龙陵县农业农村局关于“2024年度预算执行和决算及其他财政收支情况审计报告”中审计发现问题的整改落实情况报告

龙陵县审计局：

根据《龙陵县审计局关于龙陵县农业农村局2024年度预算执行和决算及其他财政收支情况审计报告》（龙审报〔2025〕1号）文中审计发现问题，我局高度重视此项工作，严格按审计要求认真开展了问题整改落实。现将整改落实情况报告如下：

一、审计发现的主要问题整改落实情况

（一）重点工作任务整改落实情况

1. 县农业农村局2022—2024年未完成糖料蔗良种良法技术推广目标任务51216.70亩。

整改情况：已整改。《龙陵县农业农村局 龙陵县财政局关于印发龙陵县2024—2025年榨季糖料蔗良种良法技术推广补贴工作实施方案的通知》《龙陵县2024—2025年榨季糖料蔗良种良法技术推广补贴工作实施方案政策解读》已在龙陵县人民政府网站公开，加大了政策宣传和工作落实力度；根据省农业农村厅2025—2026年榨季甘蔗良种良法技术推广补贴项目计划任务征求意见表，我单位结合龙陵县实际如实上报种植面积；2025年4月28日云南农垦糖业集团龙陵蔗区在勐糯镇召开甘蔗中耕管理现场培训会，会上宣传国家糖料蔗良种良法补贴政策、勐糯分公司种植补贴政策及中耕管理技术措施，提高蔗农积极性，确保完成糖料蔗良种良法技术推广目标任务。

2. 雨露计划补助15个对象未享受2024年春季补助资金33500元。

整改情况：已整改。充分发挥乡、村两级入户宣传雨露计划职业教育帮扶政策作用，确保政策宣传到每一户脱贫家庭(含防止返贫监测对象家庭），将雨露计划职业教育扶贫助学补助政策落实到位，确保应补尽补。

3. 未按疫苗种类分类开展猪口蹄疫抗体检测。

整改情况：正在整改。对2025年秋季重大动物疫苗进行分类发放，按所使用的疫苗种类采取相对应匹配的检测方法，确保检测结果真实有效。

（二）预算执行方面发现的问题

4. 中央及省级财政支农资金滞留县财政36444902元。

整改情况：正在整改。因县财政资金调度困难，中央及省级财政支农资金未能按项目实施进度按时拨付，我单位积极与县财政沟通协调，截止6月底争取资金拨付到位5214.4348元，完成整改350万元。

5. 违规向公职人员及离退休人员发放草原生态和耕地力保护补助资金92984.94元。

整改情况：已整改。县农业农村局于2025年5月13日下发了《龙陵县农业农村局关于收缴违规向国家公职人员及离退休人员发放耕地力保护补贴和草原生态补贴资金的函》龙农函〔2025〕24号，要求各乡镇举一反三，自检自纠，于2025年6月23日将违规补助资金91931.17元收取后上缴省级财政。在今后工作中严格执行相关管理规定，协同相关部门加大审核力度，杜绝此类问题发生。

6. 向死亡人员发放草原补助和耕地力补贴44125.16元。

整改情况：已整改。现已按要求更新补助人员信息，在今后工作中严格执行相关管理规定，协同相关部门加大审核力度。

7. 重复发放厕所革命补助资金2户1000元。

整改情况：已整改。于2025年4月29日将涉及重复发放厕所革命补助资金2户2000元收回，并上缴县财政，在今后工作中严格执行相关管理规定，协同相关部门加大审核力度，杜绝此类问题发生。

（三）国有资产管理方面发现的问题

8. 固定资产账实不符5402484.14元。

整改情况：正在整改。固定资产账实不符涉及县级棚户区改造已拆除及县政府无偿划转给国资公司的房屋，现政府批复无偿划转给国资公司的房屋《龙陵县人民政府关于无偿划转龙陵县龙山镇白塔社区汇源小区不动产权的批复》（龙政复〔2024〕205号），账面原值2397093.25元；《龙陵县人民政府关于划转原龙陵县种子管理站房屋固定资产的批复》（龙政复〔2025〕48号），账面原值1211800.00元，已进行调整资产台账信息、会计调账处理，截止6月底完成整改3608893.25元。涉及县级棚户区改造拆除的，待县人民政府统一批准棚改资产核销后进行资产账务核销，确保固定资产账实相符。

（四）内控制度建设及执行方面发现的问题

9. 动物疫病疫苗管理不规范。

整改情况：已整改。现疫苗实行专人专账管理，明确职责，各级动物疫病预防控制机构建立健全本级疫苗实物台账、实行先进先出的管理原则，规范疫苗出入库制度和实物账目登记制度，做到手续齐备，账物相符，我单位完善管理机制，制定了《龙陵县重大动物疫病疫苗管理办法》，强化乡、村两级动物疫苗管理使用的监管，确保疫苗使用管理安全、有效。

（五）以前年度未整改的问题

10. 往来款长期挂账未清理1821911.31元。

整改情况：正在整改。我单位将进一步加强财政资金管理，再次对长期挂账的往来款做一次全面的核实清理，建立往来款定期清理机制，确保财务核算及相关会计资料能真实、全面反应单位的财务状况，保证财政资金使用安全合规，发挥财政资金绩效。

二、专项资金审计发现的主要问题整改落实情况

（一）动物疫病防控补助资金方面发现的问题

1. 动物疫病防控资金滞留县财政3110689.40元。

整改情况：正在整改。因县财政资金调度困难，导致动物疫病防控资金未能及时拨付，我单位积极与县财政沟通协调，争取动物疫病防控资金拨付到位。

2. 拖欠动物防疫补助资金2777598.40元。

整改情况：正在整改。因县财政资金调度困难，拖欠村防疫员补助时间过长，导致村防疫员对动物防疫工作积极性不高，严重影响工作正常开展，我单位积极与县财政申请预算安排，将拖欠的动物防疫补助资金拨付到位。

3. 动物防疫补助资金使用未按要求进行公示。

整改情况：已整改。我单位将严格执行动物防疫补助资金管理办法要求，及时对补助资金进行公开公示。

（二）糖料蔗良种良法技术推广补贴资金方面发现的问题

4. 应补未补糖料蔗良种良法技术推广补助资金14470595.89元。

整改情况：正在整改。因县财政资金调度困难，拖欠种植户糖料蔗良种良法技术推广补助时间过长，严重影响种植户的积极性，我单位积极与县财政沟通协调，争取糖料蔗良种良法技术推广补助资金及时兑付。

三、审计建议采纳情况

根据审计建议，我单位采纳审计建议，在今后的工作中将做到：

（一）加强财政资金监督管理。强化预算管理，严格审核各类惠农支农补助资金发放信息，避免错漏，杜绝违规，确保应补尽补，确保资金使用安全、合规并发挥效益。

（二）着力推进重点工作落实。加强宣传，压实责任，推动甘蔗良种良法、动物疫病防控“先打后补”、雨露计划等工作落实，确保各项工作任务按时完成。

（三）加强统筹协调。争取各类财政滞留资金拨付至位，兑付拖欠的各项补助资金。

龙陵县农业农村局

2025年6月27日