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龙陵县财政局2017年度部门决算

索 引 号:01526256-4-04_A/2018-0912005公开目录:龙陵部门决算发布日期:2018-09-12发布机构:龙陵县财政局

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保山市龙陵县财政局2017年度部门决算

第一部分 龙陵县财政局概况

一、主要职能

二、部门基本情况

第二部分 2017年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、财政专户管理资金收入支出决算表

九、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

第三部分 2017年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

五、其他重要事项及相关口径情况说明

第四部分 名词解释

第一部分 龙陵县财政局概况

一、主要职能

(一)主要职能

⑴贯彻执行国家财政、税收的方针政策,拟订全县财税发展战略、规划、政策和改革方案并组织实施;开展财政课题研究,分析预测综合经济形势,提出运用财税政策调控经济运行和平衡社会财力的建议;拟订县对乡(镇)的财政体制政策,监督指导乡(镇)财政工作。

⑵承担全县财政收支管理工作;编制全县财政预决算草案,组织实施县人代会批准的财政预算,受龙陵县人民政府委托,向龙陵县人民代表大会报告全县财政预算及其执行情况,向龙陵县人民代表大会常务委员会报告决算;承担财政支出标准体系建设工作;负责审核批复部门(单位)的年度预决算;办理中央、省、市对龙陵县的转移支付。

⑶拟订全县政府非税收入管理制度;负责全县政府非税收入的征收管理工作;组织开展全县政府非税收入核算、监督和专项稽查;监管行政事业性收费项目,管理财政票据;监管彩票市场,管理彩票资金。

⑷组织实施国库管理制度、国库集中收付制度,承担国库资金管理有关工作;统一管理财政专户和预算单位银行账户;组织实施政府采购制度。

⑸组织实施行政事业单位国有资产管理规章制度,管理全县行政事业单位国有资产;管理全县公共支出,制定需要全县统一规定的支出政策和开支标准。

⑹负责审核和汇总编制国有资本经营预决算草案;监缴县属企业国有资本收益;协调金融服务有关事宜,监管地方金融企业资产和财务;组织实施企业财务制度,参与制订全县企业国有资产管理有关制度;承担信用担保制度建设和信用担保行业的监管工作;管理企业国有资产评估工作。

⑺负责办理和监督全县财政经济发展支出、政府性投资项目的财政拨款;参与拟订全县建设投资的有关政策;组织实施基本建设财务管理办法;负责有关政策性补贴和专项储备资金财政管理工作;组织实施农业综合开发工作。

⑻会同有关部门管理全县财政社会保障资金支出;组织实施对社会保障资金(基金)的财政监管;编制社会保障预决算草案。

⑼组织实施地方政府性债务管理制度和办法,制定防范政府债务风险的措施;管理政府性外债,管理国际金融组织和外国政府贷(赠)款。

⑽负责管理全县会计工作,监督和规范会计行为,监督执行会计法规、会计准则和国家统一的会计制度;组织和管理会计人员继续教育学习、培训;指导和管理社会审计工作。

⑾组织实施财政资金绩效评价有关制度和办法,建立和完善财政绩效评价体系,组织开展全县财政绩效评价工作。

⑿监督检查财税法规、政策的执行情况,监督全县部门财务活动,反映财政收支管理中的重大问题,对违反财经纪律的事项进行处理。

⒀制定财政教育规划并组织实施;负责财政宣传工作和财政信息化建设工作。

⒁负责协调、督促、指导和推动全县农村综合改革工作。

⒂拟定全县国有资产管理的行政法规,制定有关规章制度,根据县人民政府授权,代表出资人对县属企业国有资产实施监管。

⒃承担县委、县人民政府和上级机关交办的其他事项。

(二)2017年度重点工作任务介绍

2017年,在县委、县政府的正确领导下,在县人大的监督支持下,财政部门紧紧围绕县委、县政府的中心工作,坚持“吃饭靠财政、建设靠项目、发展靠融资”的工作理念,紧扣财税年度工作目标任务,千方百计“保工资、保运转、保基本民生”,积极推进财政改革,着力强化财政监督,充分发挥财政资金使用效益,为全县经济平稳较快发展提供了坚强保障。

