索引号 01526256-4-/20111226031 发布机构 龙陵县财政局
公开目录 政府预算 发布日期 2011-12-26
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龙陵县2011年地方财政预算执行情况及2012年地方财政预算(草案)报告(书面)

县十五届人大五次会议文件(12)

龙陵县2011年地方财政预算执行情况及2012年地方财政预算(草案)报告(书面)

——2011年12月24日在龙陵县第十五届人民代表大会第五次会议上

龙陵县财政局

各位代表:

受县人民政府委托,现将2011年地方财政预算执行情况及2012年地方财政预算草案提请县十五届人大五次会议审议,并请政协委员提出意见。

一、2011年地方财政预算执行情况

2011年是实施“十二五”规划的开局之年,也是全县加快转变经济发展方式,保持经济社会平稳较快发展的重要一年。一年来,在县委的正确领导下,在县人大及其常务委员会的依法监督下,财税部门继续贯彻积极的财税政策,认真落实“调结构、促发展、保民生”的各项措施,积极完善有利于科学发展的财税体制机制,努力培植财源税源,依法加强税收征管,调整优化支出结构,全县财政收支均取得历史性突破,超额完成了县十五届人大四次会议确定的目标任务,实现了“十二五”规划的良好开局。2011年,预计完成财政总收入41686万元,比年初预算数增收5837万元,增长16.3%;比上年增收10510万元,增长33.7%。其中:地方一般预算收入20031万元,比年初预算数增收1566万元,增长8.5%;比上年增收3999万元,增长24.9%。预计完成基金预算收入6820万元,比年初预算数增收5963万元,增长6.9倍。预计完成财政总支出132948万元,比年初预算数增支44102万元,增长49.6%;比上年增支9540万元,增长7.7%。其中:一般预算支出113193万元,比年初预算数增支37897万元,增长50.3%;比上年增支8316万元,增长7.9%。基金预算支出19755万元,比年初预算数增支6223万元,增长45.9%,比上年增支1224万元,增长6.6%。

全县地方一般预算收支平衡情况预计:地方一般预算收入20031万元,上级补助收入91043万元,调入资金476万元,上年结余4443万元,收入合计115993万元。一般预算支出113193万元,上解支出2800万元,支出合计115993万元。收支相等,收支预算平衡。

基金收支预算及平衡情况预计:本年收入6820万元,上级补助收入1247万元,上年结余11688万元,收入合计19755万元。本年支出19755万元。收支相等,基金预算平衡。

以上均为预计数,待年底实际收支数确定并经上级财政部门审核批复全县财政总决算后,再向县人大常委会专题报告。

二、2011年全县财税工作回顾

(一)以抓财源促转型为主线,全力推动县域经济平稳较快发展。认真落实积极的财政政策,多方筹集财力,充分发挥政策和资金的导向功能,推动县域经济平稳较快发展。一是积极做好上级专项资金争取工作。准确把握和运用好国家宏观调控政策,抓住“桥头堡”建设机遇,及时安排县级项目前期工作经费400万元,积极支持各级各部门做好项目可行性研究、储备及申报等工作,截止11月底,共争取到上级各类专项资金53852万元,同比增加9822万元,增长22.3%。二是全面落实支持企业发展各项财税政策。共落实各类财税优惠政策3900多万元,切实减轻了企业负担,支持了企业发展。三是切实加强财政撬动金融资源能力建设。进一步规范和完善投融资体制,通过政府融资平台公司向农业发展银行融资2亿元,用于县城东南片区新农村建设土地收储,为投资持续增长注入了强大动力。非公贷款担保公司促进地方经济发展作用得到加强,截止11月底,累计受理企业担保申请64户,担保总额达6839万元,有效拓宽了中小企业的融资渠道,促进了企业加快发展。四是认真落实扩大内需政策。积极做好家电下乡、家电以旧换新、汽摩下乡的补贴兑付工作,截止11月底,共发放各种补贴资金784万元,拉动投资6444万元,充分发挥了财政资金的杠杆作用。

(二)以开展增收节支为主题,努力实现财政收入稳定增长。面对结构性减税等因素的影响,财税部门紧扣收入目标,采取有效措施,千方百计挖潜增收,全力以赴抓好征管,确保了全年财政收入目标任务的完成。一是加强税源管理。把税源动态监管作为税收日常管理的基础,进一步健全和完善税源监控指标体系,适时跟踪重点税源企业运行情况,做好税源调查和分析预测,从税源监控中寻找新的税收增长点。二是强化税收征管。对收入任务进行分解,落实征管责任,全面落实经济、动态、资料“三个源泉”管理,大力开展综合治税,形成社会化协税护税网络体系,确保依法治税,应收尽收,全年预计完成县级税收收入17203万元,比上年增收3106万元,增长22%。三是抓好非税收入。不断完善基金和行政事业性收费的征管办法,加强罚没收入、国有资本收益的征管,全年预计完成非税收入2828万元,比上年增收893万元,增长46.1%。四是落实节支措施。进一步调整优化支出结构,严格控制一般性支出,切实降低行政运行成本。2011年,全县机构编制和财政供养人员增长受到严格控制,实现了因公出国(境)、公务用车购置、会议、庆典、论坛和出省考察经费零增长,楼堂馆所一律不新建。

