龙陵县特殊教育学校2026年部门预算公开目录

第一部分 龙陵县特殊教育学校2026年部门预算编制说明

一、基本职能及主要工作

二、预算单位基本情况

三、预算单位收入情况

四、预算单位支出情况

五、市对下专项转移支付情况

六、政府采购预算情况

七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

八、重点项目预算绩效目标情况

九、其他公开信息

第二部分 龙陵县特殊教育学校2026年部门预算表

一、财务收支预算总表

二、部门收入预算表

三、部门支出预算表

四、财政拨款收支预算总表

五、一般公共预算支出预算表（按功能科目分类）

六、一般公共预算“三公”经费支出预算表

七、部门基本支出预算表

八、部门项目支出预算表

九、项目支出绩效目标表

十、政府性基金预算支出预算表

十一、部门政府采购预算表

十二、政府购买服务预算表

十三、市对下转移支付预算表

十四、市对下转移支付绩效目标表

十五、新增资产配置表

十六、上级补助项目支出预算表

十七、部门项目中期规划预算表

龙陵县特殊教育学校2026年部门预算编制说明

一、基本职能及主要工作

（一）部门主要职责

龙陵县特殊教育学校秉持 “启智润心，适应社会”的办学理念，聚焦特殊需要学生成长需求，提供个性化教育服务，助力其实现全面发展。在县教育体育局的正确领导下，全体教职工坚守 “以人为本、特教特办、以爱育生” 原则，以 “学会学习、学会生存、学会生活” 为教育核心目标，围绕缺陷补偿与身心康复两大重点，全面贯彻党的教育方针，推动管理与服务深度融合，将知识教育、生活技能教育、道德教育、安全教育有机结合，全面提升学生综合能力。

（二）机构设置情况

我部门共设置6个内设机构，包括：校长办公室、党政办公室、总务办公室、教育科研办公室、德育安全办公室、资源中心办公室，所属单位0个。

（三）重点工作概述

1.加强资金监管和使用。

面对资金紧张的实际情况，学校将积极争取各方资源，全力推进办学条件优化升级。多渠道筹措资金，逐步完善学校的基础设施建设和设备购置。2026年，做好学校建设规划和设备购置计划，并在资金预算中做好统筹，使有限的资金投入到学校最需要的地方中，发挥好作用。（1）预计投入6万元购置学生洗衣设备，改善学校办学条件。（2）预计投入5万元对学生浴室、洗手台进行改造。（3）预计投入3万元安装校园电动大门。我校将加强资金管理，不断改善特殊教育学校办学条件。

2.教育教学提质增效，育人体系日趋完善。

完善课程体系建设，构建“康复 + 基础 + 职业”三位一体模式。学校严格遵循国家培智学校课程方案，结合学生障碍类型与发展需求，逐步完善 “7+3+5”课程体系。强化过程监督，提升教学质量，规范常规管理流程。教务处依据学校总体工作目标，制定切实可行的教学常规管理计划，通过常态化巡查、定期检查等方式，加强对教学全流程的指导与监督。坚持活动育人实践，丰富校园活动，促进全面发展 学校坚持 “五育并举”，以活动为载体培养学生生活技能与社会适应能力，提升其自我服务意识。

3.加强教师队伍建设。

强化专业成长，夯实育人根基，多元化培训赋能。本学年，学校将积极组织教师参与各级各类特殊教育专业培训，覆盖特殊儿童心理与教育、特殊教育课程与教学、个别化教育计划制定等核心领域。大量开展听课、评课和各类研讨活动，促进教师专业技能提升，从而推动整个学校的课堂教学的改革。对事业心强、勤于钻研、善于学习、有培养前途的青年教师要提供更多展示、交流才华的机会。通过名师讲坛、培训学习、校际交流、师徒结对、听课评课、公开课展示等活动等形式加快青年教师的专业成长。

4.完善送教上门服务，精准覆盖需求，保障教育公平。

完善工作机制 为确保送教上门工作规范高效，学校成立送教上门工作领导小组，明确成员职责与分工，制定详细送教计划与工作流程，将任务落到实处，保障重度残疾儿童教育权益。提升服务质量 组织送教教师参与专业培训，提升其专业素养与服务能力；送教教师结合学生实际情况制定个性化送教方案，提供针对性教育教学服务。本学年将为约80名重度残疾儿童少年提供送教上门服务，累计送教将达 800次，切实解决“就学难”问题。学校将持续发力，以更先进的教育理念、更科学的工作方法，扎实推进人民满意的特殊教育事业。

二、预算单位基本情况

我部门编制2026年部门预算单位共1个。其中：财政全额供给单位1个；差额供给单位0个；定额补助单位0个；自收自支单位0个。财政全额供给单位中行政单位0个；参公单位0个；事业单位1个。截至2025年12月统计，部门基本情况如下：

在职人员编制18人，其中：行政编制0人，工勤人员编制0人，事业编制18人。在职实有18人，其中：财政全额保障18人，财政差额补助0人，财政专户资金、单位资金保障0人。