二、部门基本情况

(一)部门决算单位构成

纳入龙陵县财政局部门2017年度部门决算编报的单位共3个,独立核算单位共1个。其中:行政单位1个,事业单位2个,其他单位0个。分别是:

1.龙陵县财政局局机关

2.龙陵县绩效评价中心(事业)

3.龙陵县国有资产管理核算中心(事业)

(二)部门人员和车辆的编制及实有情况

龙陵县财政局部门2017年末实有人员编制46人。其中:行政编制36人(含行政工勤编制4人),事业编制10人(含参公管理事业编制0人);在职在编实有行政人员51人(含行政工勤人员5人),事业人员9人(含参公管理事业人员0人)。

离退休人员18人。其中:离休0人,退休18人。

实有车辆编制3辆,在编实有车辆3辆。

第二部分 2017年度部门决算表

(详见附件)

第三部分 2017年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

龙陵县财政局部门2017年度收入合计12,570,043.79元。其中:财政拨款收入12,570,043.79元,占总收入的100%;上级补助收入0元,占总收入的0%;事业收入0元,占总收入的0%;经营收入0元,占总收入的0%;附属单位缴款收入0元,占总收入的0%;其他收入0元,占总收入的0%。与上年对比增减3,301,455.41元,增长(减)35.62%,主要原因为:

1.2017年重点项目前期工作资金,新增收入1793560元;

2.2017年度改革性补贴调标、补发调标增资数及实行职务与职级并行制度晋升的增资额及补发增资数1288935.57元。

3. 2017年度下达机关事业单位2014年10月至2016年10月财政代扣个人职业年金缴费资金218959.84元。

二、支出决算情况说明

龙陵县财政局部门2017年度支出合计12,996,640.67元。其中:基本支出12,811,640.67元,占总支出的98.58%;项目支出185,000元,占总支出的1.42%;上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出共0元,占总支出的0%。与上年对比增(减)3,555,883.79元,增长(减)37.67%,主要原因为:

1.2017年重点项目前期工作资金,新增支出1793560元;

2.2017年度改革性补贴调标、补发调标增资数及实行职务与职级并行制度晋升的增资额及补发增资数1288935.57元;

3.2017年度下达机关事业单位2014年10月至2016年10月财政代扣个人职业年金缴费资金新增支出218959.84元;

4.2017年支出死亡人员抚恤、丧葬费及遗属补助新增支出136776元;

5.2017年下达固定资产考核及项目前期工作目标考核奖励经费新增支出115000元。

(一)基本支出情况

2017年度用于保障龙陵县财政局机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出12,811,640.67元。与上年对比增(减)3,555,883.79元,增长(减)37.67%,主要原因为:

1.2017年重点项目前期工作资金,新增支出1793560元;

2.2017年度改革性补贴调标、补发调标增资数及实行职务与职级并行制度晋升的增资额及补发增资数1288935.57元;

3.2017年度下达机关事业单位2014年10月至2016年10月财政代扣个人职业年金缴费资金新增支出218959.84元;

4.2017年支出死亡人员抚恤、丧葬费及遗属补助新增支出136776元;

5.2017年下达固定资产考核及项目前期工作目标考核奖励经费新增支出115000元。

其中:基本工资、津贴补贴等人员经费支出占基本支出的66.6%,人均142209元;办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费占基本支出的33.4%,人均71318元。

(二)项目支出情况

2017年度用于保障龙陵县财政局机构、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标,用于专项业务工作的经费支出185,000元。与上年对比增(减)25,000元,增长(减)15.63%,主要原因为:农村公益事业一事一议项目,新增项目支出25000元,项目开展进度为100%。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

(一)一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

龙陵县财政局部门2017年度一般公共预算财政拨款支出12,172,047.79元,占本年支出合计的93.66%。与上年对比增3,556,590.91元,增长41.28%,主要原因为:

1. 2017年重点项目前期工作资金,新增一般公共预算财政拨款支出1793560元;