(三)以推进新农村建设为重点,积极支持“三农”发展。积极整合各类支农资金,切实加大“三农”投入,推动农业农村经济发展,全年预计完成农业农村及交通建设支出36000万元。一是深入推进社会主义新农村建设。争取并投入资金8000多万元,实施了“一事一议”财政奖补、扶贫开发、边境地区专项转移支付等项目,有效改善了农村生产生活条件。二是大力支持农业基础设施建设。积极争取资金近20000万元,实施了农业综合开发、小型水利重点县、兴地睦边、农村通达工程、中低产田改造、现代农业等一批重点项目,切实夯实了农业发展基础。三是努力扶持特色农业产业发展。争取并投入资金2000多万元,加大对“两烟”、石斛、茶叶、木本油料、畜牧等产业的扶持力度,有力促进了各项产业的发展。四是全面完成惠农资金发放工作。全年预计发放农资综合补贴、农作物良种补贴、草原生态补助等各类财政惠农资金3700多万元,受益农户近6万户。五是认真落实财政促进金融支农增长激励机制。积极争取并落实涉农贷款增量奖励资金228.26万元,比上年增长31.8%,进一步激励我县金融机构加大涉农信贷投放力度。

(四)以保障和改善民生为根本,切实促进社会和谐发展。坚持以民为本,认真贯彻落实“保民生、保稳定、促和谐”的方针,努力将新增财力更多地投向民生领域,全年预计民生支出达95218万元,占一般预算支出的84.1%。一是积极支持教育事业发展。发放“两免一补”资金3493.94万元,受益学生36425人;发放职业高中助学金344.82万元,受益学生3682人。通过调整支出结构,从有限的财力中安排近3700万元用于兑现教师绩效工资。投入资金8690万元,启动实施了中小学校舍安全、特殊教育学校建设、薄弱学校改造等多个项目,进一步改善了全县的办学条件。全年预计完成教育支出19852万元,比上年增长2.6%。二是积极支持医疗卫生事业发展。进一步完善城乡贫困医疗救助管理体制,全县医疗救助资金支出921万元,受益74600余人次。巩固完善新农合制度,确保参合率稳定在97%以上,预计支付新农合补偿资金3427万元,门诊补偿57万余人次,住院补偿1.6万余人次。投入资金813万元,大力推进国家基本药物制度和基本公共卫生制度改革。全年预计完成医疗卫生支出10750万元,比上年增长26.7%。三是积极支持社会保障事业发展。完善低保制度,做到“应保尽保”,共发放城镇低保金1073万元,受益5330人;发放农村低保金6177万元,受益61892人;发放新老五保户生活费等564万元,受益4227人。进一步做好就业再就业工作,共支出再就业资金313万元,专项用于公益性岗位补贴、社保补贴及就业培训等。大力推进住房保障体系建设,投入资金4430万元,实施了332套廉租房及40套公租房建设,对124套棚户区及2400户农村危房进行了改造。启动实施了新农保、城镇居民养老保险等工作。全年预计完成社保事业支出17372万元,比上年增长14.3%。四是积极支持文体事业发展。实施了“七彩云南健身基础设施工程”、村级文化活动广场建设试点工程、农村免费数字电影播放工程、县图书馆及文工团业务用房维修工程等。全年预计完成文体事业支出959万元。五是积极支持计生事业发展。认真落实少生快富、奖优免补政策,加快乡镇计生服务站建设,促进了计划生育事业的发展。全年预计完成计生事业支出400万元。六是积极维护社会和谐稳定。深入推进政法经费保障体制管理改革,大力支持社会治安防控体系建设、应急处置能力建设、禁毒防艾斗争、解决特殊疑难信访问题等,加强社会管理,促进社会和谐稳定。

(五)以创新体制机制为动力,全面推进各项财政改革。按

照科学化、精细化、规范化、绩效化管理的要求,深入推进各项财政体制改革,努力提高财政资金使用效益,推动财政科学发展。一是进一步深化预算管理改革。推进预算编制科学化、精细化管理,严格执行基本支出定额定员标准,建立项目支出标准体系,探索资产管理、绩效管理与部门预算编制的有机结合机制。加强支出预算执行管理,通过严格预算下达和指标执行、控制预算追加、加强结余结转资金管理等措施,切实强化预算执行管理,加快支出进度,提高财政资金使用的效率和效益。二是进一步深化国库管理改革。继续做好预算单位公务卡结算工作,加强对公务消费的动态监控,截止11月底,全县已实行公务卡结算单位167个,累计办理公务卡2665张,通过公务卡还款额达2500多万元。建立健全财政专户管理长效机制,制定了《龙陵县财政局财政专户管理暂行办法》,将分散在职能科室的23个专户统一划归国库管理,切实增强了财政资金管理的统一性、效率性和透明度。切实加强国库集中支付执行力度,全年预计回笼财政资金超20000万元,直接支付超100000万元,授权支付超23000万元,实行“收支两条线”管理收入超1500万元,财政资金的调控能力和运行效率大幅提高。三是进一步深化政府采购制度改革。制定了我县《政府采购操作规程》,不断强化集中采购监督与规范操作的执行力度,优化集中采购组织实施形式,全年共组织各类招投标211批次,采购预算资金3194.82万元,实际采购资金2944.56万元,节约资金250.26万元,综合节约率为7.8%。四是进一步完善乡镇财政预算管理方式改革。制定出台了《龙陵县2011年乡镇财政收入目标责任制考核办法》,进一步完善了县对乡镇的财政管理体制。五是进一步推进财政支出绩效评价。制定了《龙陵县县级财政支出绩效评价暂行办法》,对“农业综合开发中低产田改造”、“公共卫生服务”等31个民生项目资金开展了绩效评价,使各级各部门的绩效观念得到了增强,为提高资金使用的经济性和效益性打下了基础。六是进一步加大会计培训力度。对全县会计人员进行了有针对性的培训7期,受训人员达1000余人次,提高了广大会计人员的业务素质,规范了会计行为,促进了会计基础工作的规范化。

