殊教育资源教室。常态化开展送教上门服务，2024-2025学年，由县特殊教育学校及各学校对全县87名重度残疾儿童少年开展送教上门工作。2024年7月，组织县残疾人教育专家委员会对全县13名适龄残疾儿童进行入学评估，并提出安置建议。适龄残疾儿童义务教育入学率达100%。二是义务教育扩优提质。严格落实《龙陵县人民政府办公室关于印发龙陵县义务教育优质均衡发展实施方案的通知》（龙政办发〔2023〕4号）要求，认真开展了县域义务教育优质均衡监测工作，按照义务教育优质均衡评估指标进行对照摸底排查，切实掌握全县各项评估指标存在的差距。扎实抓好控辍保学工作，压紧压实“双线四级”责任，严格落实辍学报告制度，学校核实确定疑似辍学人员名单后，第一时间按程序向乡（镇）人民政府和县教育体育局报告，加强家校联系，发现学生逃学旷课、辍学、存在监护缺失或不良行为等隐患的，及时与其父母或其他法定监护人取得联系，提醒、督促父母或其他法定监护人履行责任。义务教育控辍保学成效明显，义务教育巩固率达95.65%。三是高中教育提质增效。充分把握大连理工大学帮扶龙陵、保山学院托管帮扶龙二中以及保山学院新高考9门学科送教等发展机遇，扎实抓好新课标、新教材、新高考的研究培训，由保山学院组织9门学科专家和中学骨干教师等人员组成帮扶团队，3月、9月、10月送教，指导高三二轮复习，上示范课，进入课堂听评课。县级组织培训教师11,964人次，参加市级组织教师培训979人，参加省级以上教师培训1,904人。

2024年高考,在边疆考生加分值由20分调减为10分的情况下,一本上线率保持在21%以上,本科上线率保持在60%以上,99名考生考取985、211和“双一流”重点高校,其中2人被清华北大录取。县职业中学与云南林业职业技术学院合作建立石斛产教融合共同体和龙陵石斛产业学院，推动开展“3+2”和“5+0”联合办学。

（三）提质量

一是深化评价改革。深入学习贯彻《深化新时代教育评价改革总体方案》。依据《保山市小学生学业质量评价办法》，全面落实小学阶段以素质教育为先，实施小学等级性、合格性、过程性评价。严格按要求开展国家义务教育质量监测工作，对2022年国家义务教育质量监测测结果进行了解读，制定了《龙陵县2022年国家义务教育质量监测存在问题整改方案》。开展了2024年国家义务教育质量监测现场测试工作，抽取全县共25所义务教育阶段学校（小学15所，中学10所）作为“样本校”参加监测,圆满完成了2024年国家义务教育质量监测各项工作任务。

二是推进教研教改。紧扣课程、教学、教研、培训管理和教师“备、讲、批、辅、考、练、思、研”，制定备课、作业、巡课、教研、研训、课外读物推荐等教育教学管理制度。加强学校集体备课及教学研讨，开展联片教研，有效整合片区内的优质教育资源，组建教研联合体，提高区域教学质量。组织中小学教育教学论文、技能竞赛。幼儿园、小学、初中教师教学技能竞赛。加强“三新”研究，印发《龙陵县普通高中推进“三新”工作十条措施实施细则》，抓实中高考备考，精心组织监测。开展课题研究，提高教育科研工作的有效度。加强教育装备信息化，实现学校普通教室网络全覆盖。2024年组建10个教研联合体。幼儿园开展联片教研5次、参加教研98人次；初中开展联片教研10次、参加教研416人次；小学开展联片教研9次、参加教研324人次。实现省市县立项62项，已结题23项。参加保山市2024年中小学体育教师技能大赛,获得团体总分第二名，其中：小学、初中、高中分别获团体二等奖。加强实施体育美育浸润行动计划，目前，第一轮85名师生、第二轮49名师生体育美育浸润行动计划已完成，2024年秋季学期第三轮49名师生体育美育浸润行动即将完成；驻点学校积极主动、各项工作尽然有序，驻校师生吃、住、行保障到位，成立体育美育名师工作室3个。努力打造一批具有示范引领作用的实验学校，以“公平教育行动”递交人民满意答卷，规范课后服务管理，全县提供课后服务学校覆盖率达100%。严格贯彻落实国家“双减”政策，打好“双减”、“五项管理”和“课后服务”的“组合拳”，办好条件较优、质量较高、群众满意的“家门口”新优质学校。推动龙陵县教育质量全面提升。推进体育美育浸润行动计划，成立体育美育名师工作室3个。

