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龙陵县2016年地方财政预算执行情况及2017年地方财政预算报告
发布日期:2017年01月16日 09:56  浏览:  字体:   作者:  来源:  打印正文

一、2016年地方财政预算执行情况

2016年,在县委、县政府的正确领导下,在县人大的监督支持下,财政部门紧紧围绕县委、县政府的中心工作,坚持“吃饭靠财政、建设靠项目、发展靠融资”的工作理念,紧扣财税年度工作目标任务,千方百计“保工资、保运转、保基本民生”,积极推进财政改革,着力强化财政监督,充分发挥财政资金使用效益,为全县经济平稳较快发展提供了坚强保障。  

(一)一般公共预算收支完成情况

1.全县一般公共预算收支完成情况。2016年,全县完成财政总收入84613万元,完成年初预算数的99.8%,同比增收3937万元,增长4.9%。其中:一般公共预算收入53704万元,完成年初预算数的106.1%,同比增收5134万元,增长10.6%。完成一般公共预算支出255173万元,完成年初预算数的108.1%,同比增支28894万元,增长12.8%。  

2.全县一般公共预算收支平衡情况。一般公共预算收入53704万元,上级补助收入202295万元,债务转贷收入50718万元,上年结余收入1292万元,调入资金4695万元,收入合计312704万元。一般公共预算支出255173万元,上解支出6770万元,债务还本支出42718万元,安排预算稳定调节基金6843万元,支出合计311504万元。收支相抵,年终结余1200万元。  

3.县本级一般公共预算收支平衡情况。县本级一般公共预算收入38052万元,上级补助收入202295万元,债务转贷收入50718万元,调入资金4654万元,上年结余收入1292万元,乡镇上解收入5332万元,收入合计302343万元。一般公共预算支出222552万元,补助下级支出24583万元,上解支出6770万元,债务还本支出36907万元,债务转贷支出5811万元,安排预算稳定调节基金4520万元,支出合计301143万元。收支相抵,年终结余1200万元。  

(二)政府性基金收支完成情况

1.政府性基金收支完成情况。完成政府性基金预算收入7818万元,完成年初预算的130.3%,同比增收639万元,增长8.9%。完成政府性基金预算支出8693万元,完成年初预算数的75.9%,同比减支5996万元,下降40.8%。  

2.政府性基金预算收支平衡情况。政府性基金预算收入7818万元,上级政府性基金补助收入6406万元,债务转贷收入4000万元,上年结余收入437万元,收入合计18661万元。政府性基金预算支出8693万元,债务还本支出4000万元,调出资金3768万元,支出合计16461万元。收支相抵,年终结余2200万元。  

(三)国有资本经营预算收支完成情况

1.国有资本经营预算收支完成情况。完成国有资本经营预算收入3305万元,完成年初预算的2279.3%,完成国有资本经营预算支出3312万元,完成年初预算的2208.0%。  

2.国有资本经营收支平衡情况。国有资本经营预算收入3305万元,上级补助收入7万元,国有资本经营预算支出3312万元。收支相抵,预算平衡。  

(四)社会保险基金预算收支完成情况

1.社会保险基金预算收支完成情况。完成社会保险基金预算收入63246万元,完成年初预算的129.8%,完成社会保险基金预算支出67523万元,完成年初预算的160.0%。  

2.社会保险基金预算收支平衡情况。社会保险基金预算收入59742万元,上级补助收入3504万元,收入合计63246万元,上年结余34742万元。社会保险基金预算支出52143万元,上解支出15380万元,支出合计67523万元。收支相抵,年终滚存结余30465万元。  

以上均为快报数,待上级财政部门审核批复全县财政总决算后,再向县人大常委会专题报告。  

二、开展的主要工作

(一)以强化征管、治税增收为切入点,稳步提升财政实力

一是强化收入征管。认真落实税收征管联席会议制度,定期分析查找征管薄弱环节,有效改进征管方式方法,充分挖掘增收潜力,围绕年初确定的目标任务,层层建立税收征管责任制,实现任务分解到人、时间明确到日、责任落实到户。二是严格依法治税。超前谋划,积极应对“营改增”带来的不利影响,加强对重点税种、税源的跟踪管理,强化税源动态掌控和征收力度,不断完善税收征管体系,确保应收尽收。全年完成税收收入69699万元,占财政总收入的82.4%,同比增长6.8%。三是加强非税征管。创新征缴方式,强化票据管控,确保非税收入及时足额征缴入库。全年完成非税收入14914万元,同比下降3.3%。四是加大资金争取力度。全年共争取均衡性转移支付补助、县级基本财力保障补助、边境地区转移支付补助、生态功能区转移支付补助等资金202295万元,同比增长12.2%。  