(六)以确保资金安全为目标,深入开展财政监督管理。积极推进监督关口前移,综合运用多种手段,加强对重点部门、行业、资金的监督检查。对10个乡镇财政所和财政局相关业务科室进行了财政内部监督检查;对全县村级会计委托代理服务工作的财务管理情况和县法院、县城建局等23个预算单位的会计信息质量进行了督查;对义务教育经费、校安工程资金、新农村建设资金等涉及民生的重大支出情况进行了重点检查;对265个机关事业单位、18个社会团体、6个国有及国有控股企业“小金库”问题进行了全面复查。针对检查中发现的问题,及时提出整改意见,并要求定期整改和建立健全预防长效机制,推进了全县财务工作规范化、制度化管理进程,提高了资金使用效益。

各位代表,虽然2011年全县财税工作取得了可喜成绩,但我们也清醒地认识到,工作中还存在一些不容忽视的困难和问题,主要表现在:一是财政持续增收困难较大。一方面由于发展基础薄弱,经济总量不大,产业结构单一,缺乏新的税源增长点,后续增收乏力;另一方面由于重点工程投资项目资金到位率低、工期长、工程项目结算不及时等,影响税收的增长和均衡入库。二是政策性增支因素进一步加大了财力缺口。在预算执行过程中,新增人员、绩效工资改革、保民生保重点及项目配套等支出较多,且刚性强,收支矛盾突出。三是政府债务负担较重。2011年全县需财政预算安排偿还债务本息4480万元,加之财政已垫付各种项目支出达2.2亿元,这些支出都需本级财力安排,平衡压力加剧。四是各项财政改革尚需进一步深化,在财政资金使用的绩效和监督管理机制等方面还有待积极探索。以上存在问题,我们将引起高度重视,采取有效措施,认真加以解决。

三、2012年财政预算草案

2012年是实施“十二五”规划承上启下的重要一年,也是我们深入贯彻落实省第九次、市第三次党代会和县委十二届二次全会精神,奋力追赶跨越、加速后发崛起的关键一年。根据面临的形势和经济社会发展的总体要求,2012年我县财政预算编制和财政工作的总体思路是:高举中国特色社会主义伟大旗帜,以邓小平理论和“三个代表”重要思想为指导,深入贯彻落实科学发展观,以科学发展为主题,以加快转变经济发展方式为主线,以保障和改善民生为根本,以助推“桥头堡”建设为重点,紧紧围绕我县实施的“四大战略”、“四化工程”和“六大支撑体系”,坚持积极稳妥、统筹兼顾、增收节支的方针,增强财政宏观调控的针对性、灵活性前瞻性,积极促进经济结构调整,全面深化财政体制改革,切实提高财政资金使用效益,努力为全县经济社会更好更快发展做出贡献。

按照上述工作思路及全县经济社会发展预期情况,2012年全县地方财政收支预算安排建议为:全县财政预算总收入48100万元,比2011年增收6414万元,增长15%。其中:地方一般预算收入25033万元,比2011年增收5002万元,增长25%;基金预算收入879万元,比2011年减收5941万元,下降87.1%(主要原因是2012年的土地出让收入将大幅减少)。一般预算支出安排113657万元(含当年预计上级专款59000万元),比2011年增支464万元,增长0.4%。

全县地方一般预算收支平衡情况:地方一般预算收入25033万元,上级补助收入92124万元(含当年预计上级专款59000万元),收入合计117157万元。一般预算支出113657万元,上解支出3500万元,支出合计117157万元,收支相等,预算平衡。

基金预算收支及平衡情况:本年收入安排879万元,预计上级补助1050万元,收入合计1929万元。本年基金支出安排1929万元。收支相等,预算平衡。

四、坚定信心,开拓进取,确保完成2012年预算任务

实现明年的目标任务,我们必须从困难中突围而出,在竞争中后发赶超,在机遇中加速崛起,坚定信心,振奋精神,集中力量,扎实抓好以下六项重点工作。

(一)加强财源建设,增添县域经济发展活力。充分发挥财政的职能作用,着力推进发展方式转变和经济结构调整,千方百计壮大财政实力。一是加强重点财源培植。继续将蔗糖、烟草、电矿产业作为重点财源来培植,加大资金及政策扶持力度,力争2012年一、二产业对财政的贡献率均有新增长;大力支持文化旅游产业开发,努力提高第三产业对财政增收的贡献率。二是推动重点项目投产达效。积极支持各级各部门在“桥头堡”建设规划框架下,扎实做好项目规划储备和申报立项工作,争取更多的项目和资金支持,并加快交通、能源、城建、房地产等重点工程建设进度,实现投资拉动财政增收。三是加快投融资平台建设。继续支持县非公贷款担保公司发展壮大,切实帮助中小企业解决贷款难的问题,促进企业加快发展;继续完善政府、银行和企业沟通协调机制,进一步加强政银企合作力度,促进经济与金融互动发展。四是加大资金整合力度。坚持集中财力办大事的原则,突出加强财源建设,有计划地解决一批事关经济社会发展全局的重大事项和问题。同时,积极推进财政资金的市场化运作,充分发挥财政资金“四两拨千斤”的杠杆作用,进一步扩大财政支出的乘数效应。