2. 2017年度改革性补贴调标、补发调标增资数及实行职务与职级并行制度晋升的增资额及补发增资,新增一般公共预算财政拨款支出1288935.57元;

3. 2017年度下达机关事业单位2014年10月至2016年10月财政代扣个人职业年金缴费资金,新增一般公共预算财政拨款支出218959.84元;

4.2017年支出死亡人员抚恤、丧葬费及遗属补助,新增一般公共预算财政拨款支出136776元;

5.2017年下达固定资产考核及项目前期工作目标考核奖励经费,新增一般公共预算财政拨款支出115000元。

(二)一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.一般公共服务(类)支出8,572,852.99元,占一般公共预算财政拨款总支出的70.43%。主要用于工资福利支出5819729.52元,商品和服务支出1570894.47元,对个人和家庭的补助1144829元,其他资本性支出37400元;

2.外交(类)支出0元,占一般公共预算财政拨款总支出的0%;

3.国防(类)支出0元,占一般公共预算财政拨款总支出的0%;

4.公共安全(类)支出0元,占一般公共预算财政拨款总支出的0%;

5.教育(类)支出0元,占一般公共预算财政拨款总支出的0%;

6.科学技术(类)支出0元,占一般公共预算财政拨款总支出的0%;

7.文化体育与传媒(类)支出0元,占一般公共预算财政拨款总支出的0%;

8.社会保障和就业(类)支出1,005,634.8元,占一般公共预算财政拨款总支出的8.26%。主要用于主要用于社会保险业务管理事务资金10000元;退休人员公务费及遗属补助33500元;机关事业单位基本养老保险缴费支出825358.8元;死亡抚恤136776元;

9.医疗卫生与计划生育(类)支出0元,占一般公共预算财政拨款总支出的0%;

10.节能环保(类)支出0元,占一般公共预算财政拨款总支出的0%;

11.城乡社区(类)支出0元,占一般公共预算财政拨款总支出的0%;

12.农林水(类)支出2,413,560元,占一般公共预算财政拨款总支出的19.83%。主要用于主要用于2017年农业项目管理费资金70000元;农业综合开发项目资金工作经费140000元;农村公益事业一事一议项目工作经费185000元;2016、2017年度中央省级财政普惠金融发展创业贷款奖补资金60000元;县重点项目前期工作经费支出1958560元;

13.交通运输(类)支出0元,占一般公共预算财政拨款总支出的0%;

14.资源勘探信息等(类)支出80,000元,占一般公共预算财政拨款总支出的0.66%。主要用于主要用于国资公司、担保公司工作经费50000元;其他支持中小企业发展和管理支出30000元;

15.商业服务业等(类)支出0元,占一般公共预算财政拨款总支出的0%;

16.金融(类)支出100,000元,占一般公共预算财政拨款总支出的0.82%。主要用于主要用于县金融办工作经费100000元;

17.援助其他地区(类)支出0元,占一般公共预算财政拨款总支出的0%;

18.国土海洋气象等(类)支出0元,占一般公共预算财政拨款总支出的0%;

19.住房保障(类)支出0元,占一般公共预算财政拨款总支出的0%;

20.粮油物资储备(类)支出0元,占一般公共预算财政拨款总支出的0%;

21.其他(类)支出0元,占一般公共预算财政拨款总支出的0%;

22.债务还本(类)支出0元,占一般公共预算财政拨款总支出的0%;

23.债务付息(类)支出0元,占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

(一) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

1.龙陵县财政局部门2017年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算为620,000元,支出决算为602,287.08元,完成预算的97.14%。其中:因公出国(境)费支出决算为0元,完成预算的0%;公务用车购置及运行费支出决算为86,350.16元,完成预算的86.35%;公务接待费支出决算为515,936.92元,完成预算的99.22%。2017年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于预算数的主要原因:

我单位严格按照中央八项规定精神制定接待管理制度,对不符合接待条件的一律不予接待,同时降低接待标准,减少陪同人员;规范公务用车管理,杜绝公车私用,多人出行优先考虑公交。未使用预算资金17712.92元。

