一、部门基本情况

（一）部门概况

龙陵县公安局属县财政全额预算管理的一级行政单位，执行“明确责任、分类负担、收支脱钩、全额保障”的政法经费保障体制。在财务的核算及管理上，执行行政单位会计制度和行政单位财务规则，统一管理，集中核算。公安机关是人民民主专政的重要工具，人民警察是武装性质的国家治安行政力量和刑事司法力量，我部门共设置29个内设机构，详细情况不予公开。所属单位0个。

（二）部门绩效目标的设立情况

根据《保山市龙陵县公安局2025年部门工作要点》，围绕县委、县政府中心工作开展打击违法犯罪等职能职责，整理归纳出2025年龙陵县公安局重点项目绩效目标。围绕县委、县政府中心工作开展各项维稳、安保，打击各种违法犯罪行为，贯彻执行党和国家在公安工作等方面的路线、方针、政策，充分发挥党和政府的“刀把子”作用，围绕县委、县政府中心开展维稳、处突等公安工作；（1）符合国家法律法规、国民经济和社会发展总体规划；（2）符合部门“三定”方案确定的职责；（3）符合部门制定中长期实施规划。

我局通过对项目立项情况、资金使用情况、项目实施管理情况、项目绩效表现情况自我评价，了解相关项目资金使用是否达到预期目标、资金管理是否规范、资金使用是否有效，检验资金支出效率和效果，分析项目实施及资金使用中存在的问题及原因，及时总结经验，改进项目的管理措施，不断增强和落实项目绩效管理责任，完善项目工作机制，有效提高资金管理水平和使用效率。同时遵循“目标引领、科学规范、客观公正、结果导向”的原则提高我局的绩效管理水平，强化支出责任，进一步提升财政资金使用效益。

（三）部门整体收支情况

2025年年初预算数6512.39万元，预算确定数（含追加及调整预算）6612.74万元，预算完成数6612.74万元，预算完成率为100%，其中基本支出执行数6595.74万元，项目支出执行数17万元，预算执行完成情况较好。

龙陵县公安局2025年收入6612.74万元，其中：行政运行5169.20万元，行政单位离退休4.8万元，机关事业单位养老保险支出495.40万元，机关事业单位职业年金缴费支出130万元，死亡抚恤13.5万元，社会福利事业单位315.36万元，行政单位医疗243.32万元，公务员医疗补助110.88万元，其他行政事业单位医疗支出29.92万元。

龙陵县公安局2025年支出6512.39万元，其中：行政运行5169.20万元，行政单位离退休4.8万元，机关事业单位养老保险支出495.40万元，机关事业单位职业年金缴费支出130万元，死亡抚恤13.5万元，社会福利事业单位315.36万元，行政单位医疗243.32万元，公务员医疗补助110.88万元，其他行政事业单位医疗支出29.92万元。

（四）部门预算管理制度建设情况

龙陵县公安局在预算绩效管理的对象和内容、部门预算绩效管理职责、绩效目标管理、绩效运行监控管理、绩效评价管理及绩效评价结果反馈和应用管理方面参照《保山市财政局关于印发〈保山市市级财政预算绩效管理暂行办法〉的通知》（保财预〔2017〕164号）规定执行。

财务管理方面，为推进财务行为规范化、制度化、科学化，提高资金使用效益，根据有关法律法规和上级公安机关有关制度，不断完善和健全各类内部管理制度，主要包括《龙陵县公安局内部控制规范》、《龙陵县公安局财务管理规定》、《龙陵县公安局公务接待规定》、《龙陵县公安局差旅费管理办法》、《龙陵县公安局会议费管理办法》、《龙陵县公安局培训费管理办法》、《龙陵县公安局政府采购管理规定》、《龙陵县公安局固定资产管理规定》、《龙陵县公安局车辆管理规定》等。

二、绩效自评工作情况

（一）绩效自评目的

通过部门绩效自评，提高财政资金的使用效益，改进预算支出管理、控制节约行政成本、提高公共服务水平。将实际产出的绩效结果与绩效目标进行对比，纠偏扬长，得出评价结果，对存在的问题努力查找资金使用和管理中的薄弱环节，改进和提高工作成效，形成“花钱必问效、无效必问责”的责任契约机制，进一步强化预算绩效管理的严肃性和约束力，提升政府公共服务效能。