(二)强化征收管理,确保财政收入稳健增长。坚持把组织收入摆在财政工作的突出位置,狠抓财政增收。一是继续加强财政经济运行情况监测,全面、深入、准确地把握好经济运行和财政收入情况。二是继续加强税政、税源调研,进一步完善对工业、投资等重点行业和重点税源的监管,及时分析重点税源企业的经营和纳税情况,有针对性地调整收入征管的关注点和着力点。三是继续加强财税联动机制,完善税收征收考核办法,强化征管执行,做到依法治税,应收尽收。四是加强罚没收入、非税收入、国有资本收益等征收管理,保持各项收入稳定增长。五是继续坚持量入为出、勤俭办事的原则,严格控制一般性支出,压减会议、因公出国(境)、公车购置、公务接待等支出,硬化预算约束,努力降低行政运行成本。

(三)夯实“三农”基础,加快农业农村发展步伐。继续加大“三农”投入力度,落实支农惠农政策,全力推进城乡一体化建设。一是切实加大支农投入。积极调整财政支出结构,确保支农投入增幅高于财政经常性收入增幅;及时申报项目,积极争取上级财政对我县新农村建设和现代农业发展的更大支持;综合运用资金整合、财政贴息、担保贷款、以奖代补等方式,鼓励和吸引社会多方面力量加大对“三农”投入,努力构建多元化支农投入机制。二是努力促进农民增收。积极支持农村土地流转,促进农业适度规模经营,继续实施农民培训工程,认真落实综合补贴、良种补贴、退耕还林补贴等各项惠农政策。三是不断深化农村综合改革。健全村级经费保障增长机制,加大对经济薄弱村的帮扶力度,重视乡村债务控制化解工作,实施好“一事一议”财政奖补等项目,积极促进金融机构加大支农信贷投放。四是全面加强支农资金管理。加快支农资金拨付进度,严格执行财政报账制,实行资金与项目管理相统一,杜绝滞留资金或以拨代管现象发生。

(四)加大民生投入,促进社会事业协调发展。科学配置财政资源,不断优化支出结构,筹措更多资金向民生倾斜,使广大人民群众共享经济发展成果。一是优先保障教育发展。不断完善教育投入机制,按照法定增长要求落实教育经费,确保教育拨款增长明显高于财政经常性收入增长;完善教育费附加和地方教育附加制度,统筹相关政府性基金收入用于教育;用活用好财税优惠政策和捐赠教育激励机制,鼓励和引导社会力量捐资、出资兴办教育事业。二是努力提高社保医疗保障水平。深入推进新型农村社会养老保险试点工作,健全完善城乡最低生活保障制度,加大城乡医疗救助力度,按时足额拨付各类社会保障资金,认真落实就业再就业财税政策;大力支持医药卫生体制改革,不断完善基本医疗保障制度,健全基层医疗卫生机构补偿机制,提高基本医疗保障能力。三是积极支持文体事业发展。全力支持国家公共文化服务体系示范区建设,对博物馆、基层文化站等公益性事业单位予以经费保障;积极支持公益性文体设施建设,打造公共文体服务平台。四是继续支持城建和环保工作。积极采取财政投入、融资、土地出让等多种方式筹措资金,加快推进市政基础设施建设,支持抓好市容整治、绿化美化、污水治理及节能减排等工程,维护城市良好形象。五是坚决维护公共安全和社会稳定。认真落实政法部门保障经费,加大综治维稳经费保障力度,大力支持社会治安防控体系和应急处置能力建设,支持抓好禁毒防艾、解决疑难信访问题等工作,促进社会和谐稳定。

(五)深化财政改革,提高财政科学化管理水平。积极推进各项财政改革,创新财政管理机制,进一步提升财政科学化管理水平。一是继续深化预算管理改革。全面完善部门预算改革,将预算外资金全部纳入预算管理,对按规定列入预算编报范围的单位和资金进行规范的部门预算编制,提高部门预算的完整性。二是继续深化国库集中支付改革。进一步健全完善国库单一账户体系和预算单位银行账户管理办法,着力解决预算单位在账户清理及正常运行过程中尚需完善和解决的问题,真正实现国库集中支付改革“横向到边、纵向到底”。三是继续深化政府采购制度改革。进一步完善政府采购管理办法和操作规程,提高政府采购工作制度化、规范化水平;进一步拓展政府采购范围和规模,提高政府采购效益。四是继续加强行政事业单位资产管理。进一步规范事业单位的投资行为,强化国有资产收益管理,将国有资产有偿使用收入全部纳入部门预算管理。五是继续加强地方政府债务及融资平台公司管理。进一步规范举债、使用、偿还和担保行为,建立科学的风险防控体系,有效防范政府债务风险。六是继续推进财政支出绩效目标管理。不断强化绩效管理的流程控制和过程管理,着力在绩效目标管理、绩效评价和评价结果应用各环节取得新突破,努力提高财政支出绩效管理水平。七是继续提高财政监督管理水平。建立健全覆盖所有政府性资金和财政运行全过程的监督机制,健全监督通报制度和整改落实情况反馈制度,督促部门建立完善符合财政资金管理要求的内控制度。按照《政府信息公开条例》要求,及时公布财政收支统计数据、规范性文件和有关财政政策、发展规划等,主动接受社会各界的广泛监督,努力打造“阳光财政”。