三是落实“五育并举”。大力推广“五环思政”育人模式，举办龙陵县“思政大讲堂”2期。开齐国家课程、地方课程和校本课程，加强学科教学和实验教学，不断激发学生的创新意识。组织开展全县义务教育阶段学生体质健康现场监测工作，完成6所学校的体质抽测，龙陵县第一中学、龙陵县第二中学普通高中体育特长学校申报认定顺利通过，圆满完成龙陵县第二中学、龙陵县第三中学、城区小学教育集团、龙陵县幼儿园围棋特色学校的申报工作。全县28所学校建有劳动教育基地，其中校内劳动教育基地12个，校外劳动教育基地31个，在2024年劳动教育优秀作品征集评比活动，共获奖作品18个。2024年共评出省市县级三好学生545名、优秀学生干部190名、先进班集体65个。认真组织开展了2024年劳动教育周系列活动和艺术展演展示活动，评出美术一等奖作品480个，二等奖作品474个，三等奖作品389个；音乐一等奖作品21个，二等奖作品32个，三等奖作品28个。加强社会主义核心价值观、爱国主义、法制、民族等宣传教育，聘请140名民警担任中小学法治副校（园）长，实现法治副校长全覆盖，配备率100%。2024年龙陵县职业高级中学被命名为云南省铸牢中华民族共同体意识示范学校，全县共创建民族团结教育示范学校60所，创建县级绿美校园79所，龙陵县教育体育局荣获保山市2024年中小学学校铸牢中华民族共同体意识教育宣讲员大赛暨说课比赛优秀组织奖。

（四）严作风

扎实开展党纪学习教育，组织教体系统党员、干部、教职工深入学习贯彻《中国共产党纪律处分条例》《新时代中小学教师职业行为十项准则》等党纪国法，引导党员干部学纪、知纪、明纪、守纪。党纪学习教育期间开展1次读书班学习，2次理论中心组学习，113次警示教育学习，党组织书记讲党课113次，各支部紧扣党的“六项纪律”开展学习研讨339次，覆盖党员1,516人次。开展警示教育。在2024年春季学期全县中小学校（园）长大会上开展师德师风专题培训1期，组织校（园）长集中收看警示教育片1场。全覆盖开展云南省违反教师职业行为十项准则典型案例学习，组织干部职工到龙陵县廉洁文化展示厅、龙陵县看守所、县人民法院参观学习，制发《龙陵县师德警示教育典型案例集》《龙陵县教育体育系统2024年两起酒驾问题的通报》《龙陵县教育体育系统2024年三起违规饮酒问题的通报》。今年以来，局机关及全县各级各类学校共开展警示教育200余次。多措并举加强师德师风建设，健全师德师风监督考核机制，制发《龙陵县教育体育系统师德师风考核办法》。开展师德师风隐患排查，对排查中发现的苗头性、倾向性问题，及时约谈和提醒相关责任人。畅通师德师风问题监督举报渠道，线上线下公布师德师风举报电话。

（五）抓宣传

一是构建全媒体宣传矩阵。制发《龙陵县教育体育局信息宣传报送办法》《龙陵县教体局2024年新闻采访选题策划表》，2024年以来，龙陵教育信息在市级以上媒体、刊物刊播82条，其中省级平台刊播5条，中央媒体刊播2条。龙陵教育体育微信公众号共发布信息440篇，龙陵教育体育视频号发布视频63条，其中“碧寨乡中寨完全小学大课间活动”浏览量达7,268次。