（二）自评组织过程

1.前期准备阶段（2025年3月10日—3月31日）

组织学习财政支出绩效自评的相关规定，确定评价范围和对象，明确评价的目的、内容、任务、依据，掌握评价的时间和有关要求。

2.组织实施阶段（2025年4月1日—11月30日）

根据部门实际情况，结合部门整体支出自评指标体系进行打分，得到绩效自评结论，形成部门整体支出绩效自评报告。

3.总结评价阶段（2025年12月1日—12月31日）

总结评价工作经验，进一步完善绩效自评指标体系，装订归档自评资料。在政府门户网站公示绩效自评报告，接受监督检查。

三、评价情况分析及综合评价结论

（一）投入情况分析

龙陵县公安局整体支出有合理的投入基础，绩效目标合理，绩效指标明确，预算配置合理。

1.绩效目标合理，绩效指标明确。绩效目标符合国家法律法规和部门总体规划、部门“三定”方案确定的职责、部门制定的中长期实施规划和部门年度工作任务。

2.预算配置合理。2025年全年预算数6612.74万元，预算完成数6612.74万元，预算完成率为100%，绩效目标合理，绩效指标明确，在职人员控制率、重点支出安排率均达标。

（二）过程情况分析

龙陵县公安局预算执行基本有效、预算管理较为规范、资产管理到位。

1.2025年预算执行情况总体较好。2025年全年预算数6612.74万元，预算完成数6612.74万元，预算完成率为100%，预算执行完成情况较好。

2.“三公”经费执行情况良好。2025年，龙陵县公安局严控严控“三公”经费支出，预算执行情况良好。

3.预算管理规范有效。龙陵县公安局制定了一系列会计核算制度、预算管理制度、资金管理使用制度、报账制度、审核制度、审批制度、固定资产管理制度、财产清查制度、财务检查制度等，管理制度健全；资金使用符合国家财经法规、财务管理制度以及专项资金管理办法的规定；预算管理基础数据信息和会计信息真实、完整、准确，项目组织管理情况好；预决算信息按照县财政局要求，按时按规定在财政部门统一网站上进行预决算公开。

4.资产管理制度健全，制度基本得到有效执行。龙陵县公安局制定了资产管理办法以规范和加强资产管理，维护国有资产的安全和完整，合理配置资产，提高资产使用效益。

（三）产出情况分析

通过对部门业务数据等方面的产出情况评价，龙陵县公安局完成了部门年度规划和县委、县政府、市公安局交办的任务，部门职责履行情况良好。

龙陵县公安局在市公安局党委和县委、县政府的坚强领导下，坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的二十大和二十届三中全会精神，聚焦公安工作现代化这一主题主线，锚定省厅 工作框架，围绕市局工作部署，以县局重点工作思路抓推进、抓落实，全县社会治安形势呈现良好态势，持续保持政治安全、边境安稳、社会安定、人民安宁、网络安靖。

（三）效果情况分析

1.一年来，龙陵县公安局强基固本、守正创新、奋力攻坚、深耕善治，牢牢把握“维护国家安全和社会稳定”的重大使命，增强忧患意识，强化底线思维，大抓主责主业，坚决守牢“四条底线”以更高水平安全保障了龙陵高质量发展

2. 社会公众或服务对象满意度方面。满意度依据《保山市公安局群众报警求助及窗口管理服务回访情况通报》中龙陵县公安局的窗口服务工作回访、警情处置回访调查对象的满意度调查数据，整体满意度较高。

通过对履职达到的产出情况可以看出，2025年度龙陵县公安局履职效益得到体现，达到预期效果，整体支出绩效自评为“优”。

四、存在的问题和整改情况

（一）存在问题。考虑到公安工作的保密性，大部分关键数值指标不予公开，导致绩效目标设定较为宽泛概括，未将绩效目标细化分解为具体的工作任务，大多数绩效目标值不够具体化，没有通过清晰、可衡量的指标值予以体现。

（二）整改情况。加强绩效管理，按照财政绩效管理要求，进一步强化绩效管理的责任意识，切实加强组织和领导，确保在申报项目预算时制定明确、细化、量化、合理的绩效目标，根据绩效评价结果加强资金管理，不断改进绩效管理工作。

五、绩效自评结果应用情况

一是单位通过绩效自评提高财政资金的使用效益，改进预算支出管理、控制节约行政成本、提高公共服务水平。通过绩效自评将实际取得的绩效与绩效目标进行对比，纠偏扬长，得出评价结果，对存在的问题，努力查找资金使用和管理中的薄弱环节，制定改进和提高工作的措施。二是为下一年度预算编制提供依据，提高预算收入及支出编制质量，为重大项目决策提供支撑。三是为财政绩效再评价工作奠定基础。

六、主要经验及做法

一是领导重视，责任明确，绩效管理体系不断健全。绩效评价工作是财务工作的重要组成部分，得到了支队分管领导的高度关注，警务保障大队作为经费管理部门负责绩效评价全面工作，各主要业务职能部门作为项目执行部门，全面配合警务保障部门开展绩效评价工作，推动支队整体绩效水平不断提高。二是年初进行经费预算时，各业务部门尽量将绩效目标和主要措施通过可量化、可衡量的指标值明确，避免预算绩效填报财务人员闭门造车。三是尽量做到尽力而为、量力而行，统筹兼顾、勤俭节约、讲求实效，让预算更切合实际，预算执行率得到保障。

七、其他需说明的情况

无