龙陵县象达镇中心学校2026年预算公开目录

第一部分 龙陵县象达镇中心学校2026年部门预算编制说明

一、基本职能及主要工作

二、预算单位基本情况

三、预算单位收入情况

四、预算单位支出情况

五、市对下专项转移支付情况

六、政府采购预算情况

七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

八、重点项目预算绩效目标情况

九、其他公开信息

第二部分 龙陵县象达镇中心学校2026年部门预算表

一、财务收支预算总表

二、部门收入预算表

三、部门支出预算表

四、财政拨款收支预算总表

五、一般公共预算支出预算表（按功能科目分类）

六、一般公共预算“三公”经费支出预算表

七、部门基本支出预算表

八、部门项目支出预算表

九、项目支出绩效目标表

十、政府性基金预算支出预算表

十一、部门政府采购预算表

十二、政府购买服务预算表

十三、市对下转移支付预算表

十四、市对下转移支付绩效目标表

十五、新增资产配置表

十六、上级补助项目支出预算表

十七、部门项目中期规划预算表

龙陵县象达镇中心学校2026年部门预算编制说明

一、基本职能及主要工作

（一）部门主要职责

龙陵县象达镇中心学校服务宗旨和职能为：实施小学义务教育，促进基础教育发展，小学学历教育；实施初中义务教育，促进基础教育发展，初中学历教育。

负责教师的管理工作，规划、指导全镇各级各类教职工队伍建设；负责学生学籍管理工作；规划指导全镇学校思想政治工作和精神文明建设；负责学校德育及学校体育卫生、艺术教育、电化教育和国防教育、安全教育等方面的工作。

（二）机构设置情况

我部门共设置5个内设机构，包括：党政办公室、教务科研处、德育安全处、督导室、总务项目处。所属单位0个。

（三）重点工作概述

1.加强学校各项常规管理。（1）要求各学校不断重视学校绿化美化建设，共建清秀、干净、整洁且赋有校园文化味浓的学校。（2）健全各项规章管理制度，按时按质完成教育体育局和镇党委政府的各项工作任务。（3）财务账目清楚，开支合理，无乱收费，无人、财、物管理违规行为，有校产登记。（4）定期召开校长会、教职员工代表会。（5）积极开展组织丰富多彩的文体活动。（6）将上级机关单位的各类文件精神认真贯彻落实到每一所学校、每一位老师、每一个学生或家长。

2.加强教育教学质量。苏帕河初级中学及象达镇各完小学生入学率、巩固率、参考率、升学率达到目标考核量化。

3.校建方面。稳步推进甘寨小学食堂的建设，确保安全和工程质量。

4.加强安全管理。（1）不能让任何一起安全事故发生在象达镇中心学校管辖的区域。（2）排除一切可能存在的安全隐患，真正做到校园安全事故零风险，各学校做好安全排查记录痕迹材料登记和上好安全课。（3）严格做好学生食品卫生安全、交通事故、防火、防电安全问题，逐级签订安全责任状。（4）做好地震、泥石流、洪灾及各种突发地质灾害安全问题。（5）做好各种传染疾病预防工作。（6）加强部门联动，进一步做好校园及周边安全整治。（7）进一步加强学校管制刀具的收缴和清理工作，家长和教师严禁学生携带管制刀具和火具，严禁学生拉帮结派，严禁学生到户外江河、水库、积水塘处游泳。

5.加强教师师德师风建设。加强教师“坐班制”管理，认真开展教师“三进三治”和执行教师“六不准”，重视未成年人思想道德建设，包括进一步加强学前班学生思想教育课，认真抓好师德师风教育，提高教师对荣辱观和法律法规的高度认识。

二、预算单位基本情况

我部门编制2026年部门预算单位共1个。其中：财政全额供给单位1个；差额供给单位0个；定额补助单位0个；自收自支单位0个。财政全额供给单位中行政单位0个；参公单位0个；事业单位1个。截至2025年12月统计，部门基本情况如下：

在职人员编制230人，其中：行政编制0人，事业编制230人。在职实有234人，其中：财政全额保障234人，财政差额补助0人，财政专户资金、单位资金保障0人。

离退休人员129人，其中：离休0人，退休129人。

车辆编制0辆，实有车辆0辆。

三、预算单位收入情况

（一）部门财务收入情况

2026年部门财务总收入49397677.49元，其中：一般公共预算42447677.49元，上年结转结余0元,政府性基金0元，国有资本经营收益0元，财政专户管理资金收入0元，事业收入0元，事业单位经营收入0元，上级补助收入0元，附属单位上缴收入0元，其他收入6950000.00元。