二是加强学校意识形态领域的监督管理。规范对学校网站、校报、校园广播、宣传栏、微信公众号等各类思想文化阵地的管理，落实“三审三校”制度，坚持分级分类审核、先审后发。

第二部分 2024年度部门决算表

（详见附件）

本部门2024年度无国有资本经营预算财政拨款收入，无国有资本经营预算财政拨款安排的支出，故《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》为空表。

第三部分 2024年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

龙陵县教育体育局2024年度收入合计730,231,572.64元。其中：财政拨款收入704,399,976.96元，占总收入的96.46%；无上级补助收入；事业收入7,802,315.00元（含教育收费7,802,315.00元），占总收入的1.07%；无经营收入；无附属单位上缴收入；其他收入18,029,280.68元，占总收入的2.47%。

与上年相比，收入合计增加6,616,890.84元，增长0.91%。其中：财政拨款收入减少6,917,796.58元，下降0.97%；无上级补助收入；事业收入增加459,860.42元，增长6.26%；无经营收入；无附属单位上缴收入；其他收入增加13,074,827.00元，增长263.90%。主要原因为:

（一）一般公共预算财政拨款收入增加2,678,949.88元，主要为：义务教育营养改善计划资金、公办幼儿园生均公用经费、学前教育资助资金、课后服务费省级资金、全民健身中心项目经费、奖励性绩效及年终一次性奖金、养老保险、遗属补助、事业单位医疗保险、公务员医疗保险、工伤失业保险、校长职级考核奖励资金、民办幼儿园奖补专项资金、普通高中助学金、职业高中助学金、龙三中护坡边坡防护治理建设项目资金、铸牢中华民族共同体意识专项资金、龙二中大门及运动场建设项目资金、改善高中办学条件项目资金、校舍维修改造长效机制建设项目资金、龙陵县龙山镇中心学校教学综合楼建设项目资金、教育强国推进工程中央基金投资项目资金、实验中学项目建设资金等资金比上年增加。

（二）政府性基金预算财政拨款收入减少9,596,746.46元。主要为：农村基础设施建设支出减少4,970,000.00元、征地和拆迁补偿支出减少7,532,209.60元、其他政府性基金债务收入安排的支出增加2,800,000.00元、用于体育事业的彩票公益金支出收入增加105,463.14元。

（三）事业收入增加459,860.42元，主要为：普通高中学校财政非税返还收入（学费、住宿费）增加126,560.42元；职业中学财政非税返还收入（学费、住宿费）增加333,300.00元。

（四）其他收入增加13,074,827.00元，主要为：龙山小学栾宁捐赠专项资金；保山学院拨入的科研经费；体育赛事专项经费；镇安幼儿园绿美校园“博爱保山·绿美家乡”资金；救世军（香港）云南办事处捐赠镇安镇中心小学学校设施建设项目资金；99公益捐赠资金；58公益捐赠资金；红十字会捐赠资金；龙山教育集团学校校园文化经费；赧场幼儿园改造项目资金；龙陵一中改善办学条件校园文化咨询服务资金；龙陵一中2024年心理健康室建设资金；大连理工大学拨入2024年项目经费；课后服务费；职业中学联合办学经费等资金比上年增加。

二、支出决算情况说明

龙陵县教育体育局2024年度支出合计730,807,340.00元。其中：基本支出548,863,275.81元，占总支出的75.10％；项目支出181,944,064.19元，占总支出的24.90％；无上缴上级支出；无经营支出；无对附属单位补助支出。

与上年相比，支出合计增加7,732,583.94元，增长1.07%。其中：基本支出增加11,919,757.86元，增长2.22%；项目支出减少4,187,173.92元，下降2.25%；无上缴上级支出；无经营支出；无对附属单位补助支出。主要原因是：

1.基本支出增加11,919,757.86元，原因为：奖励性绩效及年终一次性奖金、校长职级考核奖励资金、全民健身中心项目经费、县补基本公务经费、养老保险、遗属补助、事业单位医疗保险、公务员医疗保险、工伤失业保险等资金支出增加。