(六)注重队伍建设,营造干事创业良好氛围。以深入开展“创先争优”、“四群教育”等活动为契机,引导广大财税干部牢固树立责任意识、服务意识和纪律意识;加强职业道德教育及业务知识培训,培养高尚的行业气节和过硬的业务能力;加强党风廉政建设,构建办事程序缜密、纪律规定严明、权力制衡严格、内外监督有效、违规违法必究的财税廉政机制,努力打造一支政治可靠、业务过硬、作风优良的高素质干部队伍,为推动财税事业改革发展提供坚强保障。

各位代表,2012年我县财税工作机遇与挑战并存,我们将在县委的坚强领导下,主动接受县人大及其常务委员会的依法监督,虚心听取县政协及社会各界的意见建议,以更加宽广的视野,更加前瞻的思维,更加务实的措施,认真贯彻落实好本次大会决议,为全县经济社会跨越发展做出新的更大贡献!

附件:1.2011年龙陵县地方财政一般预算收入预计执行情况表

2.2011年龙陵县地方财政一般预算支出预计执行情况表

3.2011年龙陵县地方财政基金预算收入预计执行情况表

4.2011年龙陵县地方财政基金预算支出预计执行情况表

5.2012年龙陵县地方财政一般预算收入表

6.2012年龙陵县地方财政一般预算支出表

7.2012年龙陵县地方财政基金预算收入表

8.2012年龙陵县地方财政基金预算支出表

9.专业术语注解及附表相关数据说明

附件1

2011年龙陵县地方财政一般预算收入预计执行情况表

单位:万元

项目

2010年决

算数

2011年

预计数

比上年增幅%

税收收入

14,097

17,203

22.0

增值税

3,741

4,371

16.8

营业税

4,346

5,595

28.7

企业所得税

116

408

251.7

企业所得税退税

个人所得税

206

304

47.6

资源税

378

365

-3.4

固定资产投资方向调节税

城市维护建设税

813

1,100

35.3

房产税

303

340

12.2

印花税

201

205

2.0

城镇土地使用税

265

300

13.2

土地增值税

143

290

102.8

车船税

200

230

15.0

耕地占用税

222

528

137.8

契税

408

890

118.1

烟叶税

2,755

2,277

-17.4

其他税收收入

非税收入

1,935

2,828

46.1

专项收入

922

1,493

61.9

行政事业性收费收入

728

750

3.0

罚没收入

186

335

80.1

国有资本经营收入

国有资源(资产)有偿使用收入

99

250

152.5

其他收入

本年收入小计

16,032

20,031

24.9

转移性收入

95,489

95,962

0.5

返还性收入

2,684

2,773

3.3

一般性转移支付收入

29,103

39,752

36.6

专项转移支付收入

58,779

48,000

-18.3

上年结余收入

4,263

4,443

4.2

调入资金

629

476

-24.3

债券转贷收入

31

518

1571.0

收入合计

111,521

115,993

4.0

附件2

2011年龙陵县地方财政一般预算支出预计执行情况表

单位:万元

项目

2010年决

算数

2011年

预计数

比上年增幅%

一般公共服务

8,096

8,406

3.8

外交

国防

97

98

1.0

公共安全

5,912

6,012

1.7

教育

19,355

19,852

2.6

科学技术

315

330

4.8

文化体育与传媒

953

959

0.6

社会保障和就业

15,204

17,372

14.3

医疗卫生

8,487

10,750

26.7

环境保护

3,421

3,532

3.2

城乡社区事务

1,284

1,600

24.6

农林水事务

29,516

27,113

-8.1

交通运输

2,309

8,890

285.0

资源勘探电力信息等事务

485

390

-19.6

商业服务业等事务

4,124

990

-76.0

金融监管等事务支出

147

150

2.0

地震灾后恢复重建支出

国土资源气象等事务

1,635

1,670

2.1

住房保障支出

2,484

4,750

91.2

粮油物资储备管理事务

104

106

1.9

预备费

国债还本付息支出

其他支出

949

223

-76.5

本年支出小计

104,877

113,193

7.9

转移性支出

2,201

2,800

27.2

专项转移支付

2,201

2,800

27.2

其中:专项补助支出

专项上解支出

2,201

2,800

27.2

增设预算周转金

年终结余

4,443

其中:结转

4,443

净结余

274

支出合计

111,521

115,993

附件3

2011年龙陵县地方财政基金预算收入预计执行情况表

单位:万元

项目

2010年决

算数

2011年

预计数

比上年增幅%

农网还贷资金收入

库区建设基金收入

民航机场管理建设费收入

养路费收入

公路客货运附加费收入

散装水泥专项资金收入

新型墙体材料专项基金收入

文化事业建设费收入

地方教育附加收入

地方教育基金收入

农业发展基金收入

新菜地开发建设基金收入

新增建设用地土地有偿使用费收入

林业基金收入

育林基金收入

184

203

10.3

森林植被恢复费

18

7

-61.1

地方水利建设基金收入

水资源补偿费收入

残疾人就业保障金收入

66

60

-9.1

政府住房基金收入

3

7

133.3

城镇公用事业附加收入

国有土地使用权出让金收入

19,953

6,461

-67.6

国有土地收益基金收入

118

25

-78.8

农业土地开发资金收入

270

57

-78.9

车辆通行费

船舶港务费

其他政府性基金收入

本年收入小计

20,612

6,820

-66.9

转移性收入

9,689

12,935

政府性基金转移收入

7,752

1,247

上年结余收入

1,937

11,688

调入资金

收入合计

30,301

19,755

附件4

2011年龙陵县地方财政基金预算支出预计执行情况表

单位:万元

项目

2010年决

算数

2011年

预计数

比上年增幅%

一般公共服务

教育

文化体育与传媒

55

文化事业建设费支出

55

社会保障和就业

248

326