与上年对比增加5236582.52元，增加11.86%，主要原因是新招录教师和离退休人员工资福利支出预算及日常公用经费支出预算增加2508389.46元，项目支出预算减少1971806.94元，其他支出预算增加4700000.00元。

（二）财政拨款收入情况

2026年部门财政拨款收入42447677.49元，其中:本年收入42447677.49元，上年结转收入0.00元。本年收入中，一般公共预算财政拨款42447677.49元，政府性基金预算财政拨款0元，国有资本经营收益财政拨款0元。

与上年对比增加536582.52元，增加1.28%，，主要原因是新招录教师和离退休人员工资福利支出预算及日常公用经费支出预算增加2508389.46元，项目支出预算减少1971806.94元。

四、预算单位支出情况

2026年部门预算总支出49397677.49元。财政拨款安排支出49397677.49元，其中：基本支出40368753.32，元，与上年对比增加2508389.46元，增长6.63%，主要原因是新招录教师和离退休人员工资福利支出预算及日常公用经费支出预算增加；项目支出2078924.17元，与上年对比减少1971806.94元，减少48.68%，主要原因是项目预算支出减少；上年结转0元。

财政拨款安排支出按功能科目分类情况，主要用于205教育支出33320129.59元；208社会保障和就业支出5409093.44元；210卫生健康支出3718454.46元。其中：2050201教育支出-普通教育-学前教育1775276.89元，用于学前教育支出；2050202教育支出-普通教育-小学教育26039693.21元，用于小学教育支出；2050203教育支出-普通教育-初中教育5503983.49元，用于初中教育支出；20500701教育支出-普通教育-特殊教育1176.00元，用于特殊学校教育支出；用于2080502社会保障和就业支出-行政事业单位养老支出-事业单位离退休97800.00元，用于事业单位离退休支出；2080505社会保障和就业支出-行政事业单位养老支出-机关事业单位基本养老保险缴费支出4301125.44元，用于机关事业单位基本养老保险缴费支出；2080506社会保障和就业支出-行政事业单位养老支出-机关事业单位职业年金缴费支出800000.00元，用于机关事业单位职业年金缴费支出；2080801社会保障和就业支出-抚恤-死亡抚恤210168.00元，用于死亡抚恤支出；2101102卫生健康支出-行政事业单位医疗-事业单位医疗2134340.96元，用于事业单位医疗支出；2101103卫生健康支出-行政事业单位医疗-公务员医疗补助1441281.36元，用于公务员医疗补助支出；2101199卫生健康支出-行政事业单位医疗-其他行政事业单位医疗支出142832.14元，用于其他行政事业单位医疗支出。

五、市对下专项转移支付情况

本单位不涉及此项公开事项。

六、政府采购预算情况

根据《中华人民共和国政府采购法》的有关规定，编制了政府采购预算，共涉及采购项目0个，政府采购预算总额0元，其中：政府采购货物预算0元、政府采购服务预算0元、政府采购工程预算0元。

七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

龙陵县象达镇中心学校2026年一般公共预算财政拨款“三公”经费预算合计40000.00元，较上年增加0.00元，增长0.00%，与上年持平。具体变动情况如下：

（一）因公出国（境）费

龙陵县象达镇中心学校2026年因公出国（境）费预算为0元，共计安排因公出国（境）团组0个，因公出国（境）0人次，与上年持平。

（二）公务接待费

龙陵县象达镇中心学校2026年公务接待费预算为40000.00元，较上年增加0.00元，增长0.00%，国内公务接待批次约为50次，共计接待约420人次。

（三）公务用车购置及运行维护费

龙陵县象达镇中心学校2026年公务用车购置及运行维护费为0元，与上年持平。其中：公务用车购置费0元；公务用车运行维护费0元。共计购置公务用车0辆，年末公务用车保有量为0辆。

八、重点项目预算绩效目标情况

2026年龙陵县象达镇中心学校共申报重点领域财政项目9个，全部编制了项目绩效目标，项目绩效目标编制率为100%。纳入一般公共预算项目9个，财政预算安排2078924.17元，编制绩效指标9个。2026年龙陵县象达镇中心学校对纳入一般公共预算安排的项目绩效目标全部实现了随部门预算同步公开。