2.项目支出减少4,187,173.92元，原因为：教育工作经费（保教费）、学前教育营养改善计划资金、义务教育公用经费、义务教育困难学生生活补助资金、“雨露计划”补助资金、普通高中生均公用经费、职业高中建档立卡免学费、职业教育东西协作行动计划、义务教育校舍安全保障专项经费、省级人才发展（名师工作室）专项资金、龙山镇赧场小学项目建设资金、学前教育发展专项资金、省预算内项目前期工作经费、天宁初级中学200米环形跑道补助经费、腊勐初级中学教学综合楼建设项目、乌木寨民族完全小学师生宿舍及运动场项目资金、乡村学校从教20年以上优秀教师奖励经费、彩票公益金等项目资金支出减少。

（一）基本支出情况

2024年度用于保障龙陵县教育体育局机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出548,863,275.81元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出526,584,680.22元，占基本支出的95.94％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费22,278,595.59元，占基本支出的4.06％。

1.人员经费支出增加6,405,031.24元。

（1）工资福利支出增加8,463,509.49元。其中：基本工资增加988,135.53元；津贴补贴减少2,934,223.00元；奖金增加9,004,335.25元；绩效工资增加2,313,997.41元；机关事业单位基本养老保险费增加3,614,281.17元；职业年金缴费减少2,494,360.36元；职工基本医疗保险缴费增加141,281.72元；公务员医疗补助缴费增加991,211.76元；其他社会保障缴费增加872,312.42元；其他工资福利支出减少4,033,462.41元。

（2）对个人家庭补助支出减少2,058,478.25元，其中：离休费减少3,104.00元；抚恤金减少438,391.00元；生活补助减少1,290,775.25元；医疗补助资金增加124,992.00元；助学金增加80,000.00元；奖励金减少24,000.00元；其他对个人和家庭的补助支出减少507,200.00元（退休人员慰问金）。

2.日常公用经费增加5,514,726.62元。

（1）商品和服务支出增加6,369,756.62元，其中：办公费增加334,600.62元；水费减少200.00元；电费减少25,205.47元；邮电费减少139,719.14元；差旅费减少225,176.12元；维修费减少5,121,940.00元；公务接待费减少52,404.90元；会议费增加15,829.00元；培训费增加455,936.50元；专用材料费增加59,600.00元；劳务费增加14,720,844.15元；工会经费减少4,658,793.76元；公务用车运行维护费增加2,718.11元；其他交通费增加27,467.63元（公务员车补）；其他商品和服务支出增加976,200.00元（退休人员公务经费）。

（2）资本性支出减少855,030.00元，其中：办公设备购置费减少811,510.00元；专用设备购置减少48,200.00元；信息网络及软件购置更新增加4,680.00元。

（二）项目支出情况

2024年度用于保障龙陵县教育体育局机关、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出181,944,064.19元。其中：基本建设类项目支出5,540,000.00元。项目支出与上年对比减少4,187,173.92元，下降2.25%，具体项目开支及开展工作情况：

1.义务教育营养改善计划项目支出32,701,186.72元。通过实施该项目以来，切实改善中小学生的营养状况，提高中小学生的健康水平。

2.学前教育营养改善计划项目支出2,268,610.02元。通过实施该项目以来，切实改善学前儿童的营养状况，提高学前儿童的健康水平。

3.义务教育公用经费项目支出19,186,316.89元。自从实施城乡义务教育阶段公用经费补助项目以来，我部门认真落实义务教育保障机制的各项要求，坚持以农村义务教育为重点，通过义务教育标准化学校建设，大力推进义务教育均衡，努力推动义务教育从数量扩张向质量提高转变，并取得了明显成效。

4.学前教育保教费项目支出12,121,289.75元。自从实施学前教育保育费项目以来，解决了学校办学难的问题。

5.公办幼儿园生均公用经费项目支出2,773,590.58元。自从实施公办幼儿园生均公用经费项目以来，解决了学校办学难的问题。

6.义务教育困难学生生活补助项目支出7,901,000.00元。自从实施了义务教育家庭经济困难学生生活费补助项目以来，对义务教育家庭经济困难学生生活费实行专户管理、封闭运行、集中支付，确保及时支付、专款专用，由局机关统筹分配，在分配时重点考虑建档立卡等四类学生，切实提高了义务教育家庭经济困难学生生活费使用效益。