31.5

残疾人事业

60

149

148.3

大中型水库移民后期扶持基金支出

188

177

-5.9

小型水库移民扶持基金支出

城乡社区事务

17,056

17,797

4.3

政府住房基金支出

20

9

-55.0

国有土地使用权出让金支出

17,034

10,938

-35.8

城市公用事业附加支出

国有土地收益基金支出

2

182

9000.0

农业土地开发资金支出

414

新增建设用地有偿使用费支出

6,254

城市基础设施配套费支出

农林水事务

602

1,051

74.6

农业

林业

321

650

102.5

水利

281

401

42.7

交通运输

公路水路运输

铁路运输

资源勘探电力信息等事务

制造业

建筑业

电力监管支出

商业服务业等事务

旅游业管理与服务支出

涉外发展服务支出

其他政府性基金支出

570

581

1.9

本年支出小计

18,531

19,755

6.6

转移性支出

82

政府性基金转移支付

调出资金

82

年终结余

11,688

支出合计

30,301

19,755

附件5

2012年龙陵县地方财政一般预算收入表

单位:万元

项目

2011

计数

2012

预算

比上年增幅%

税收收入

17,203

22,133

28.7

增值税

4,371

4,993

14.2

营业税

5,595

6,800

21.5

企业所得税

408

432

5.9

企业所得税退税

个人所得税

304

208

-31.6

资源税

365

400

9.6

固定资产投资方向调节税

城市维护建设税

1,100

1,200

9.1

房产税

340

340

印花税

205

210

2.4

城镇土地使用税

300

300

土地增值税

290

300

3.4

车船税

230

250

8.7

耕地占用税

528

1,400

165.2

契税

890

500

-43.8

烟叶税

2,277

4,800

110.8

其他税收收入

非税收入

2,828

2,900

2.5

专项收入

1,493

1,440

-3.5

行政事业性收费收入

750

840

12.0

罚没收入

335

520

55.2

国有资本经营收入

国有资源(资产)有偿使用收入

250

100

-60.0

其他收入

本年收入小计

20,031

25,033

25.0

转移性收入

95,962

92,124

-4.0

返还性收入

2,773

2,859

3.1

一般性转移支付收入

39,752

30,265

-23.9

专项转移支付收入

48,000

59,000

22.9

上年结余收入

4,443

调入资金

476

债券转贷收入

518

收入合计

115,993

117,157

1.0

附件6(1)

2012年龙陵县地方财政一般预算支出表

单位:万元

项目

2011预计数

2012年

预算数

比上年增幅%

一般公共服务

8,406

8,408

0.0

人大事务

344

350

1.7

政协事务

301

321

6.6

政府办公厅(室)及相关机构事务

2,843

2,909

2.3

发展与改革事务

235

259

10.2

统计信息事务

208

204

-1.9

财政事务

520

360

-30.8

税收事务

280

260

-7.1

审计事务

108

119

10.2

海关事务

人力资源事务

120

124

3.3

纪检监察事务

380

452

18.9

人口与计划生育事务

400

568

42.0

商贸事务

190

143

-24.7

知识产权事务

工商行政管理事务

6

3

-50.0

质量技术监督与检验检疫事务

14

2

-85.7

民族事务

54

40

-25.9

宗教事务

8

8

港澳台侨事务

24

25

4.2

档案事务

465

260

-44.1

民主党派及工商联事务

24

25

4.2

群众团体事务

143

80

-44.1

党委办公厅(室)及相关机构事务

850

876

3.1

组织事务

270

188

-30.4

宣传事务

120

150

25.0

统战事务

40

49

22.5

对外联络事务

其他共产党事务支出

205

183

-10.7

其他一般公共服务支出

254

450

77.2

外交

国防

98

99

1.0

公共安全

6,012

6,027

0.2

武装警察

226

73

-67.7

公安

4,700

5,013

6.7

国家安全

检察

370

379

2.4

法院

506

410

-19.0

司法

210

152

-27.6

监狱

附件6(2)

2012年龙陵县地方财政一般预算支出表

单位:万元

项目

2011

计数

2012

预算

比上年增幅%

劳教

国家保密

缉私警察

其他公共安全支出

教育

19,852

19,809

-0.2

教育管理事务

135

133

-1.5

普通教育

17,690

17,518

-1.0

职业教育

975

955

-2.1

成人教育

5

广播电视教育

留学教育

特殊教育

教师进修及干部继续教育

224

200

-10.7

教育费附加安排的支出

823

1,000

21.5

其他教育支出

3

科学技术

330

105

-68.2

科学技术管理事务

50

65

30.0

基础研究

应用研究

190

技术研究与开发

30

科技条件与服务

社会科学

科学技术普及

60

40

-33.3

科技交流与合作

科技重大专项

其他科学技术支出

文化体育与传媒

959

572

-40.4

文化

635

433

-31.8

文物

106

27

-74.5

体育

28

24

-14.3

广播影视

170

88

-48.2

新闻出版

其他文化体育与传媒支出

20

社会保障和就业

17,372

17,795

2.4

人力资源和社会保障管理事务

120

71

-40.8

民政管理事务

410

238

-42.0

财政对社会保险基金的补助

1,693

行政事业单位离退休

5,445

5,919

8.7

企业改革补助

就业补助

335

325

-3.0

附件6(3)