项目一：

1.项目名称

2026年学前教育生均公用经费。

2.立项依据

依据《保山市财政局 保山市教育局关于建立完善公办幼儿园生均公用经费财政拨款制度的指导意见》（保财教[2018]106号）文件标准测算。

3.项目实施单位

龙陵县象达镇中心学校。

4.项目基本概况

根据省、市、县学前教育生均公用经费补助资金等相关文件要求，县属公办幼儿园生均公用经费拨款标准按照600元/生.年执行。全年公办幼儿园人数738人，测算依据《保山市财政局保山市教育局关于建立完善公办幼儿园生均公用经费财政拨款制度的指导意见》（保财教[2018]106号）。

5.项目实施内容

进一步提高2026年公办幼儿园经费保障能力，提升公办幼儿园运转水平，确保公办幼儿园各项教育教学工作顺利开展。

6.资金安排情况

县级财政配套学前教育生均公用经费补助资金442800.00元。

7.项目实施计划

2026年1月1日至2026年12月20日，进一步提高2026年公办幼儿园经费保障能力，提升公办幼儿园运转水平，确保公办幼儿园各项教育教学工作顺利开展。

8.项目实施成效

通过学前教育生均公用经费补助资金的使用，进一步提高公办幼儿园经费保障能力，提升公办幼儿园运转水平，确保公办幼儿园各项教育教学工作顺利开展。

项目二：

1.项目名称

2026年学前教育保教费资金。

2.立项依据

依据《关于调整龙陵县公办幼儿园保教费的通知》龙发改价格〔2023〕90号文件标准测算。

3.项目实施单位

龙陵县象达镇中心学校。

4.项目基本概况

根据省、市、县学前教育保教费等相关文件要求，县属公办幼儿园人数738人，测算依据《关于调整龙陵县公办幼儿园保教费的通知》龙发改价格〔2023〕90号文件标准测算。

5.项目实施内容

进一步提高幼儿园经费保障能力，提升公办幼儿园运转水平，确保公办幼儿园各项教育教学工作顺利开展。

6.资金安排情况

县级财政测算配套学前教育保教费补助资金1119900.00元。

7.项目实施计划

2026年1月1日至2026年12月20日，进一步提高2026年公办幼儿园经费保障能力，提升公办幼儿园运转水平，确保公办幼儿园各项教育教学工作顺利开展。

8.项目实施成效

通过学前教育保教费补助资金的使用，进一步提高公办幼儿园经费保障能力，提升公办幼儿园运转水平，确保公办幼儿园各项教育教学工作顺利开展，确保全镇幼儿园高质量运行。

项目三：

1.项目名称

2026年学前教育免保育费县级补助资金。

2.立项依据

依据云财规（2025）16号《关于印发<云南云南省逐步推行免费学前教育实施方案>的通知》标准测算。

3.项目实施单位

龙陵县象达镇中心学校。

4.项目基本概况

根据省、市、县逐步推行免费学前教育实施方案相关文件要求，幼儿园人数738人，学前教育免保育费县级补助资金测算依据云财规（2025）16号《关于印发<云南云南省逐步推行免费学前教育实施方案>的通知》。

5.项目实施内容

进一步提高学前教育经费保障能力，落实云南省逐步推行免费学前教育实施方案，改善学前教育公用经费保障状况。

6.资金安排情况

县级财政测算配套2026年学前教育免保育费县级补助资金210416.89元。

7.项目实施计划

2026年1月1日至2026年12月20日，进一步提高2026年公办幼儿园经费保障能力，提升公办幼儿园运转水平，确保公办幼儿园各项教育教学工作顺利开展。

8.项目实施成效

通过学前教育免保教费补助资金的使用，进一步提高公办幼儿园经费保障能力，提升公办幼儿园运转水平，确保公办幼儿园各项教育教学工作顺利开展，确保全镇幼儿园高质量运行。

项目四：

1.项目名称

2026年学前教育困难学生资助县级资金。

2.立项依据

依据《保山市财政局保山市教育体育局关于下达2021年学前教育家庭经济困难学生资助省市补助资金的通知》（保财教〔2021〕131号）标准测算。

3.项目实施单位

龙陵县象达镇中心学校。

4.项目基本概况

根据省、市、县学前教育家庭经济困难学生补助资金等相关文件要求，幼儿园人数738人，学前教育困难学生资助标准300元/生.年执行，资助覆盖面为2026年在园人数的30%，全年学前教育人数738人，覆盖人数225人，承担比例中央80%，省级16%，市县4%（其中市20%，县级80%）。