7.学前教育家庭经济困难学生资助项目支出775,200.00元。通过实施学前教育困难学生资助项目以来，解决了部分贫困幼儿的上学问题，缓解了家庭的负担。

8.普通高中生均公用经费项目支出4,002,769.40元。自从实施了普通高中生均公用经费补助项目以来，进一步解决了学校的办学条件。

9.普通高中助学金项目支出4,688,750.00元。自从实施了普通高中助学金项目以来，按照项目资金谁使用，谁负责的原则，确保及时支付、专款专用，缓解普通高中困难学生的经济压力、确保扶贫政策落实到位。

10.普通高中建档立卡免学费项目支出675,200.00元。自从实施了普通高中建档立卡家庭经济困难学生免学杂费项目以来，按照项目资金谁使用，谁负责的原则，确保及时支付、专款专用，缓解普通高中建档立卡贫困户经济压力、确保扶贫政策落实到位。

11.职业高中助学金项目支出3,501,000.00元。自从实施了职业高中助学金项目以来，按照项目资金谁使用，谁负责的原则，确保及时支付、专款专用，缓解职业高中困难学生的经济压力、确保扶贫政策落实到位。

12.职业高中免学费项目支出3,350,981.34元。通过实施职业高中免学费项目，让学校办学条件有了很大的提高。

13.课后服务费省级补助资金项目支出2,870,000.00元。

14.幼儿园晋级升等奖补经费项目支出100,000.00元。

15.特殊教育免费教科书中央专项资金支出17,336.05元。

16.现代职业教育质量提升计划资金项目支出1,150,000.00元。通过实施现代职业教育质量提升计划项目，进一步的推动和支持了职业教育的发展，提升了职业学校办学水平和质量。

17.省政府奖学金项目支出28,000.00元。

18.彩票公益金项目支出2,800,000.00元，通过该项目的实施，使运转补助资金得到回报，主要用于政府性基金债务偿还等。

19.“兴保英才培养计划”教学名师专项经费项目支出20,000.00元。

20.普通高中脱贫家庭子女生活费补助项目支出822,500.00元。自从实施了普通高中脱贫家庭子女生活费补助项目以来，按照项目资金谁使用，谁负责的原则，确保及时支付、专款专用，缓解普通高中困难学生的经济压力、确保扶贫政策落实到位。

21.高中考试经费项目支出69,281.10元。

22.省级人才发展（名师工作室）专项资金项目支出86,810.89元。主要为：龙山镇中心小学李林艳名师工作室工作经费。

23.龙陵县中小学幼儿园名师名校(园)长专项经费项目支出39,994.94元。

24.学费、住宿费专项经费（事业收入资金）项目支出7,802,315.00元，主要为：普通高中、职业高中学校正常的办公支出和采购支出。

25.护坡边坡防护治理建设项目、龙陵县碧寨初级中学围墙项目中央补助资金、平达乡安庆村幼儿园辅助用房及附属工程项目资金、龙陵县碧寨乡中寨完全小学教学综合楼专项资金、碧寨乡中心学校校舍、运动场维修改造项目资金、铸牢中华民族共同体意识教育“边境行”系列活动专项资金、龙陵县木城乡乌木寨民族完全小学师生宿舍及运动场建设项目补助资金、龙陵县木城民族初级中学围墙项目专项经费、龙陵县第二中学大门及运动场塑胶跑道建设项目资金、龙陵县龙山镇新下寨完全小学教学综合楼建设项目资金、改善高中办学条件中央资金、义务教育校舍安全保障专项经费、教育提升巩固项目、校舍维修改造长效机制资金、龙山镇中心学校食堂工程项目、教育强国推进工程中央基建投资预算资金、龙陵县龙山镇中心学校教学综合楼建设项目中央补助资金、实验中学3号楼学生宿舍楼建设经费、边境转移支付资金、龙山镇赧场小学项目建设专项资金、实验中学项目建设专项资金、普通高中建设项目（改扩建）省级补助资金、普通高中补短板项目补助资金、乡村两级办学经费、学前教育发展专项资金、义务教育薄弱环节改善与能力提升资金，合计项目支出69,674,887.02元。通过这些项目的实施，解决了中小学校、幼儿园、职中校舍紧缺问题，极大的改善了部分学校的办学条件。