(二)以产业培植、财源建设为支撑点,全面支持经济发展

紧扣转方式、调结构的总体目标,以产业项目为抓手,力推企业提档升级,不断壮大财源基础。一是助推工业快速发展。整合向省市级争取的520万元培育规模以上工业企业奖励资金和县级安排的100万元工业发展专项资金,集中用于工业项目申报、企业技术改造和创新、节能降耗、工业循环经济等的资金补助和奖励,鼓励企业优化产能、提高效益,切实增强骨干税源对财政增收的支撑作用。二是推动第三产业跨越发展。加大资金投入,重点用于商贸集散、现代物流、旅游观光、医疗保健及文化体育等带动性强、聚集效应明显的项目,不断提高第三产业对财政收入的贡献率。三是推动重大项目建设。多方筹措资金支持棚户区改造、日产300万Ah动力锂离子电池生产及配套项目、保山工贸园区“园中园”、年产5GW单晶硅棒生产及配套设施项目等一批重大项目建设;安排项目前期经费3000万元,支持各部门扎实做好项目科研、储备及申报等工作。四是鼓励大众创业万众创新。开展“贷免扶补”和劳动密集型小微企业等贷款项目的贴息审核、申报和兑现工作,激发产业发展活力,挖掘新兴税源增长点,今年来共向上级申报贴息资金1497万元,兑付贴息资金1042万元。五是积极扶持中小企业发展。共安排“两个10万元”微型企业培育工程补助资金931万元,培育微型企业350户,有力助推了我县非公经济发展。六是着力推进保山产业基金申报工作,按照“51+49”的模式,出资160万元组建了资本运营公司,申报规模农业项目2个,申请基金4000万元,六大产业项目7个,申请基金27000万元。  

(三)以改善民生、保障和谐为根本点,着力优化民生支出

集中财力重点保障教育、医疗卫生、农林水事务、交通运输等民生支出,确保各项民生政策得到有效落实。一是全面落实教育优先发展战略。全年共发放“两免一补”、普高困难学生助学金补助、中等职业学校国家助学金补助6755万元,惠及学生34810人;不断加大校舍基础设施建设经费投入,改善教育办学条件,全年获批教育建设工程项目79个,下达资金7476万元。重点提高基础教育经费保障水平,实现学前教育学生营养餐改善计划全覆盖等,全县完成教育支出47170万元,同比增长18.0%。二是全面推进社会保障和就业工作。加快社保资金支出拨款进度,推进机关、事业单位养老保险制度改革,及时足额发放城乡低保对象补助,切实保障救灾救济、抚恤、就业再就业等支出。全县完成社会保障和就业支出38413万元,同比增长5.1%。三是做好城镇保障性安居工程和农村危房改造,全力支持棚户区改造,全县完成住房保障支出14713万元,同比增长15.2%。四是大力发展医疗卫生和计划生育事业。完善城乡贫困医疗救助管理体制,及时兑付城乡贫困医疗救助、新农合、奖优免补等资金,积极推进公立医院综合改革。全县完成医疗卫生与计划生育支出29073万元,同比增长21.4%,重点保障了公共卫生、医疗保障、医疗卫生机构等经费支出。五是加大财政支农投入力度。强化农业基础、扶持农业产业和农村公共服务力度,农村生产生活条件得到进一步改善,完善了财政补贴农民资金“一卡通”发放管理,切实增加农户收入。全县共计发放各类惠农补贴3820万元,完成农林水事务支出70589万元,同比增长19.4%。六是积极助力脱贫攻坚。推进专项扶贫资金和涉农资金整合,全力支持易地扶贫搬迁、整乡推进等项目实施,创新扶贫资金管理机制,建立了以绩效考评结果为导向的竞争性资金分配机制,提高扶贫资金分配使用的精准性和效益性,为脱贫攻坚提供坚实的资金保障,全年共争取上级扶贫资金7144万元,同时加快资金回补报账力度,保障扶贫项目顺利实施的资金需要,共回补报账扶贫资金12265万元。七是加大社会和谐稳定保障力度。为政法部门处置突发事件、大案要案办理和社会治安综合治理提供经费保障,全县完成公共安全支出9413万元,同比增长44.4%。八是切实加大村级公益事业建设“一事一议”财政奖补工作力度,共向上争取财政奖补资金5123万元,同比增长121.7%。九是推进文化体育事业和生态环境建设。切实提高人民群众的生活质量和幸福感满意度,全年共完成节能环保支出5851万元,同比增长14.4%,完成文化体育与传媒支出2477万元,同比增长31.2%。  