2012年龙陵县地方财政一般预算支出表

单位:万元

项目

2011

计数

2012

预算

比上年增幅%

抚恤

450

650

44.4

退役安置

138

197

42.8

社会福利

500

92

-81.6

残疾人事业

40

33

-17.5

城市居民最低生活保障

1,011

1,700

68.2

其他城市生活救助

89

26

-70.8

自然灾害生活救助

315

300

-4.8

红十字事业

农村最低生活保障

5,704

6,300

10.4

其他农村生活救助

1,110

1,890

70.3

补充道路交通事故社会救助基金

其他社会保障和就业支出

12

54

350.0

医疗卫生

10,750

8,335

-22.5

医疗卫生管理事务

180

410

127.8

公立医院

1,647

605

-63.3

基层医疗卫生机构

1,070

807

-24.6

公共卫生

1,513

768

-49.2

医疗保障

5,060

5,100

0.8

中医药

食品和药品监督管理事务

80

65

-18.8

其他医疗卫生支出

1,200

580

-51.7

环境保护

3,532

1,942

-45.0

环境保护管理事务

112

55

-50.9

环境监测与监察

200

25

-87.5

污染防治

1,240

900

-27.4

自然生态保护

554

天然林保护

退耕还林

1,280

912

-28.8

风沙荒漠治理

退牧还草

已垦草原退耕还草

能源节约利用

140

污染减排

50

可再生能源

资源综合利用

能源管理事务

其他节能环保支出

6

城乡社区事务

1,600

7,082

342.6

城乡社区管理事务

195

276

41.5

城乡社区规划与管理

80

50

-37.5

附件6(4)

2012年龙陵县地方财政一般预算支出表

单位:万元

项目

2011

计数

2012

预算

比上年增幅%

城乡社区公共设施

810

6,660

722.2

城乡社区环境卫生

20

建设市场管理与监督

其他城乡社区事务支出

495

96

-80.6

农林水事务

27,113

24,062

-11.3

农业

5,391

7,338

36.1

林业

2,706

2,200

-18.7

水利

11,721

11,098

-5.3

南水北调

扶贫

1,345

561

-58.3

农业综合开发

1,020

810

-20.6

农村综合改革

4,300

855

-80.1

其他农林水事务支出

630

1,200

90.5

交通运输

8,890

6,910

-22.3

公路水路运输

855

3,290

284.8

铁路运输

民用航空运输

石油价格改革对交通运输的补贴

50

20

-60.0

车辆购置税支出

7,985

3,600

-54.9

其他交通运输支出

资源勘探电力信息等事务

390

430

10.3

资源勘探开发和服务支出

制造业

建筑业

电力监管支出

工业和信息产业监管支出

300

安全生产监管

90

50

-44.4

国有资产监管

支持中小企业发展和管理支出

80

其他资源勘探电力信息等事务支出

300

商业服务业等事务

990

806

-18.6

商业流通事务

550

764

38.9

旅游业管理与服务支出

400

42

-89.5

其他商业服务业等事务支出

40

金融监管等事务支出

150

其他金融监管等事务支出

150

地震灾后恢复重建支出

国土资源气象等事务

1,670

1,462

-12.5

国土资源事务

1,600

1,407

-12.1

海洋管理事务

附件6(5)