离退休人员0人，其中：离休0人，退休0人。

车辆编制0辆，实有车辆0辆，超编0辆。

三、预算单位收入情况

（一）部门财务收入情况

2026年部门财务总收入3,310,225.05元，其中：一般公共预算3,090,225.05元，政府性基金0元，国有资本经营收益0元，财政专户管理资金收入0元，事业收入0元，事业单位经营收入0元，上级补助收入0元，附属单位上缴收入0元，其他收入220,000.00元。

与上年对比增加307,658.97元，增加10.24%，主要原因是教职工工资福利支出等基本支出预算增加187,658.97元，单位自有资金因将学生伙食费纳入预算，增加120,000.00元。

（二）财政拨款收入情况

2026年部门财政拨款收入3,090,225.05元，其中:本年收入3,090,225.05元，上年结转收入0元。本年收入中，一般公共预算财政拨款3,090,225.05元，政府性基金预算财政拨款0元，国有资本经营收益财政拨款0元。

与上年对比增加187,658.97元，增加6.47%，主要原因是教职工工资福利支出等基本支出预算增加187,658.97元。

四、预算单位支出情况

2026年部门预算总支出3,310,225.05元。财政拨款安排支出 3,090,225.05元，其中：基本支出3,033,915.05元，与上年对比增加161,150.97元，主要原因是教职工工资福利支出增加；项目支出56,310.00元，与上年对比增加26,508.00元，主要原因是本年项目支出中增加了县级营养改善计划地方校资金等26,508.00元。

财政拨款安排支出按功能科目分类情况，主要用于205教育支出2,486,935.90元，用于208社会保障和就业支出345,323.52元，用于210卫生健康支出257,965.63元。其中2050701教育支出-特殊教育-特殊学校教育2,486,935.90元，用特殊学校教育支出；2080505社会保障和就业支出-行政事业单位养老支出-机关事业单位基本养老保险缴费支出345,323.52元，用于机关事业单位基本养老保险缴费支出；2101102卫生健康支出-行政事业单位医疗-事业单位医疗168,977.66元，用于事业单位医疗支出；2101103卫生健康支出-行政事业单位医疗-公务员医疗补助77,690.88元，用于公务员医疗补助支出；2101199卫生健康支出-行政事业单位医疗-其他行政事业单位医疗支出11,297.09元，用于其他行政事业单位医疗支出。

五、市对下专项转移支付情况

本单位不涉及此项公开事项。

六、政府采购预算情况

本单位本年不涉及此项公开事项。

七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

龙陵县特殊教育学校2026年一般公共预算财政拨款“三公”经费预算合计10,000.00元，较上年持平。

（一）因公出国（境）费

龙陵县特殊教育学校2026年因公出国（境）费预算为0元，共计安排因公出国（境）团组0个，因公出国（境）0人次，与上年持平。

（二）公务接待费

龙陵县特殊教育学校2026年公务接待费预算为10,000.00元，与上年持平。国内公务接待批次为31次，共计接待220人次。

（三）公务用车购置及运行维护费

龙陵县特殊教育学校2026年公务用车购置及运行维护费为0元，较上年减少0元，下降0%。其中：公务用车购置费0元；公务用车运行维护费0元，较上年减少0元，下降0%。共计购置公务用车0辆，年末公务用车保有量为0辆。

八、重点项目预算绩效目标情况

2026年龙陵县特殊教育学校共申报重点领域财政项目3个，全部编制了项目绩效目标，项目绩效目标编制率为100%。纳入一般公共预算项目3个，财政预算安排56,310.00元，编制绩效指标3个。2026年龙陵县特殊教育学校对纳入预算安排的项目绩效目标全部实现了随部门预算同步公开。

项目一：

1.项目名称

2026年义务教育公用经费县级资金。

2.立项依据

依据《保山市人民政府办公室关于印发保山市基本公共服务领域市以下共同财政事权和支出责任划分改革实施方案的通知》（保政办发[2020]28号）文件标准测算。

3.项目实施单位

龙陵县特殊教育学校。

4.项目基本概况

根据省、市、县城乡义务教育阶段学校公用经费补助资金等相关文件要求，城乡义务教育阶段按照特殊教育学生7000元/生.年，随班就读7000元/生.年，送教上门7000元/生.年，全年特殊教育人数148人（其中寄宿生92人、随班就读0人、送教上门56人）承担比例中央80%、省级17%，市县3%（其中市20%，县级80%）。