26.龙山小学栾宁捐赠专项资金（其他收入资金）支出200,000.00元。

27.送教帮扶项目培训经费（其他收入资金）支出35,100.00元。

28.体育赛事专项经费（其他收入资金）支出60,000.00元。

29.镇安幼儿园绿美校园“博爱保山·绿美家乡”资金（其他收入资金）支出10,000.00元。

30.救世军（香港）云南办事处捐赠镇安镇中心小学学校设施建设项目（其他收入资金）支出193,200.00元。

31.99公益捐赠资金（其他收入资金）支出317,413.09元。

32.58公益捐赠资金（其他收入资金）支出80,000.00元。

33.红十字会捐赠资金（其他收入资金）支出485,629.04元。

34.生源地助学贷款工作经费（其他收入资金）支出247,892.36元。主要用于办理国家助学贷款的相关费用。

35.龙陵一中2024年心理健康室建设资金（其他收入资金）支出527,810.00元。

36.大连理工大学拨入2024年项目经费（其他收入资金）支出350,000.00元。主要用于龙陵县龙新初级中学语音室建设和龙一中课桌采购。

37.学生课桌椅采购资金（其他收入资金）支出10,000.00元。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

龙陵县教育体育局2024年度一般公共预算财政拨款支出701,202,113.46元,占本年支出合计的95.95%。与上年相比增加2,678,949.88元，增长0.38%,完成年初预算的105.70%。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.一般公共服务（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

3.国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

4.公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

5.教育（类）支出586,381,253.65元，占一般公共预算财政拨款总支出的83.63%,完成年初预算的108.06%。主要用于工资福利支出414,001,174.78元；商品和服务支出45,520,228.69元；对个人和家庭补助支出53,872,395.39元；资本性支出（基本建设）5,540,000.00元；资本性支出67,447,454.79元；造成预决算差异的主要原因是基本工资、奖金、绩效工资、商品和服务支出（办公费、培训费、劳务费）等增加，所以导致一般公共预算财政拨款教育（类）支出预决算出现差异。

6.科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出597,183.22元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.09%,完成年初预算的126.94%。主要用于工资福利支出530,032.10元；商品和服务支出67,151.12元；造成预决算差异的主要原因是基本工资、奖金、绩效工资等增加，所以导致一般公共预算财政拨款文化旅游体育与传媒（类）支出预决算出现差异。

8.社会保障和就业（类）支出64,725,882.84元，占一般公共预算财政拨款总支出的9.23%,完成年初预算的90.15%。主要用于离休费277,470.00元、退休人员公务经费976,200.00元、机关事业单位养老保险缴费支出55,342,975.79元、机关事业单位职业年金缴费支出2,410,774.41元、遗属补助1,945,902.00元、护理费113526.00元、失业保险161,143.64元、死亡抚恤费3,497,891.00元；造成预决算差异的主要原因是职业年金、死亡抚恤等减少，所以导致一般公共预算财政拨款社会保障和就业（类）支出预决算出现差异。

9.卫生健康（类）支出47,777,793.75元，占一般公共预算财政拨款总支出的6.81%,完成年初预算的99.22%。主要用于行政单位医疗保险缴费122,400.65元、事业单位医疗保险缴费27,594,508.79元、公务员医疗补助费18,431,199.06元、工伤保险缴费1,629,685.25元；造成预决算差异的主要原因是医疗保险费、工伤保险等减少，所以导致一般公共预算财政拨款卫生健康（类）支出预决算出现差异。

10.节能环保（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

11.城乡社区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

12.农林水（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

13.交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

14.资源勘探工业信息等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

15.商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

19.住房保障（类）支出1,720,000.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.25%,年初无此项预算。主要用于实验中学建设项目。