(四)以财政监管、依法理财为着力点,积极推进财税改革

一是深入贯彻《预算法》,实行全口径预算编制,坚持先有预算后有支出的原则,预算执行严控新增当年支出政策,落实收入预算由约束性转为预期性的要求,健全政府预算体系,加大政府性基金预算、国有资本经营预算与一般公共预算的统筹力度。二是推动非税收入征管改革。加大非税收入统筹力度,将“政府住房基金收入”纳入一般公共预算;建立和完善非税收入征缴管理系统,扩大POS机刷卡缴费单位及项目范围,减少现金流量。三是加大财政存量资金的清理盘活和规模控制力度。将2013年及以前年度结余资金1348万元全部收回统筹用于发展急需的重点领域,提高资金使用效益。四是深入推进预决算信息公开,打造“阳光财政”。督促全县10个乡镇76个预算部门完成了2015年决算、2016年预算及年度“三公”经费的公开工作。五是规范政府债务管理,积极争取政府债务置换。全年共置换地方政府债务5批次,置换额度46718万元,对应置换存量政府债务135个项目,争取新增债券资金8000万元,专项用于全县扶贫开发建设。六是推进减税降费,规范收费行为。认真贯彻落实国家和省规定的取消、免征、降低、停征103项行政事业性收费政策和中央、省、市关于推进供给侧结构性改革的决策部署,今年以来对30余项行政事业性收费和政府性基金收入给予取消或降低标准执行,同时调整服务事项、联席商定价格、实施社保费缓缴等以规范收费行为,全力推进降成本工作。七是深化国库管理制度改革,完善国库集中支付运行机制。严格预算执行管理,合理测算调度资金,确保各项民生和重点项目顺利推进。提高决算编审水平,做好部门决算账表及公开核查工作。深入推进公务卡结算制度和乡镇国库集中支付改革,进一步规范全县财政收支和公务支出管理,于今年8月全面启动“乡镇一体化财政信息管理系统”,切实加强乡镇对财政改革“新常态”的适应性,实行公务卡结算单位251家,累计办理公务卡3377张,通过公务卡累计还款29892万元;大力推进预算执行动态监控系统的监控力度,全年预算执行动态监控系统共预警920条支付信息,拦截资金2021万元。八是加大对《总预算会计制度》《财政违法行为处分处罚条例》《会计基础工作规范实施细则》《行政事业单位内部控制基本制度》等法规条例和会计业务、公务机票改革、政府采购管理等知识的培训力度。对财政难点、疑点进行学习研究,提升全县财务工作的质量。共开展全县性的培训2批次,参加人数达432人,深入2个乡镇开展会计法规、财务管理知识宣讲,参加培训人数达143人。  