5.项目实施内容

进一步提高幼儿园经费保障能力，确保困难学生每生每年300元困难学生补助资金，减轻家庭贫困学生经济负担。

6.资金安排情况

县级财政测算配套2026年学前教育家庭经济困难学生补助资金2160.00元。

7.项目实施计划

2026年1月1日至2026年12月31日，确保困难学生每生每年300元困难学生补助资金，减轻家庭贫困学生经济负担。

8.项目实施成效

通过对学前教育家庭经济困难学生补助资金的使用，对2026年全镇幼儿园实施学前教育困难学生资助，减轻家庭贫困学生经济负担。

项目五：

1.项目名称

2026年义务教育公用经费县级资金。

2.立项依据

依据《保山市人民政府办公室关于印发保山市基本公共服务领域市以下共同财政事权和支出责任划分改革实施方案的通知》（保政办发[2020]28号）文件标准测算。

3.项目实施单位

龙陵县象达镇中心学校。

4.项目基本概况

根据省、市、县城乡义务教育阶段学校公用经费补助资金等相关文件要求，城乡义务教育阶段按照小学720元/生.年，寄宿制学校寄宿生每生每年再增加300元测算，随班就读7000元/生.年，送教上门7000元/生.年。全年小学人数2772人（其中寄宿生2092人、随班就读7人、送教上门2人）承担比例中央80%、省级17%，市县3%（其中市20%，县级80%）。

5.项目实施内容

进一步提高2026年城乡义务教育公用经费保障能力，提升学校运转水平，确保城乡义务教育学校教育教学工作顺利开展。

6.资金安排情况

县级财政配套城乡义务教育公用经费补助资金64474.56元。

7.项目实施计划

2026年1月1日至2026年12月25日，进一步提高2026年城乡义务教育公用经费保障能力，提升城乡义务教育学校运转水平，确保各项教育教学工作顺利开展。

8.项目实施成效

通过城乡义务教育公用经费补助资金的使用，进一步提高2026年城乡义务教育公用经费保障能力，提升城乡义务教育学校运转水平，确保各项教育教学工作顺利开展。

项目六：

1.项目名称

2026年义务教育公用经费县级初中资金。

2.立项依据

依据《保山市人民政府办公室关于印发保山市基本公共服务领域市以下共同财政事权和支出责任划分改革实施方案的通知》（保政办发[2020]28号）文件标准测算。

3.项目实施单位

龙陵县象达镇中心学校。

4.项目基本概况

根据省、市、县城乡义务教育阶段学校公用经费补助资金等相关文件要求，城乡义务教育阶段按照初中940元/生.年，寄宿制学校寄宿生每生每年再增加300元测算，随班就读7000元/生.年，送教上门7000元/生.年。全年初中人数597人（其中寄宿生597人、随班就读1人、送教上门0人）承担比例中央80%、省级17%，市县3%（其中市20%，县级80%）。

5.项目实施内容

进一步提高2026年城乡义务教育公用经费保障能力，提升学校运转水平，确保城乡义务教育学校教育教学工作顺利开展。

6.资金安排情况

县级财政配套城乡义务教育公用经费补助资金17934.72元。

7.项目实施计划

2026年1月1日至2026年12月25日，进一步提高2026年城乡义务教育公用经费保障能力，提升城乡义务教育学校运转水平，确保各项教育教学工作顺利开展。

8.项目实施成效

通过城乡义务教育公用经费补助资金的使用，进一步提高2026年城乡义务教育公用经费保障能力，提升城乡义务教育学校运转水平，确保各项教育教学工作顺利开展。

项目七：

1.项目名称

2026年义务教育困难学生生活补助县级资金。

2.立项依据

依据《保山市人民政府办公室关于印发保山市基本公共服务领域市以下共同财政事权和支出责任划分改革实施方案的通知》（保政办发[2020]28号）测算。

3.项目实施单位

龙陵县象达镇中心学校。

4.项目基本概况

根据省、市、县义务教育家庭经济困难学生生活补助专项资金的相关文件要求，义务教育家庭经济困难学生生活补助标准：小学1250元/生.年、八个较少民族学生250元/生.年执行，全年义务教育小学寄宿生2092人,八个较少民族学生19人，承担比例中央50%，省级42.5%，市县7.5%（其中市20%，县级80%）。