20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

21.国有资本经营预算（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

22.灾害防治及应急管理（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

23.其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

24.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

25.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

2024年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为649,094.77元，决算为238,522.05元，完成年初预算的36.75%；支出决算较上年减少171,131.09元，下降41.77%。

因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务用车运行维护费支出年初预算为178,466.77元，决算为101,571.95元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的42.58%，完成年初预算的56.91%；公务接待费支出年初预算为470,628.00元，决算为136,950.10元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的57.42%，完成年初预算的29.10%。

因公出国（境）费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算较上年减少61,456.69元，下降37.70%；公务接待费支出决算较上年减少109,674.40元，下降44.47%；具体是国内接待费支出决算136,950.10元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年减少109,674.40元，下降44.47%；国（境）外接待费支出决算0.00元，较上年增加0.00元，上年无此项支出。

（二）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为649,094.77元，支出决算为238,522.05元，完成年初预算的36.75%，支出决算较上年减少171,131.09元，下降41.77%。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车运行维护费支出年初预算为178,466.77元，决算为101,571.95元，完成年初预算的56.91%；公务接待费支出年初预算为470,628.00元，决算为136,950.10元，完成年初预算的29.10%。2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于年初预算数的主要原因是严格执行中央八项规定，压缩各项开支，厉行节约。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费支出决算增加0.00元，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算增加0.00元，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算减少61,456.69元，下降37.70%；公务接待费支出决算减少109,674.40元，下降44.47%，具体是国内接待费支出决算136,950.10元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年增加0.00元，上年无此项支出；国（境）外接待费支出决算0.00元，较上年增加0.00元，上年无此项支出。2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算减少的主要原因是严格执行中央八项规定，压缩各项开支，厉行节约。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况：

1.安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2.购置车辆0辆。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为6辆。主要用于各种相关检查工作及教育教学工作所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。

3.安排国内公务接待336批次（其中：外事接待0批次），接待人次2,668人（其中：外事接待人次0人）。主要用于（各种相关检查及教育教学工作产生的接待批次及人次等支出）发生的接待支出。安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

（三）需要说明的事项

不存在需要说明的事项。

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

龙陵县教育体育局2024年机关运行经费支出2,480,149.84元，比上年减少5,019,877.84元，下降66.93%,主要原因是单位维修费、日常办公等支出减少。部门机关运行经费主要用于龙陵县教育体育局（本级）机构运转所需的办公费、水费、电费、邮电费、差旅费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、工会经费、公务用车运行维护费、公务交通补贴等支出。

二、国有资产占用情况

截至2024年末，龙陵县教育体育局资产总额1,061,718,490.88元，其中，流动资产59,707,639.32元，固定资产821,412,496.58元（净值），对外投资及有价证券0.00元，在建工程169,699,082.95元，无形资产10,899,272.03元（净值），其他资产0.00元（净值）（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额增加67,476,174.31元，其中固定资产增加78,667,439.99元。处置房屋建筑物0.00平方米，账面原值0.00元；处置车辆0辆，账面原值0.00元；报废报损资产3,209项，账面原值449,238.92元，实现资产处置收入0.00元；出租房屋0平方米，账面原值0.00元，实现资产使用收入0.00元。

（国有资产占有使用情况表详见附表）

三、政府采购支出情况

2024年度，部门政府采购支出总额44,857,263.26元，其中：政府采购货物支出22,497,345.21元；政府采购工程支出13,375,965.47元；政府采购服务支出8,983,952.58元。授予中小企业合同金额23,819,172.41元，其中：授予小微企业合同金额21,234,580.90元。

四、部门绩效自评情况

部门绩效自评情况详见附表。

五、其他重要事项情况说明

无其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款部分。

（四）本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分 名词解释

部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。

财政拨款收入：指财政当年拨付的资金。包括一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款。

事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“事业单位经营收入”等以外的收入。

基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。

机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专项材料及一般设备购置费、办公用房水电费、取暖费、物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

监督索引号53052300136001111