(五)以制度建设、监督检查为结合点,不断加强财政监管

一是创新督查方式,提升单位财务管理水平。对2个乡镇、4个县直预算单位及企业会计信息质量情况进行重点检查,对全县的村级会计委托代理服务工作进行抽查,促进督查与会计基础工作相辅相成,促进全县预算单位及企业提高会计基础工作质量。二是集中力量开展民生资金专项检查。协同相关部门重点对全县10个乡镇和13个县直单位的教育、卫生、民政、涉农补助、扶贫救灾和社会救济等专项资金管理使用情况进行全面检查,进一步推动民生资金规范高效运行,确保全县民生资金最大限度地惠及百姓。三是稳步推进绩效评价管理。研究制定了《龙陵县县级财政支出绩效评价办法》,构建由财政部门统筹、各预算单位协调配合的财政支出绩效评价机制,稳步推进涉及民生、社会重点项目及部分预算单位年度财政资金执行情况的支出绩效评价工作,运用绩效评价结果促进财政的科学化、精细化管理,为龙陵财政的健康协调发展保驾护航。四是强化乡镇专项资金管理。制定了《龙陵县乡镇敬老院财务管理办法》等文件,统一会计核算制度,严格专项资金拨付程序,保障乡镇各类专项资金安全、高效运行,发挥资金使用效益。五是进一步规范国有资产监管和运作。全面推进国有企业监管考核、资产资源盘活、投融资平台建设和深化改革等工作,助推国企发展壮大。认真做好国有资产产权登记、财务快报、审批备案等基础性工作,对全县171个行政机关和全额拨款事业单位开展经营性国有资产清查工作,维护国有资产安全和完整,提高了国有资产管理水平,切实提升国有资本运行效益和质量。六是强化政府采购管理。出台了《龙陵县2016年度政府集中采购目录及限额标准》规范政府采购限额,不断扩大集中采购规模和范围。印发《云南省政府采购项目进入公共资源交易中心规则(暂行)》和《龙陵县财政局关于全县公务机票购买执行有关事项的通知》,规范政府采购和公务机票购买行为,充分发挥政府采购的审批和监管职能。2016年备案审批和监管完成物资、服务、工程等各类采购989批次,完成单位申报审批采购预算资金12170万元,同比增加4102万元,增长50.8%;实际采购金额11439万元,同比增加4061万元,增长55.0%;节约资金731万元,综合节约率6.0%。  

(六)以整体推进、突出服务为关键点,加大金融支持力度

一是加大争取和引导各银行业金融机构对县域重要基础设施建设和产业发展的信贷投放力度。12月末,我县金融机构存贷款余额分别为95.6亿元和49.2亿元,同比增长22.3%和4.8%。二是不断盘活资产,持续做大做强平台公司,着力推进政府性融资工作。截止12月底,全县共成立投融资平台23家,业务经营范围涵盖了棚户区改造、扶贫开发、文化旅游开发、公路工程建设、水务投资、园区建设、生物资源开发等领域。在积极争取银行信贷资金的同时,探索运用债券基金、租赁、信托等直接融资方式,融资总量实现突破,全年共获批56.1亿元,较上年增长3.2倍,已到位资金49.2亿元,较上年增长4.2倍,为县域重大项目的顺利实施和财政平稳运行提供了有效的资金保障。三是积极发挥县非公贷款担保公司的职能作用,为县域非公中小微企业提供贷款担保,解决民营企业普遍抵押物不足的问题。截止12月末,公司在保客户43户,担保金额17243万元,担保余额16014万元,重点支持了木材加工、农资销售、石斛种植、农副产品加工等行业。四是积极构建符合我县实际的多元化、广覆盖、可持续、互联动的县域金融体系。成功引进武汉农村商业银行发起设立保山龙陵长江村镇银行,各项筹备工作正有序推进。五是积极搭建农村综合产权的流转交易平台。全县所有乡镇的“农村综合产权交易服务中心”均已挂牌并成功办理业务,全年“三权三证”抵押贷款发放1388万元,支持了“三农”及中小微企业的发展。六是推进涉农保险产品创新,提高农户抵御自然灾害及意外事故的能力。积极协调将黄山羊等高原特色产业纳入政策性保险范围,全年共计承保黄山羊16955只,较上年增加10378只,增长1.6倍,已理赔黄山羊1597只,赔付农户127万元。七是加强企业上市培育工作。鼓励企业到“新三板”挂牌融资,将我县4家公司申报纳入全市上市后备企业资源库。推动云南永昌硅业股份有限公司、云南品斛堂生物科技有限公司股改工作。八是加快建设一批政府与社会资本合作(PPP)项目,增强基础设施和公共服务供给能力、质量和水平。第一批已申报项目27个,纳入财政部PPP综合信息管理系统平台项目1个。第二批申报项目15个。