2.2017年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比2016年减少3,716.93元,下降0.61%。其中:因公出国(境)费支出决算增加/减少0元,增长/下降0%;公务用车购置及运行费支出决算减少12,564.57元,下降12.7%;公务接待费支出决算增加8,847.64元,增长1.74%。2017年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算增加/减少的主要原因:

我单位由于新增事业单位两个,各项业务增加,导致接待费较上年有所增加;规范公务用车管理,杜绝公车私用,多人出行优先考虑公交,导致公务用车购置及运行费较上年减少。

(二) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算具体情况

2017年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算中,因公出国(境)费支出0元,占0%;公务用车购置及运行维护费支出86,350.16元,占14.34%;公务接待费支出515,936.92元,占85.66%。具体情况如下:

1.因公出国(境)费支出0元,共安排因公出国(境)团组0个,累计0人次。

2. 公务用车购置及运行维护费支出86,350.16元。其中:

公务用车购置支出0元,购置车辆0辆。本年度本单位无购置车辆情况。

公务用车运行维护支出86,350.16元,开支财政拨款的公务用车保有量为3辆。主要用于开展“一事一议”公益事业项目、农业综合开发项目、县级融资工作及机关日常开展工作所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。

3.公务接待费支出515,936.92元。其中:

国内接待费支出515,936.92元(其中:外事接待费支出0元),共安排国内公务接待161批次(其中:外事接待0批次),接待人次1,081人(其中:外事接待人次0人)。主要用于上级监督检查、业务指导及下级汇报工作发生的接待支出。

国(境)外接待费支出0元,共安排国(境)外公务接待0批次,接待人次0人本年度本单位无安排国(境)外的接待支出。

五、其他重要事项及相关口径情况说明

(一)机关运行经费支出情况

1.龙陵县财政局部门2017年机关运行经费支出3,979,694.47元,与上年对比增(减)1,060,934.52元,增长(减)36.35%,主要原因为:

(1)办公费,减少71496.67元;

(2)水电费,增加7736.10元;

(3)邮电费,减少22453.93元;

(4)物业管理费,增加5760元;

(5)差旅费,增加7476元;

(6)会议费,减少53818元;

(7)培训费,增加37818元;

(8)公务接待费,减少23905.07元;

(9)劳务费,65884元;

(10)委托业务费,增加1209510元;

(11)工会经费,增加72569.66元;

(12)公务用车运行维护费,减少37485.57元;

(13)其他交通费用,增加248108元;

(14)其他商品和服务支出,减少290400元;

(15)其他资本性支出,增加37400元。

2.部门机关运行经费主要用于:

(1)办公费109975.13元;

(2)水电费17817.42元;

(3)邮电费40682.02元;

(4)物业管理费5760元;

(5)差旅费123785元;

(6)会议费7300元;

(7)培训费37818元;

(8)公务接待费413632.52元;

(9)劳务费195600元;

(10)委托业务费2247678元;

(11)工会经费130129.22元;

(12)公务用车运行维护费54909.16元;

(13)其他交通费用487208元;

(14)其他商品和服务支出70000元;

(15)其他资本性支出37400元。

(二)国有资产占用情况

截至2017年12月31日,龙陵县财政局部门资产总额12,635,986.98元,其中,流动资产4,512,322.88元,固定资产8,123,664.1元,对外投资及有价证券0元,在建工程0元,无形资产0元,其他资产0元(具体内容详见附表)。与上年相比,本年资产总额减少1,344,172.4元,其中;流动资产减少1,444,542.4元,固定资产增加100,370元,对外投资及有价证券增加(减少)0元,在建工程增加(减少)0元,无形资产增加(减少)0元,其他资产增加(减少)0元。处置房屋建筑物0平方米,账面原值0元;处置车辆0辆,账面原值0元;报废报损资产0项,账面原值元,实现资产处置收入0元;出租房屋0平方米,账面原值0元,实现资产使用收入0元。 

 

 

  ()政府采购支出情况

部门年度政府采购支出合计851,506.08元,其中:货物采购支出102,260元,工程采购支出0元,服务采购支出749,246.08元。主要用于:货物采购的102260元属单位购买的电脑打印机、复印机等办公设备,服务采购的749246.08元属车辆保险采购,已包含乡镇财政所车辆保险。