5.项目实施内容

进一步提高2026年城乡义务教育公用经费保障能力，提升学校运转水平，确保城乡义务教育学校教育教学工作顺利开展。

6.资金安排情况

县级财政配套城乡义务教育公用经费补助资金26,040.00元。

7.项目实施计划

2026年1月1日至2026年12月31日，进一步提高2026年城乡义务教育公用经费保障能力，提升城乡义务教育学校运转水平，确保各项教育教学工作顺利开展。

8.项目实施成效

通过城乡义务教育公用经费补助资金的使用，进一步提高2026年城乡义务教育公用经费保障能力，提升城乡义务教育学校运转水平，确保各项教育教学工作顺利开展。

项目二：

1.项目名称

2026年义务教育困难学生生活补助县级资金。

2.立项依据

依据《保山市人民政府办公室关于印发保山市基本公共服务领域市以下共同财政事权和支出责任划分改革实施方案的通知》（保政办发[2020]28号）测算。

3.项目实施单位

龙陵县特殊教育学校。

4.项目基本概况

根据省、市、县义务教育家庭经济困难学生生活补助专项资金的相关文件要求，义务教育家庭经济困难学生生活补助标准：小学1250元/生.年、八个较少民族学生250元/生.年执行。全年义务教育小学寄宿生51人,非寄宿学生24人，八个较少民族学生2人，承担比例中央50%，省级42.5%，市县7.5%（其中市20%，县级80%）；初中1500元/生.年执行，八个较少民族学生250元/生.年，全年义务教育初中寄宿生41人,中学非寄宿学生32人，八个较少民族学生0人，承担比例中央50%，省级42.5%，市县7.5%（其中市20%，县级80%）。

5.项目实施内容

进一步提高义务教育经费保障能力，确保困难学生补助资金按时足额发放，减轻家庭贫困学生经济负担。

6.资金安排情况

县级财政测算配套2026年义务教育家庭经济困难学生生活补助资金11,670.00元。

7.项目实施计划

2026年1月1日至2026年12月31日，确保困难学生补助资金按时足额发放，减轻家庭贫困学生经济负担。

8.项目实施成效

通过对义务教育家庭经济困难学生生活补助资金的使用，对2026年全县义务教育家庭经济困难学生生活补助资金按时足额发放，减轻家庭贫困学生经济负担。

项目三：

1.项目名称

2026年地方计划校义务教育营养改善计划县级资金。

2.立项依据

依据教财厅函【2025】6号《教育部办公厅 财政部办公厅关于进一步提升农村义务教育学生营养改善计划管理水平的通知》、云教函【2025】91号《云南省教育厅 云南省财政厅关于进一步提升农村义务教育学生营养改善计划管理水平的通知》。

3.项目实施单位

龙陵县特殊教育学校。

4.项目基本概况

根据省、市、县营养改善计划专项资金等相关文件要求，2026年地方计划校义务教育营养改善计划涉及特殊教育人数148人，地方计划校义务教育营养改善计划拨款标准按照1000元/生.年执行。测算依据云教函【2025】91号《云南省教育厅 云南省财政厅关于进一步提升农村义务教育学生营养改善计划管理水平的通知》、教财厅函【2025】6号《教育部办公厅 财政部办公厅关于进一步提升农村义务教育学生营养改善计划管理水平的通知》。资金承担比例省级85%，市级3%，县级12%。

5.项目实施内容

进一步提高地方计划校经费保障能力，落实每生每天5元、按200天计算的营养膳食补助，改善地方计划校学生营养状况。

6.资金安排情况

县级财政测算配套2026年地方计划校义务教育营养改善计划专项资金18,600.00元。

7.项目实施计划

2026年1月1日至2026年12月31日，巩固地方计划校义务教育营养改善计划资金保障机制，对地方计划校学生提供营养膳食补助，改善学生营养状况。

8.项目实施成效

通过对地方计划校义务教育营养改善计划专项资金的使用，进一步提高2026年地方计划校经费保障能力，提供营养膳食补助，改善地方计划校学生营养，增强学生体质，减轻家庭经济负担。

下一步，我单位将继续推进预算绩效管理，严把绩效目标编制质量关，扎实做好预算绩效目标执行情况动态监控，深入推进重点项目绩效自评，做好绩效评价结果应用，牢固树立“花钱必问效”的绩效理念。

九、其他公开信息

（一）专业名词解释

1.机关运行经费：是指各部门的公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用资料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

2.“三公”经费：纳入市财政预算管理的“三公”经费，是指用一般公共预算拨款安排的公务接待费、公务用车购置及运行维护费和因公出国（境）费。其中，公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税），以及燃料费、维修费、保险费等支出；因公出国（境）费反映单位出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、食宿费等支出。

3.财政拨款收入：指财政部门用一般预算收入安排的预算单位资金。

（二）机关运行经费安排变化情况及原因说明

龙陵县特殊教育学校属于事业单位，没有机关运行经费。

龙陵县特殊教育学校2026年机关运行经费安排0元，与上年对比不存在差异。

（三）国有资产占有使用情况

截至2025年12月31日，龙陵县特殊教育学校资产总额7,125,077.64元，其中，流动资产32,169.51元，固定资产7,092,908.13元，对外投资及有价证券0元，在建工程0元，无形资产0元，其他资产0元。与上年相比，本年资产总额增加199,026.76元，其中流动资产减少34,285.85元，固定资产增加235,937.24元，无形资产减少2,624.63元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0元；处置车辆0辆，账面原值0元；报废报损资产0项，账面原值0元，实现资产处置收入0元；资产使用收入0元，其中出租资产0平方米，资产出租收入0元。鉴于截至2025年12月31日的国有资产占有使用精准数据，需在完成2025年决算编制后才能汇总，此处公开为2026年1月资产月报数。

附件：龙陵县特殊教育学校2026年部门预算公开表