各股室、中心：

按照《财政部关于全面推进行政事业单位内部控制建设的指导意见》（财会〔2015〕24 号）、《云南省财政厅关于全面推进行政事业单位内部控制建设的实施意见》（云财会〔2016〕98号）云南省审计厅《全省审计机关内部控制体系建设工作实施方案》（云审办发〔2019〕32号）的精神及要求，龙陵县审计局力争在2020年要基本建成与国家治理体系和治理能力现代化相适应，权责一致、制衡有效、运行顺畅、执行有力、管理科学的内部控制体系。根据省审计厅和保山市审计局的统一安排，龙陵县审计局于2019年11月启动内控体系建设工作，目前内控体系建设成果《内部控制管理手册》已经编制完成。经研究，决定自2020年1月1日起正式启动龙陵县审计局内控体系试运行，试运行时间截止到2020年3月31日。为顺利推进试运行工作，相关要求如下：

一、提高认识、严格执行

内控体系建设是关系全局的大事，需要各部门和全体干部职工的积极参与。内控体系建设工作不是为了应付检查，内部控制成果不是“挂在墙上、放进柜子”，而是要真正落地实施。各部门要认真对待，保持内部沟通协调和联动，认真做好试运行前的相关准备工作。在试运行启动后，严格按照《内部控制管理手册》中的流程图、风险控制矩阵控等开展业务，确保内控体系的有效运行。

二、及时沟通、加强反馈

试运行期间，各部门要结合实际执行情况认真查找《内部控制管理手册》存在的不足，比如部分业务缺少关键控制步骤或不符合关键控制要求、手册中规定的操作或审批程序在执行中出现偏差或无法执行、现有实施的控制措施没有对应的文件规定等，及时沟通和反馈。试运行后期，各部门认真填写《试运行期间反馈意见表》（附件），于2020年2月15日前，报送至办公室。

三、健全制度，不断完善

各部门应当根据内控体系建设情况，结合《内控管理手册》等资料，在试运行阶段对龙陵县审计局的制度进行完善，巩固内部控制建设成果。

附件：试运行期间反馈意见表

龙陵县审计局

2020年1月2日

（此件公开发布）

附件：试运行期间反馈意见表

填表单位：

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