2012年龙陵县地方财政一般预算支出表

单位:万元

项目

2011

计数

2012

预算

比上年增幅%

测绘事务

地震事务

40

37

-7.5

气象事务

30

18

-40.0

住房保障支出

4,750

6,200

30.5

保障性安居工程支出

3,500

4,200

20.0

住房改革支出

1,250

2,000

60.0

城乡社区住宅

粮油物资储备管理事务

106

51

-51.9

粮油事务

106

51

-51.9

物资事务

储备事务支出

能源储备

粮油储备

重要商品储备

预备费

200

国债还本付息支出

财政部代理发行地方政府债券

还本

财政部代理发行地方政府债券

付息

其他支出

223

3,362

1407.6

年初预留

汶川地震捐赠支出

其他支出

223

3,362

1407.6

本年支出小计

113,193

113,657

0.4

转移性支出

2,800

3,500

25.0

专项转移支付

2,800

其中:专项补助支出

专项上解支出

2,800

3,500

25.0

增设预算周转金

年终结余

其中:结转

净结余

支出合计

115,993

117,157

1.0

附件7

2012年龙陵县地方财政基金预算收入表

单位:万元

项目

2011

计数

2012

预算

比上年增幅%

农网还贷资金收入

库区建设基金收入

民航机场管理建设费收入

养路费收入

公路客货运附加费收入

散装水泥专项资金收入

新型墙体材料专项基金收入

地方教育附加收入

地方教育基金收入

农业发展基金收入

新菜地开发建设基金收入

新增建设用地土地有偿使用费收入

林业基金收入

育林基金收入

203

203

森林植被恢复费

7

地方水利建设基金收入

水资源补偿费收入

残疾人就业保障金收入

60

76

26.7

政府住房基金收入

7

城镇公用事业附加收入

国有土地使用权出让金收入

6,461

600

-90.7

国有土地收益基金收入

25

农业土地开发资金收入

57

车辆通行费

船舶港务费

其他政府性基金收入

本年收入小计

6,820

879

-87.1

转移性收入

12,935

1,050

-91.9

政府性基金转移收入

1,247

1,050

-15.8

上年结余收入

11,688

调入资金

收入合计

19,755

1,929

-90.2

附件8

2012年龙陵县地方财政基金预算支出表

单位:万元

项目

2011

计数

2012

预算

比上年增幅%

一般公共服务

教育

文化体育与传媒

文化事业建设费支出

社会保障和就业

326

526

61.3

残疾人事业

149

76

-49.0

大中型水库移民后期扶持基金支出

177

150

-15.3

大中型水库库区基金支出

300

城乡社区事务

17,797

600

-96.6

政府住房基金支出

9

国有土地使用权出让金支出

10,938

600

-94.5

城市公用事业附加支出

国有土地收益基金支出

182

农业土地开发资金支出

414

新增建设用地有偿使用费支出

6,254

城市基础设施配套费支出

农林水事务

1,051

453

-56.9

农业

650

林业

401

453

13.0

水利

交通运输

公路水路运输

铁路运输

资源勘探电力信息等事务

制造业

建筑业

电力监管支出

商业服务业等事务

旅游业管理与服务支出

涉外发展服务支出

其他政府性基金支出

581

350

-39.8

本年支出小计

19,755

1,929

-90.2

转移性支出

政府性基金转移支付

调出资金

年终结余

支出合计

19,755

1,929

附件9

专业术语注解及附表相关数据说明

【地方财政一般预算收入】是指由地方经济形成的,且按财政管理体制规定由地方所有,纳入地方预算的财政收入。地方财政一般预算收入包括地方税收收入、地方部分非税收入两部分。

【一般预算支出】是各级财政部门对集中的一般预算收入有计划地分配和使用而安排的支出。

【非税收入】是指除税收收入以外,由各级政府、国家机关、事业单位、代行政府职能的社会团体及其他组织依法利用政府权力、政府信誉、国家资源、国有资产或提供特定公共服务、准公共服务取得的财政资金。政府非税收入管理范围主要包括:国有资产经营收入、行政事业性收费收入、罚没收入、国有资源(资产)有偿使用收入、专项收入等。

【部门预算】是部门依据国家有关政策规定及其行使职能的需要,由基层预算单位编制,逐级上报、审核、汇总,经财政部门审核后提交立法机关依法审批的涵盖部门各项收支的综合财政计划。它是市场经济国家通行的做法,是我国预算编制改革的方向。它把部门作为财政预算的基本组织形式,改变以往财政资金按性质归口管理的做法,将各类不同性质的财政性资金统一编制到使用这些资金的部门和具体项目,并经法定程序确定的预算。部门预算要求一个部门一本预算。部门预算由部门编制,经财政审核,报人大批准,三要素缺一不可。

【乡镇财政预算管理方式改革】主要内容为:在保证乡镇财政“三权”(即预算管理权、资金所有权和使用权、财务审批权)不变的前提下,把乡镇做为县级财政的一级预算单位,实行 “预算县(区)编、账户统设、集中收付、采购统办、票据统管”的预算管理方式,由县级财政部门直接统一管理乡镇财政收支。

【国库集中收付管理制度】一般也称为国库单一账户制度,包括国库集中支付制度和国库集中收缴制度,是指财政部门代表政府设置国库单一账户体系,所有的财政性资金均纳入国库单一账户体系收缴、支付、管理的制度。这种制度减少了财政支出的中间环节,降低政府筹资成本,可以有效遏制财政资金被挤占、截留、挪用等问题,确保财政资金使用效益。

【一事一议财政奖补】全称为村级公益事业建设一事一议财政奖补,是指农村税费改革后取消了村提留、乡统筹和劳动积累工、义务工,村级公益事业建设所需资金、劳务,实行村民一事一议筹资筹劳。2008年云南和河北、黑龙江三个省被列为全国的试点省份,采取以奖代补的方式,对村级公益事业建设一事一议实行财政奖补。

【公共财政】是国家和政府为满足社会公共需求而向全社会提供公共服务的分配活动或经济活动,是与市场经济相适应的一种财政模式或类型。公共财政的主要职能和基本特征是:(1)弥补市场失效;(2)为社会和市场提供一视同仁的服务;(3)非营利;(4)法制化。

【公务卡】是指预算单位工作人员持有的、主要用于日常公务支出和财务报销业务的信用卡。公务卡既具备普通信用卡所具有的授信消费等共同属性,又具有财政财务管理属性,是财政财务管理规范与银行卡结算方式结合而成的一种新型管理工具和手段。实施公务卡管理的主要目的是减少传统现金支付结算,提高财政财务透明度。

附表相关数据说明:龙陵县2011年地方财政预算执行情况及2012年地方财政预算(草案)报告中附表所反映的支出数均为预计数,其中包括上级的预计专项转移支付补助数,而上级的预计专项转移支付补助存在许多不确定因素,以至年底实际到位数与预计数存在差距,所以出现2012年的预算支出数比2011年预计支出数减少的情况。各“类”“款”的实际支出数均以年底的结算数为准。

县十五届人大五次会议秘书处 2011年12月 日印

(共印400份)