(四)绩效自评信息情况

2017年坚持“统筹全局、量财办事、突出重点”的原则,按照“保工资、保运转、保民生、促发展”的用财顺序,在财力十分有限的情况下,科学安排财政支出,保证财政资金发挥出最大效益,工作取得了新的成效,为全县经济社会发展作出了积极的贡献。财政资金整体的投入、过程、效果三方面工作完成较好,群众满意度高。

(1)突出重点,发挥优势,培育后续财源支撑。把保增长作为首要任务,研究落实积极的财政政策,助推全县经济平稳增长。一是发挥财政职能作用,加大产业扶持力度。二是加大重点领域财政投入,优化投资环境。三是大力支持招商引资工作,完善招商引资激励机制,落实招商引资相关政策,提高招商引资的质量和效益。四是落实财税优惠政策,全力支持中小企业发展。

(2)明确任务,加强征管,着力做大财政“蛋糕”。认真分析财税收入形势,挖掘财政增收潜力,积极支持税务部门开展税收稽查,强化社会综合治税,有效堵塞税收漏洞,确保应收尽收。一是强化收入监控,完善收入征管措施。二是强化非税收入管理。三是加大资金申报力度。

(3)改善民生,优化支出,促进社会事业发展。一是严格按照“增收节支、保工资、保运转、保民生”总要求,统筹兼顾,把有限的财政资金集中用于保运转、保民生和县委、县政府重点支出需要,牢固树立过“紧日子”的思想,从严控制一般性开支和新增支出,严格按年初预算数执行财政预算,统筹用好预算安排的各项资金。二是大力推动社会事业发展。三是全力推动脱贫攻坚。

(4)深化改革,规范理财,提升财政管理水平。一是加大一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算、社会保险基金预算统筹力度,实行中期财政规划管理,构建全面规范、公开透明的现代预算制度。二是继续加强地方政府债务管理,建立地方政府债务限额及债务收支情况公开机制;三是探索政府性资金运行的全程监督管理机制,加快财政专项资金绩效管理改革步伐,进一步盘活存量资金,充分发挥财政资金使用效益;四是加快推动金融体制改革,构建多层次、专业化的金融机构体系,大力发展普惠金融和绿色金融,促进解决“三农”、小微企业融资难和融资贵问题。

(5)转变作风,强化管理,塑造财政良好形象。以“三严三实”和“忠诚干净担当”教育活动为契机,认真落实为民务实清廉要求,继续抓好作风转变,引导广大财税干部牢固树立责任意识、服务意识。

(五)其他重要事项情况说明

本年度我单位无其他重要事项情况说明。

(六)相关口径说明

1.基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助,日常公用支出包括商品和服务支出、其他资本性支出等人员经费以外的支出。

2.机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的除人员经费以外的基本支出。

3.按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定,“三公”经费包括因公出国(境)费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中:因公出国(境)费,指单位工作人员公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出;公务用车购置费,指单位公务用车车辆购置支出(含车辆购置税);公务用车运行维护费,指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出;公务用车指用于履行公务的机动车辆,包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车;公务接待费,指单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)费用。

4.“三公”经费决算数:指各部门(含下属单位)当年通过本级财政一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数(包括基本支出和项目支出)。

第四部分 名词解释

一、财政拨款收入:指本级财政当年拨付的资金。

二、其他收入:指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“事业单位经营收入”等以外的收入。主要是上级财政和其他同级部门补助收入等。

三、上年结转:指以前年度尚未完成,结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。

四、结转下年:指以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施,需延迟到以后年度按原规定用途继续使用的资金。

五、基本支出:指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

六、项目支出:指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

七、归口管理的行政单位离退休(科目代码2080501):指县财政局行政单位离退休人员的人员经费和公用经费。

八、三公经费:是指县财政局用财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中,因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出;公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出(含车辆购置税)及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出;公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。

监督索引号53052300131801111

2017年度部门决算公开20180911045108576.xls  69K 龙陵县财政局2017年部门决算公开说明.pdf  498K

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