5.项目实施内容

进一步提高义务教育经费保障能力，确保困难学生补助资金按时足额发放，减轻家庭贫困学生经济负担。

6.资金安排情况

县级财政测算配套2026年义务教育家庭经济困难学生生活补助资金157185.00元。

7.项目实施计划

2026年1月1日至2026年12月20日，确保困难学生补助资金按时足额发放，减轻家庭贫困学生经济负担。

8.项目实施成效

通过对义务教育家庭经济困难学生生活补助资金的使用，对2026年全镇义务教育家庭经济困难学生生活补助资金按时足额发放，减轻家庭贫困学生经济负担。

项目八：

1.项目名称

2026年义务教育困难学生生活补助县级初中资金。

2.立项依据

依据《保山市人民政府办公室关于印发保山市基本公共服务领域市以下共同财政事权和支出责任划分改革实施方案的通知》（保政办发[2020]28号）测算。

3.项目实施单位

龙陵县象达镇中心学校。

4.项目基本概况

根据省、市、县义务教育家庭经济困难学生生活补助专项资金的相关文件要求，义务教育家庭经济困难学生生活补助标准：初中1500元/生.年执行，八个较少民族学生250元/生.年，全年义务教育初中寄宿生597人,八个较少民族学生5人，承担比例中央50%，省级42.5%，市县7.5%（其中市20%，县级80%）。

5.项目实施内容

进一步提高义务教育经费保障能力，确保困难学生补助资金按时足额发放，减轻家庭贫困学生经济负担。

6.资金安排情况

县级财政测算配套2026年义务教育家庭经济困难学生生活补助资金53805.00元。

7.项目实施计划

2026年1月1日至2026年12月20日，确保困难学生补助资金按时足额发放，减轻家庭贫困学生经济负担。

8.项目实施成效

通过对义务教育家庭经济困难学生生活补助资金的使用，对2026年全镇义务教育家庭经济困难学生生活补助资金按时足额发放，减轻家庭贫困学生经济负担。

项目九：

1.项目名称

2026年初中考试考务经费。

2.立项依据

根据学业水平考试学生人数及相关科次进行测算。

3.项目实施单位

龙陵县象达镇中心学校。

4.项目基本概况

根据学业水平考试学生人数及相关科次进行测算，2026年县级需配套10248.00元。

5.项目实施内容

收取学生考试考务费纳入一般公共预算，确保考试考务经费落实到位，保障初中各种考试按质按量完成。

6.资金安排情况

县级财政测算配套2026年初中考试考务经费10248.00元。

7.项目实施计划

2026年1月1日至2026年12月25日，收取学生考试考务费纳入一般公共预算，确保考试考务经费落实到位，保障初中各种考试按质按量完成。

8.项目实施成效

通过2026年初中考试考务经费的使用，确保考试考务经费落实到位，保障初中各种考试按质按量完成。

下一步，我单位将继续推进预算绩效管理，严把绩效目标编制质量关，扎实做好预算绩效目标执行情况动态监控，深入推进重点项目绩效自评，做好绩效评价结果应用，牢固树立“花钱必问效”的绩效理念。

九、其他公开信息

（一）专业名词解释

1.机关运行经费：是指各部门的公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用资料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

2.“三公”经费：纳入市财政预算管理的“三公”经费，是指用一般公共预算拨款安排的公务接待费、公务用车购置及运行维护费和因公出国（境）费。其中，公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税），以及燃料费、维修费、保险费等支出；因公出国（境）费反映单位出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、食宿费等支出。

3.财政拨款收入：指财政部门用一般预算收入安排的预算单位资金。

（二）机关运行经费安排变化情况及原因说明

龙陵县象达镇中心学校属于事业单位，无机关运行经费支出。

（三）国有资产占有使用情况

截至2025年12月31日，龙陵县象达镇中心学校资产总额68150143.32元，其中，流动资产2019509.36元，固定资产净值64946817.96元，对外投资及有价证券0元，在建工程1183800.00元，无形资产16.00元，其他资产0元。与上年相比，本年资产总额减少1647675.41元，其中流动资产减少829943.71元，固定资产净值减少1042731.70元，在建工程增加225000.00元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0元；处置车辆0辆，账面原值0元；报废报损资产0项，账面原值0元，实现资产处置收入0元；资产使用收入0元，其中出租资产0平方米，资产出租收入0元。鉴于截至2025年12月31日的国有资产占有使用精准数据，需在完成2025年决算编制后才能汇总，此处公开为2026年1月资产月报数。

附件：龙陵县象达镇中心学校2026年部门预算公开表